（湖南省）关于怀化市中方县2021年预算执行情况和2022年预算（草案）的报告
关于中方县2021年预算执行情况和2022年预算（草案）的报告
——2021年10月20日在县六届人大一次会议上
县财政局局长 贺爱平
各位代表：
受县人民政府委托，我向会议报告2021年预算执行情况和2022年预算情况，请予审查。
一、2021年预算执行情况
2021年，全县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，深入实施“三高四新”战略，认真落实县五届人大六次会议决议，财政加力提质增效，有效应对多重不利因素和经济下行巨大压力，财政运行总体态势平稳向好，有力促进了全县经济社会高质量发展。
2021年，全县地方一般公共预算收入完成51205万元（预计数，下同），为预算数的100%，比上年增收2670万元，增长5.5%。上级转移支付收入165800万元，置换一般债券收入12092万元，新增一般债券收入8000万元，动用预算稳定调节基金289万元，上年结余收入2046万元，收入总计239432万元。全县一般公共预算支出完成223530万元，较上年减少14970万元，减少6.28 %；上解支出3810万元，债务还本支出12092万元，支出总计239432万元，收支平衡。
本级政府性基金预算收入完成52100万元，加上级转移支付收入1442万元，专项债券收入31600万元，上年结余2628万元，收入总计87770万元；政府性基金预算支出完成87770万元，收支平衡。
2021年全县社会保险基金收入完成23034万元，其中，保险费收入13423万元，财政补贴8923万元，利息等其他收入688万元；支出完成21273万元，其中，社会保险待遇支出 21077万元，其他支出102万元，转移支出94万元，当年结余1761万元，年末滚存结余27293万元。
国有资本经营预算上年结余2万元，收到上级转移支付2万元，转移支付支出4万元，收支平衡。
需要说明的是，因未到年底，以上收支及2021年预算执行数据均为预计数，决算编制汇总后如有变化，届时再向县人大常委会报告。2021年全县预算执行总体呈现四大特点：
（一）落实积极财政政策，多措并举支持高质量发展。争资立项促发展。认真钻研政策，强化汇报和部门联动，精选项目包装申报，全年争取上级专项资金32212万元，用于支持乡村振兴、教育、水利、交通、医疗、林业等基础项目建设，争取新增政府债券资金39600万元，用于民生实事、园区建设、荆坪古村4A级景区建设等项目，推动经济社会稳步发展。建立机制培财源。制定《中方县关于服务“三高四新”战略实施财源建设工程的实施方案》，健全激励引导机制，提升产业税收贡献，补齐财源建设短板。壮大园区提质量。以台泥技改、南方新型材料产业园建设为契机，以提高亩均税收、亩均效益为目标，实施专业园区建设，加快两园合一进程，促进园区高质量发展。引导激励优产业。争取上级各类企业奖补、产业引导资金1149万元，本级兑现企业高质量发展奖励资金2246万元，激励企业转型升级、引导产业优化壮大。投资拉动补短板。整合各类资金，投入10510万元实施14个项目征地拆迁，继续实施县城24个基础设施补短板项目，破解土地、资金要素瓶颈，加快项目落地生效，增强经济发展后劲。资金撬动固财源。安排潇湘财银贷、农信担、政银担等担保补偿基金1000万元，发放贷款贴息211万元，通过财政资金引导撬动，分别为22个“白名单”企业提供免抵押低利率贷款8296万元、为60个新型农业主体担保在保余额8240万元、为266个创业主体累计贷款3401万元，全县金融机构发放企业贷款123633万元，着力破解企业融资难融资贵问题，支持企业发展壮大。
