（湖南省）关于怀化市洪江市2020年预算执行情况和2021年预算草案报告
洪江市2020年预算执行情况和2021年预算草案报告
——2021年1月6日在洪江市第五届人民代表大会第七次会议上
市财政局局长 袁 宾
各位代表：
受市人民政府委托，我向大会报告2020年预算执行情况和2021年预算草案，请予审查，并请市政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
（一）一般公共预算
2020年地方财政收入完成55961万元，为预算的102.29%，比上年增长7.92%。其中:地方税收收入完成37607万元，为调整预算的100.01%,比上年增长5.5%，非税收入完成18354万元，为预算的107.31%，比上年增长13.21%,地方收入非税占比为32.8%。
2、支出情况
一般公共预算支出预计完成299598万元，为年初预算的99.46%。支出主要项目包括：一般公共服务支出27345万元，下降11.44%；国防支出563万元，增长11.26%；公共安全支出11990万元，增长1.85%；教育支出57926万元，增长3.96%；科学技术支出10212万元，增长55.03%；文化体育与传媒支出3456万元，下降0.12%；社会保障和就业支出58411万元，增长1.54%；医疗卫生支出39705万元，增长5.62%；节能环保支出7701万元，下降12.68%；城乡社区事务支出7231万元，增长20.42%；农林水事务支出48364万元，增长0.94%；交通运输支出8635万元，下降14.12%；资源勘探电力信息等事务支出2376万元，下降33.05%；商业服务业等事务支出779万元，下降37.38%；金融支出70万元，与上年持平；国土海洋气象等事务支出2141万元，下降16.2%；住房保障支出4773万元，下降44.73%；粮油物资储备事务支出325万元，下降4.69%%；灾害防治及应急管理支出2861万元，增长112.87%；债务付息支出4734万元，增长7.37%。
3、收支平衡情况
地方财政收入55961万元加上上级补助收入227009万元、上年结余115万元、政府性基金预算调入资金8000万元、收回存量资金4300万元、地方政府债券转贷收入20930万元，收入总计316315万元。一般公共预算支出299598万元加上上解支出5187万元、再融资债券还本支出11530万元，支出总计316315万元。一般公共预算收支平衡。
（二）政府性基金预算
1、收入情况
本级政府性基金预算收入预计完成31809万元,完成调整预算的61.47%,同比下降55.38%。其中：国有土地使用权出让收入预计完成29480万元，完成调整预算的58.38%，同比下降57.23%。
2、支出情况
政府性基金预算支出预计完成70638万元，同比增长14.83%。其中：本级基金收入安排支出24058万元、上级补助收入安排支出4580万元、专项债券安排的支出36400万元、抗疫特别国债安排的支出5600万元。
3、收支平衡情况
本级政府性基金预算收入31809万元，上级补助收入4580万元，上年结余289万元，专项债券转贷收入36400万元，抗疫特别国债转贷收入5600万元，收入总计78678万元。政府性基金预算支出70638万元，基金上解支出40万元，调出资金8000万元，支出总计78678万元，预算收支平衡。
（三）国有资本经营预算
2020年国有资本经营收入预计0万元，支出预计0万元，收支平衡。
（四）社会保险基金预算
社会保险基金收入完成44621.6万元。其中：机关养老保险基金收入28683.21万元，城乡居民基本养老保险基金收入15611.09万元，失业保险基金收入327.3万元。（2020年企业养老保险基金改为省级统筹，职工医疗保险基金、城乡居民医疗保险基金、工伤保险基金改为怀化市级统筹，分别由省、怀化市编制预决算。）