（二）统筹整合政策资金，克难攻坚打好“五场硬仗”。打好污染防治攻坚战。安排污染防治资金7565万元，其中1987万元用于花桥镇通山煤矸石渣库和磷矿水污染管控治理；3850万元实施桐木、花桥、新路河3个乡镇污水处理设施及管网工程；1098万元用于农田污染综合管理项目；500万元用于河道溪流保洁、水体污染防治、县城饮用水源保护水质监测等；130万元开展地质灾害点治理、综合防治体系建设；守护好一方蓝天碧水净土。打好防范化解政府债务风险攻坚战。坚持防化结合，在严控隐性和关注类债务新增的基础上，通过预算安排、平台公司经营性收入、配备可经营性资产等措施多途化债。其中预算安排26343万元用于偿还债务本息，全年化解隐性债务37400万元，实现三类债务之和只减不增；突出重点、稳步化债，印发《中方县平台公司整合转型实施方案》，将原城投、交投2家公司整合为新的城投公司，剥离政府融资职能，支持合规承接政府投资项目，提升“造血”偿债能力。打好乡村振兴开局战。突出产业发展支撑、群众生活质量提升，构建“产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕”的乡村振兴格局。全年整合涉农资金13373万元，其中投入培育壮大农业特色优势产业5173万元，易地扶贫后续扶持321万元，农村人居环境整治和基础设施建设7879万元；继续推进政府采购脱贫地区农副产品工作。打好疫情防控阻击战。统筹疫情防控和经济社会发展大局，强化资金保障，投入疫情防控经费近千万元，用于购买防控设备和物资，建设重大疫情防控救治体系，支持全民免费接种疫苗，多措并举织牢织密疫情防控网。打好防汛救灾保卫战。“7.3”特大洪灾发生后，全县干部群众万众一心、众志成城、全力以赴投入到抗洪抢险救灾工作中，赈灾晚会热心企业、热心群众慷慨解囊认筹捐款940万元、物资42万元，争取上级各类救灾资金930万元，协调保险公司理赔315万元，县财政紧急调度救灾资金1316万元，用于受灾群众救助和水利、交通等基础设施恢复；纪检、监察、财政、审计联合印发《关于统筹规范7.3洪涝灾害救灾资金使用的通知》，强化救灾资金管理和监督，确保资金使用效益。
（三）兜牢基本民生底线，千方百计提升群众获得感。落实“四保一防”工作要求，全年安排民生支出177343万元，占年度支出的78%，同比提高1个百分点。推动教育均衡。全年教育支出45930万元，其中1446万元用于中方镇炉亭坳、新路河2所学校运动场改造及厕所改造，推进县一中艺术楼项目建设；投入426万元启动25所学校维修工程；投入520万元建设花桥镇龙场幼儿园和铁坡镇活水幼儿园，推动实施“三校五园”工作；安排县管校聘教育专项资金153万元；安排校车补助370万元；发放学前教育到高中阶段教育国家普惠、特惠资助资金584万元，惠及学生9441人。繁荣文旅事业。投入584万元持续推进“三馆一宫一中心”建设；投入119万元，完成送戏下乡132场、送戏曲进乡村48场，放映农村电影1798场，满足群众对精神文化和休闲娱乐需求；投入70万元，举办庆祝建党100周年系列文体活动；投入152万元完成荆坪古村景点保护维修工程，编制完成了《文旅项目招商手册》《南方葡萄沟精品民宿规划设计》；投入120万元支持图书馆、文化馆免费开放和乡镇文化综合服务中心提质改造。促进全民健康。投入2116万元支持我县一般公共卫生体系建设，不断深化疾病预防控制体系改革；居民医保、基本公共卫生服务人均财政补助标准分别提高到580元/人/年、79元/人/年；继续为4500名农村和城市低保适龄妇女免费进行“两癌”检查；累计投入8930万元建设中医院综合楼。提高社保水平。城乡低保标准持续提高，农村一类兜底标准提高到359元/人/月，城市低保一类标准提高到425元/人/月；残疾人两项补贴标准提高到70元/人/月；优抚对象等人员抚恤和生活补助标准再提高50-200元不等。保障稳定就业。安排就业补助专项资金1905万元，加大重点群体就业帮扶力度，持续开展职业技能提升行动。全年培训1428人次，新增城镇就业人数1550人，新增农村劳动力转移2205人；就业困难人员就业161人，城镇失业人员再就业320人。提标基层待遇。落实省委“1+5”文件精神，乡镇工作人员工资、奖金、补贴全部纳入工资统发，全面保障五险一金，实现了乡镇机关事业单位工作人员工资收入高于同级别县直机关工作人员工资收入20%目标；全年安排村（社区）运转经费4236万元，较上年增加625万元，村均52万元，各村可用办公经费平均超过3万元。
（四）深化财政改革创新，真抓实干推动管理上台阶。继续压减一般支出。坚持一般性支出只减不增，腾出财力保障“三保”支出。持续加大资金统筹。全面清理财政结转结余资金，盘活存量资金4120万元，除项目正在实施确需结转的资金外，其余资金全部统筹用于急需支出领域。全面绩效目标管控。实施部门整体支出、项目支出全部绩效目标管理，强化绩效公开和评价结果运用，规范财政资金使用、提升资金绩效。完成73个部门整体支出绩效自评、金额213630万元；513个项目支出绩效自评、金额137820万元；15个扶贫项目绩效自评、金额15210万元。对26个重点民生项目和1个部门整体支出进行重点绩效评价，评价金额28830万元。严格预算项目评审。推行评审档案电子化，做到评审标准和流程明晰，核减有据。全年评审项目70个，送审金额24927万元，审定金额18811万元，核减6116万元，核减率24.5%。规范透明政府采购。坚持无预算不采购，不超预算采购，限额以上挂网采购，限额以下电子卖场采购，实现线上采购全覆盖。完成政府采购项目81个，预算资金13962万元，中标金额13231万元，节支731万元，电子卖场交易金额达8061万元。实行预算管理一体化。完成所有预算部门预算管理一体化基础信息录入，开展一体化新系统培训、调试、启动工作，基本构建“收支全列预算、硬化预算约束、强化监管绩效”的格局。资金直达动态监控。依托资金直达和扶贫动态监控系统进行常态化监督，实现资金分配下达登记、绩效目标填报、预警信息处理、支付数据据实录入“四个”及时。已分配直达资金52200万元，分配进度100 %；支出进度74.6%。精准惠农补贴发放。加强与各业务主管部门、代发金融机构衔接沟通，严格执行部门“谁经办，谁负责”的岗位责任制，确保每项补贴及时、足额、零差错发放。全县共发放惠农补贴98项，发放金额15684万元、296978户次。
2021年是本届政府任期的最后一年。回顾过去五年，既是经济形势极其复杂、财政收支矛盾突出的时期，也是财政全面深化改革，不断取得重大成果的时期。2021年与2016年相比，全县地方财政收入由33095万元增长到51205万元，年均增长9.12%；一般公共预算支出坚持“保民生、保运转、保工资”原则，将民生保障始终放在首位，对涉及群众切身利益的资金优先安排、优先拨付。民生支出由2016年的142246万元增加到2021年的177343万元，年均增加7019万元，教育、文化、社保就业、医疗卫生、节能环保、城乡事务、农林水、交通运输等民生支出年均分别增长5.67%、1.72%、2.4%、2.66%、14.49 %、5.75%、6.53%、4.34%。随着财政改革的深入推进，财政管理不断加强，实现了从传统的资源配置、收入分配，到盘活资金资产资源、开源节流引税护税，更加突出财政预算约束、财政资金绩效、重大风险防控。
五年来，财政工作成效显著，但也存在一些突出矛盾和困难，主要表现在支柱税源缺乏、收支矛盾突出，债务化解艰难，发展不平衡的问题。我们将高度重视这些问题，采取有效措施，努力加以解决。