社会保险基金支出预计完成39502.6万元。其中：机关养老保险基金支出28060.34万元，城乡居民基本养老保险基金支出11241.94万元，失业保险基金支出200.32万元。
收支相抵后，当年社保基金收支结余5119万元，年末社保基金滚存结余39103.96万元。
（五）地方政府债务情况
2020年底，全市政府债务余额预计为258497.63万元，控制在限额以内，其中：一般债务余额149160.03万元，专项债务余额109337.60万元，债务期限包括3年、5年、7年、10年、15年等，综合利率约为3.6%。
2020年当年全市共发行地方政府债券57330万元，其中，新增一般债券9400万元，新增专项债券36400万元，再融资债券11530万元。
2020年当年全市地方政府债券到期11530元（全部为一般债券），通过发行再融资债券偿还。使用预算资金偿还债券利息7188万元，其中，一般债券利息4734万元，专项债券利息2454万元。
上述财政收支和政府债务数据为快报数，在完成决算审查汇总及与上下级财政结算后，决算结果届时报市人大常委会审批。
（六）2020年预算执行效果
2020年，财政部门全面贯彻市委市政府的决策部署，在市人大、市政协的监督指导下，以高质量发展为指引，坚持开源节流，切实发挥财政职能作用，不断提高财政政策的精准度和有效性。
——收入目标得到有力落实。一是全力完成财税收入任务。2020年财税部门努力克服新冠疫情的影响，紧紧围绕年初制定的目标任务，积极研判新形势新要求，主动施为，建立财源税收综合治理体系，落实《洪江市2020年行业税收清理工作实施方案》，全力抢抓收入征管，坚持提前研判、科学调度，实行以旬保月，以月保季，以季保年，全年地方财政收入实现增收5.5%，圆满完成了年初收入目标。二是积极争取上级补助。全年争取均衡性转移支付增量2450万元、县级基本财力保障机制转移支付增量2341万元、特殊转移支付资金13188万元、中央预算内基建投资5358万元、新增债券资金45800万元，为兜实兜牢“三保”支出和重点项目建设提供了财力保障。
——疫情防控得到有力支持。一是做好疫情防控后勤保障。新冠肺炎疫情爆发以来，第一时间启动财政应急预案，印发《洪江市财政局新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控工作暨资金保障方案》，建立疫情防控应急经费保障机制，开通资金拨付、政府采购绿色通道，全力支持疫情防控各项政策措施落实。全年累计统筹安排防疫资金3048万元，为疫情防控取得阶段性成效提供了强有力的资金保障。二是大力支持企业复工复产。政府与企业共克时艰，安排专项资金为企业采购口罩6.6万个，发放红外测温枪100把、84消毒液1500升、75%浓度酒精350升，还免费为企业送去3天的预防中药；积极兑现企业奖补政策，拨付援企稳岗资金400万元，拨付三兴炉料、锰业公司2家企业电价补贴188.87万元，拨付银泉药业等企业中草药奖补资金135.43万元；打通资金血脉，解决融资难题，财政部门通过财政信贷补偿机制支持四维混凝土、沃世达电子等3家企业争取贷款资金1300万元。全市53家规模工业企业在怀化市率先实现复工复产，复工率100%。
——民生福祉得到有力保障。牢固树立过“紧日子”思想，按照精打细算、勤俭节约的原则，坚决压减一般性开支和非急需、非刚性、非重点项目支出。2020年我市各预算单位公用经费安排较2019年压减20%，专项工作经费压减40%，切实把保障和改善民生作为财政支出的“优先选项”。一是支持巩固脱贫攻坚成果。持续加大财政专业扶贫资金投入力度，统筹安排扶贫资金14574.28万元，其中市本级财政投入扶贫资金5319.6万元，确保各项扶贫政策有效实施，通过加强扶贫资金和项目监管，组织专项资金检查和绩效评价，确保财政扶贫资金发挥效益。二是支持发展均衡优质教育。促进义务教育均衡发展，投入资金1200余万元用于加快乡村小规模学校、乡镇寄宿制学校、教师周转宿舍的建设，完善标准化教学点，推进我市义务教育薄弱环节改善和能力提升。