二、2022年预算草案
（一）预算编制的指导思想和基本原则
站在新起点，面对新目标，我县财政预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大及十九届二、三、四、五中全会精神和县第六次党代会精神，围绕建设“四城两区”新中方，围绕立足新发展阶段、贯彻新发展理念、服务构建新发展格局，大力实施“三高四新”战略。准确把握财政工作的新形势新任务新要求，牢固树立“过紧日子”的思想，坚持“保重点、压一般、抓统筹、提绩效”的原则，积极推进预算管理一体化改革，加强财政资源统筹，优化支出结构调整，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，提高财政资金配置效率和使用效益，为我县经济持续健康发展和社会大局稳定提供坚实保障。
贯彻上述指导思想，2022年预算编制的基本原则是：一是聚焦“客观真实，全面完整”，确定预算收入。在充分考虑经济发展预期，审慎确定明年收入目标，加强收入分析和研判，确保财政收入稳增长、提质量；加强全口径收入管理，抓好上级资金统筹，加强财政调控能力。二是聚焦“压缩一般、保障重点”，管好财政支出。坚决压减一般性支出，加大存量资金盘活力度，腾出财力牢牢守住“三保”底线，防范和化解债务风险，破解土地、资金等要素瓶颈，全力支持乡村振兴、生态环保、骨干财源培植、县城补短板重点项目等支出，做好“六稳”工作、落实“六保”任务。三是聚焦“源头控制，强化应用”，抓实预算绩效。强化绩效目标管理，把绩效目标设置作为预算安排的前置条件，建立完善评价结果反馈机制，进一步提高财政资金使用效益。
（二）收支预算及支出安排
1.一般公共预算。全县地方一般公共预算收入拟完成53765万元，增长5%；上级补助收入拟完成173151万元，调入收入拟完成10852万元，收入总计237768万元。全县一般公共预算支出拟安排237768万元；当年收支平衡。
2.政府性基金预算。政府性基金预算收入拟安排62981万元。政府性基金预算支出拟安排52129万元，调出资金10852万元，收支平衡。
3.社保基金预算。社会保险基金预算总收入拟完成23668万元，社会保险基金预算总支出拟安排21862万元，社会保险基金预算收支当年结余1806万元。
4.国有资本经营预算。国有资本经营预算根据2021年上级转移支付实际到位情况，编列国有资本经营上级转移支付收入2万元，转移支付支出2万元。
三、2022年财政改革重点工作
全面建成小康社会，让我们信心倍增，迈向第二个百年奋斗目标，让我们干劲十足。尽管面临更加严峻的经济形势，更多不确定因素，更高的群众期盼，但是我们相信在新的一届县委县政府的坚强领导下，我们将以更加积极主动的姿态、采取更加有力务实的举措，发挥财政更加积极的作用，推进“四城两区”建设，必能闯出经济高质量发展新路子。为确保完成全年预算目标，我们将重点抓好以下三个方面的工作：
（一）夯实财源强基础，推动经济高质量发展。实施园区贡献提升行动。预算安排6983万元高质量发展专项资金，推进“三高四新”战略实施财源建设工程和激励奖补工作，以园区为财源建设的主战场，坚持高点规划、特色发展，创新驱动、项目支撑，建设“五好”园区，全面提升亩均税收。培育壮大骨干税源。实施骨干财源培育计划，加大对骨干企业扶持力度，财政奖补资金与企业税收贡献挂钩，重点向骨干企业倾斜，鼓励骨干企业做大做强。安排100万元招商引资资金，发挥怀化“一港一园”后花园优势，加大总部经济引进和重点项目建设力度。对标政策争取资金。结合专项债券支持方向，提前谋划包装专项债券项目。研究中央、省预算内投资重点，统筹经济发展实际，储备包装一批项目，重点支持职业教育、“三校五园”、县城补短板、污染防治、产业发展等领域。发挥财政杠杆作用。以争取金融试点城市为目标，深化财政金融改革，将风险共担机制模式进一步推广，充分发挥财政资金杠杆撬动作用，多渠道提高金融机构向小微企业资金投放比例、额度；持续安排补充风险保证金、担保基金，进行贷款贴息，破解小微企业融资难、融资贵问题，促进小微企业成长壮大。
（二）优化结构惠民生，促进社会事业大繁荣。优先保障民生支出。坚持“三保”支出的优先地位，集中财力办好民生实事，突出保障教育社保、医疗卫生、农林水利、科技文化等支出，提高群众幸福指数。统筹资金推进乡村振兴。整合乡村振兴、财政涉农等资金13300万元，围绕产业兴旺和生活富裕核心指标提升，完成高标准农田建设任务，实施农业产业发展“一二三四五”工程，培育和壮大农业优势特色产业，提升质量，打造品牌。支持新型农业经营主体，发展壮大农村集体经济，补齐乡村必要的公共设施短板。强化污染防治改善环境。实施美丽乡村县乡整域推进试点系列工程，安排2280万元用于污染防治，建立生态保护长效机制。安排2000万元，持续推进乡镇污水处理设施建设，实现建制镇污水处理设施和管网建设全覆盖。继续推进农村厕所革命，完成厕改任务；清洁扮靓新农村。着力防范化解债务风险。以防范化解地方政府隐性债务风险为重点，强化债务利息保障，预算安排25941万元用于还本付息。扎实开展“三资”配备和平台公司存量资产权证容缺受三年行动，实现资产配备和权证办理达到70%，为平台公司注入“活水”，实现资产“增值”，切实推进融资平台公司市场化转型，坚决守住不发生系统性风险的底线。
（三）深化改革促管理，树牢“过紧日子”思想。做到有保有压。以《预算管理一体化规范》改革为契机，全面落实《中方县人民政府关于进一步加强和规范县级财政管理的若干规定》，严控“六条红线”，落实预算编制审核、预算执行监控、民生政策备案机制，按程序向有关部门提出违规责任单位和人员问责处理建议。强化公共财政属性，坚持把中央和省统一标准的民生支出、省委省政府重点民生实事，摆在财政保障的优先位置。大幅压减专项，提高公用保障水平。突出管理提效。坚持“花钱必问效，无效必问责”原则，严格落实“绩效目标与预算编制同布置、同编制、同审核、同批复、同公开”要求，绩效目标覆盖率和公开率达到100%。坚持“谁支出、谁自评”原则，对所有财政性资金进行绩效自评，对部分重点民生项目和部门整体支出第三方机构重点评价，扎实落实评价结果运用，提高预算绩效管理权威性。对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”，发现问题分析原因并及时纠正。进一步完善财审联动机制，规范财政管理、维护财经纪律、提高财政资金绩效。健全信息采购。推进电子招投标和远程异地评标工作，实现招标人、投标人与评标专家从地域上隔离而又协同的运作模式，进一步规范交易行为，节约评标成本。推进政府采购平台和国库支付系统对接，让信息多跑路，实现采购与支付一键可查。打造过硬队伍。强化财政干部政治意识，以党史学习教育为抓手，着力增强责任意识和提高履职能力，确保县委县政府决策部署落实落地。开展业务大讨论、大学习、大比拼，进行赶学比超，以业绩论英雄，把向上争取资金作为主要考核指标，激发财政人干事创业热情。推动全面从严治党，抓好廉政风险防范，推进清廉财政建设。进一步改进工作作风，当好县委县政府“参谋”，当好单位“服务员”，争当财政管理改革“排头兵”，努力打造政治过硬、业务过硬、作风过硬的财政队伍。
2022年财政工作任务艰巨，责任重大。我们将在新的一届县委、县政府的坚强领导下，在县人大和县政协的监督支持下，永葆初心、勇担使命，以更加昂扬的斗志、创新的精神、务实的作风，全力推进中方财政健康平稳运行，为建设“四城两区”新中方而不懈奋斗！