资助困难学生学业，拨付家庭经济困难学生补助经费361万元，贫困家庭幼儿园入园补助资金131.2万元，爱心营养餐经费2117万元。支持中职教育稳定发展，落实中职学生奖助学金政策，拨付中职学生助学金169.35万元，中职免学费585.54万元，安排1900万元用于职中产教融合实训基地建设。支持改善重点高中办学条件，安排资金2220万元用于黔阳一中学生宿舍和艺术综合楼建设。三是支持社会保障和就业。安排资金 10023万元，用于城乡居民基本养老保险财政补助，城乡居民基本养老保险基础养老金标准提高到每人每月113元；安排资金6831.8万元，发放困难群众救助补助、困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴，城乡最低生活保障标准人均每月分别达到380元、237元；安排就业专项资金 2617 万元,落实就业困难人员社会保险、职业培训等补贴政策;安排资金 2692.74万元，为4211名优抚对象发放抚恤金和生活补助；安排资金278 万元，为 161名义务兵发放了家属优待金；安排资金278万元，支持城乡医疗救助、困难群众医保扶贫再保障、自然灾害救助、残疾儿童康复训练、残疾人辅具适配等。四是支持卫生健康事业。安排资金1000万元用于人民医院住院楼扩建、市中医医院整体搬迁等项目，提升医疗服务能力；安排城乡居民医疗参保补贴 18999.05万元，城乡居民医疗保险财政补助标准提高到每人550元/年；安排1490.78万元对城乡困难群众开展医疗救助；安排资金 2027.72万元对贫困户住院实行“一站式结算”；安排 2977.34万元向城乡居民提供基本公共卫生服务，基本公共卫生服务财政补贴标准提高到每人74元/年；安排 1689.05万元落实计划生育奖励等扶持政策；安排 849.7 万元用于保障基层医疗卫生机构实施基本药物制度改革。五是支持人居环境改善。拨付棚户区改造资金2525.5万元，旧改资金510.45万元，启动了古城棚户区改造二期和安江老城区、黔城古城老旧小区改造项目，惠及群众家庭3622户；拨付农村危房改造资金540.8万元，改造危房738间，受益农户246户；安排资金 100 万元，改造农村厕所1363个；安排资金789万元，用于托口等乡镇污水处理和管网建设；拨付资金518 万元，用于禁捕退捕和禁食退养；安排移民专项扶持项目资金6726万元用于水库库区和移民安置区的基本农田开发、水利建设项目、道路等基础设施建设项目。六是加强基层经费保障。安排资金5114万元，确保村级组织运行经费足额保障到位，严格落实逐年提高在职村干部基本报酬的要求，扩大了离任村干部生活困难补助范围，进一步改善了村级组织办公条件。安排资金1720万元，落实提高乡镇工作人员收入政策；安排资金1260万元，为脱贫攻坚、人口普查等中心工作提供经费保障。
——财政管理效能得到有力提升。切实强化财政监管，依法规范财政、财务行为，促进财政资金安全运行和高效使用。一是严格财政资金管理。实施国库资金动态监控机制及中央直达资金监控机制，确保上级直达资金及“三保”资金优先拨付，出台了《洪江市财政资金审批拨付办法》，进一步完善了资金拨付审批流程。二是强化预算绩效管理。贯彻落实《中共洪江市委办公室 洪江市政府办公室关于印发<全面实施预算绩效管理实施方案>的通知》（洪办发〔2020〕1号）文件精神,及时对2020年单位编制的部门整体绩效目标和专项资金绩效目标进行审核，做到与预算批复同下达，同公开。三是积极盘活存量资金。严格按照上级文件要求，将账上沉淀的资金盘活，对连续结转2年以上未使用的财政专项资金进行清收，收回存量资金4300万元，统筹用于民生保障。四是加强财政投资评审管理。秉承“客观公正，科学合理”的工作理念，加强财政投资项目质量与造价控制，逐步规范评审要求和评审标准，逐步实现了评审范围全覆盖。全年评审项目232个，送审金额49117.7万元，审定金额41512.8万元，审减金额7604.9万元，审减率达15.48%。进一步规范中介机构的评审行为，提高中介机构预、结算审核质量和效。五是强化乡镇财政财务管理。出台了《洪江市乡镇财政资金监管实施细则》，强化资金监管，确保乡镇财政资金安全高效运行；扎实基层财政所建设，安江镇、沙湾乡2个财政所成功创建为省星级财政所，龙船塘乡、沅河镇2个财政所成功创建为怀化市星级财政所；对村级财务实行“一月一督查，一季一评比一通报”制度，建立健全监管台帐，狠抓公开公示落实，确保村级财务规范有序。
——各项财政改革得到有力推进。以机制创新为切入点，深入推进财政改革，力促财政管理提质增效。一是有序推动政府购买服务改革。按照政府购买服务必须坚持先有预算、后购买服务的原则，编制2020年政府购买服务年度预算，做好政府购买服务项目事前、事中、事后监督实施，对政府购买服务项目社会效益进行绩效评价。通过统筹制度建设、业务培训、预算编制、绩效评价等多项工作安排，建立购买制度，严格购买程序，提升购买服务信息公开透明度等有力措施，完善政府购买服务规范化运作机制，稳健有序的推进我市政府购买服务工作。2020年，我市政府购买服务规范化程度不断提高，预算通过政府购买服务项目168个、预算资金1.75亿元，占一般公共预算支出的5.81 %，财政资金使用效益明显大幅提升，群众获得感和满意度明显提高。二是积极参与经营性事业单位改革。一方面全力做好所属大马园艺场转企改制工作，严格按照上级经营类事业单位改革工作要求制定了改革方案、人员安置方案、资产清查方案，完成了机构编制核销工作。另一方面积极配合全市经营类事业单位改革，督促4家涉改单位制定国有资产处置方案，并批复实施。三是切实推进政府采购“放管服”改革。进一步简政放权，减少政府采购审批程序和审批事项，积极搭建洪江市政府采购电子卖场，通过互联网线上交易政府限额标准以下的货物、服务、工程物资。全年申报政府采购项目231个，采购项目预算22674.25万元，实际支出采购金额20955.79万元,节约资金1718.46万元，资金节约率7.6 %。四是深化财源税收综合治理改革。贯彻落实《关于深化财源税收综合治理改革的实施办法》（洪办发电〔2020〕2号），建立“党政领导、财税主责、部门协同、司法保障、纪检监督”的税收治理机制，同时结合综合治税信息平台建设体系，坚持向改革创新和科学管理要财源税收。通过加强财税治理能力和治理体系建设，集中整治与制度建设相结合，确保财源稳定增长，税收足额入库。
——财政运行风险得到有力防范。一是完善机制，加强指导。严格执行地方政府债务限额管理，完善债务日常监测体系，建立债券项目支出进度跟踪机制，压实债务管理主体责任，指导债务单位用好债券资金，防范债务风险。二是落实资金，有序化债。严格按照《洪江市政府隐性债务化解方案》，做好还本付息测算，多方面筹集资金，通过积极稳妥的措施化解存量债务，严格控制债务新增。2020年累计偿还三类债务本金2.65亿元，其中：偿还政府隐性债务本金2.22亿元、偿还关注类债务本金0.43亿元，累计偿还三类债务利息1.56亿元。确保了我市债务风险等级不升格，债务率有序下降。三是开好前门，合规举债。通过认真研究、提前谋划，主动汇报对接，2020年全市共争取上级各项债券额度4.58亿元，比2019年增加2.35亿元，增幅105.38%，为重点项目提供了有力地资金保障。四是堵住“后门”，遏制增量。严格规范政府举债担保行为，2020年全市没有增加隐性债务。
各位代表，2020年是我市财政经济形势最为错综复杂的一年，在新冠疫情防控工作常态化过程中，财政工作面临着既要保减税降费政策落实，又要保年初收入计划落实；既要保刚性支出需求，又要保财政收支平衡；既要保收入总量，又要保收入质量等重重压力和矛盾。在矛盾交织的多重压力下，全市上下一路爬坡过坎、攻坚克难，较好地完成了年初确定的各项目标任务。同时，我们也清醒地认识到，财政工作仍面临一些困难和问题，主要体现在收入增速放缓期、政府偿债高峰期、产业转型阵痛期、土地市场回落期等“四期叠加”的形势还在延续；支出刚性需求与可用财力增长有限而形成的缺口难以平衡；“三保”支出不断链和债务风险不发生的底线必须坚守。对此，我们将高度重视，进一步强化问题导向，不断提高财政管理能力和服务水平。
二、2021年财政预算草案
2021年是建党100周年，又是“十四五”规划的开局之年。针对我市财政收支矛盾突出、财政运行中不确定、不稳定的因素较多的现实情况，我们将按照市人大和市委市政府对预算编制的总体要求，认真研究，更加科学合理编制2021年预算。
编制2021年预算的指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和中央、省委、市委经济工作会议精神，坚持稳中求进总基调，坚持新发展理念，实施零基预算，强化绩效评价结果运用，全面做好“六保”“六稳”工作，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，为我市“一核三区、协调发展”战略提供财力保障。
编制2021年预算的基本原则：以收定支，量力而行；稳中求进，保障重点；零基预算，优化结构。
根据上述要求，提出如下预算草案：
（一）一般公共预算
2021年，全市地方财政收入计划拟安排为59038万元，同比增长5.5%，非税占比32.8%，其中：地方税收收入39675万元，同比增长5.5%；非税收入19363万元，同比增长5.5%。
一般公共预算收入总计预计为325218万元，增长2.8%，其中：地方财政收入59038万元，上级补助收入221790万元（其中财力性补助收入95252万元），再融资一般债券转贷收入16195万元，调入资金28195万元。
一般公共预算支出拟安排303836万元，同比增长1.4%，支出主要项目包括：一般公共服务支出26695万元；国防支出520万元；公共安全支出10920万元；教育支出57980万元；科学技术支出10417万元；文化体育与传媒支出3556万元；社会保障和就业支出59500万元；卫生健康支出38827万元；节能环保支出7405万元；城乡社区支出6870万元；农林水支出48592万元；交通运输支出8742万元；资源勘探电力信息等事务支出2200万元；商业服务业等事务支出810万元；金融支出70万元；国土海洋气象等事务支出2056万元；住房保障支出4050万元；粮油物资储备事务支出310万元；灾害防治及应急管理支出1402万元；债务付息支出4914万元；其他支出4000万元；预备费4000万元(为一般公共预算支出的1.33%)。加上上解支出5187万元、再融资一般债务还本支出16195万元，一般公共预算支出总计325218万元，增长2.8%，收支平衡。
（二）政府性基金预算
2021年，市本级政府性基金收入拟安排69756万元，上级基金专项收入预计4680万元，政府性基金收入总计74436万元。
市本级政府性基金支出拟安排41521万元，上级基金专项支出4680万元，基金上解支出40万元、调出资金28195万元。政府性基金支出总计74436万元。收支平衡。
（三）国有资本经营预算
2021年，国有资本经营预算收入拟安排0万元，支出拟安排0万元，收支平衡。
（四）社会保险基金预算
2021年，社会保险基金收入拟安排46534.31万元，支出拟安排41235.18万元，收支相抵，当年收支结余5299.13万元，年末滚存结余44403.09万元。
三、2021年财政重点工作
（一）聚焦抓收入，更加注重挖潜增效
要强化税收征管，以财税信息综合平台为依托，强化部门联动，完善协税护税机制，以电力、金融、房地产、建筑等行业为重点，针对税种分类施策，确保全年税收收入完成。
要盘活国有资源，加快推进河道疏浚项目，按照要求将河道砂石收入纳入财政非税收入，实行“收支两条线”管理，做大财政“蛋糕”。
要抓好土地创收，建立工作专班，定期召开部门联席会议调度土地收入。通过盘活存量土地，加强土地指标供需对接，确保实现全年收入目标。
（二）聚焦稳增长，更加注重财源培植
加强争资争项工作。要牢固树立抓争资争项就是抓发展机遇、就是抓经济社会发展的思想，紧紧抓住上级政策机遇，研究投资重点方向，围绕“新基建”、“两新一重”对标对表，建立储备项目库，做好项目前期工作，紧密对接上级有关部门，争取重大项目、重点资金，推动经济社会各项事业健康发展。
加强招商引资工作。推动政府职能深刻转变，加快营造稳定公平透明、可预期的营商环境。以高新区为依托，加大财政投入，完善园区基础设施建设，加快与湖南金荣集团的合作，主动对接沿海地区产业转移，培植壮大支柱税源企业。
激发市场主体活力。落实中央大规模减税降费政策，强化涉企服务，发挥财政资金的“撬动”作用，通过融资担保、信贷风险补偿、贴息、租金减免等方式支持四维集团、新昌石化、林泉药业等龙头企业做大做强。
（三）聚焦调结构，更加注重民生保障
继续压减一般性支出。坚持政府带头过紧日子的，牢固树立艰苦奋斗、勤俭办事、厉行节约的思想，从严从紧编制部门预算。严格核定非税收入执收成本，一般性支出在上年压减20%的基础上，最低按5%比例进一步压减。从严从紧控制“三公”经费和会议费、培训费支出，加强对相关支出事项必要性、合理性的审核，不得安排无实质内容的公务活动。
大力压减非刚性、非重点、非急需项目支出。明确会议纪要执行时效，超过两年的会议纪要在预算安排时不予考虑，确需安排的重新上会研究；由各部门牵头对本部门近年出台、提标的优惠、奖补政策进行全面清理，报市委市政府重新统一研究，对于绩效不明显、超出财力承受能力的进行取消或退坡。清理单位结余结转资金，大力盘活财政存量资金，将清理收回的资金统筹用于重点民生领域。
全力保障民生各项支出。坚持兜牢兜实“三保”和厉行节约统筹推进，2021年全市行政事业单位人员住房公积金财政配套比例提高到12%，年终一次性奖金（13月工资）纳入财政预算安排。坚持新冠疫情防控与稳企援岗统筹并进，健全完善突发公共事件财政应急保障机制，落实财政政策，支持企业恢复和扩大生产。坚持巩固扶贫攻坚成果与实施乡村振兴统筹并进，发展农业优势产业，加快构建现代农业产业体系，补齐高质量发展短板。坚持推动长江流域生态保护和环境污染治理统筹并进，打好蓝天、碧水、净土三大保卫战。坚持教育、医疗、卫生、养老等各项民生事业统筹并进，逐步加大基本公共服务投入力度，稳步提高城乡医保、社会救助、抚恤优待等标准，切实提高人民群众的政策获得感、幸福感。
（四）聚焦防风险，更加注重债务管理
用活用好债券资金。要指导债券项目实施单位做好项目前期工作，编细编实资金平衡方案，加快推进项目建设，充分发挥债券资金拉投资、保增长、补短板的作用，防止债券资金“趴账”睡觉的现象。
有序化解存量债务。做细做实化债方案，督促债务单位按时偿还到期债务，逐笔化解隐性债务。特别是要指导、支持平台公司加强与金融机构对接，通过经营创收、资产处置、借新还旧等多种方式提前谋划筹措好偿债资金。确保隐性债务不新增、 “三保”资金不断链、风险事件不发生，推动三类债务之和有序下降。
推进平台转型发展。做好经营性资产资源清查归集，将经营性资产资源注入国投集团，通过打造经营板块、做大资产盘子、做活经营收入、提升造血功能，逐步实现国投集团“去平台、市场化”，助力经济高质量发展。
（五）聚焦促改革，更加注重公平规范
全面实行零基预算，打破支出基数概念和预算支出固化僵化的格局，取消各部门原有的支出基数，以零为基数重新核定预算支出。
全面推进预算一体化改革，以预算管理一体化系统依托，统从预算编制到执行，通过嵌入系统的管理规则，规范预算管理和硬化预算约束，同时实现各级预算数据的集中统一管理和上下贯通。
全面实施绩效管理。全方位推进预算绩效管理工作，建立健全以绩效结果为导向的资金分配机制，评价结果作为预算安排的重要依据，确保把每一分钱都用在保民生、促发展的刀刃上。
各位代表，2021年是“十四五”开局之年，财政改革发展任务艰巨、责任重大。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实市委市政府决策部署，自觉接受人大监督，认真听取政协意见，振奋精神、迎难而上，改革创新、狠抓落实，为建设美丽幸福富饶新洪江提供坚强的财力保障！
