（湖南省）关于娄底市涟源市2021年财政预算执行情况及2022年财政预算（草案）的报告
关于涟源市2021年财政预算执行情况及2022年财政预算（草案）的报告
市财政局局长 康勤辉
各位代表：
受市人民政府委托，现向大会报告2021年财政预算执行情况及2022年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2021年全市财政预算执行情况
（一）2021年预算收支情况
1.全市财政收入预算执行情况。1-9月，全市完成一般公共预算收入 114138万元，比上年增长7.72%（其中税务部门完成97361万元，同比增长12.07%；财政部门完成16777万元，同比下降12.08%）。完成地方一般公共预算收入62986万元（其中税收收入43242万元，同比增长11.54%；非税收入19744万元，同比下降10.71%），同比增长3.46%。上划省级税收10308万元，同比增长9.94%；上划中央级税收40844万元，同比增长14.42%。
全年预计财政总收入63.02亿元，其中地方一般公共预算收入8.26亿元，上级转移性收入54.76亿元。
2.全市财政支出预算执行情况。1-9月完成一般公共预算支出484122万元，同比增长2.17%。支出按功能科目完成情况是：一般公共服务支出75029万元；国防支出376万元；公共安全支出15797万元；教育支出100136万元；科学技术支出3013万元；文化旅游体育与传媒支出4443万元；社会保障和就业支出72903万元；卫生健康支出62290万元；节能环保支出8669万元；城乡社区支出13704万元；农林水支出64929万元；交通运输支出14874万元；资源勘探信息等支出10044万元；商业服务业等支出3601万元；金融支出273万元；自然资源海洋气象等支出7624万元；住房保障支出10141万元；粮油物资储备支出1896万元；灾害防治及应急管理支出5417万元；债务付息支出8771万元；其他支出192万元。
预计全年财政支出63亿元。
3.政府性基金预算。
1-9月，全市政府性基金收入56437万元，全市政府性基金支出48107万元。
预计全年政府性基金收入62360万元，全市政府性基金支出61260万元。
4.社会保险基金收支预算。
1-9月，全市社会保险基金收入63627万元（不含企业养老保险、医疗保险和工伤保险，此项基金执行由省里和娄底市统一编制）；全市社会保险基金支出61034万元，本年结余2593万元。
预计全年社会保险基金收入84800万元，全市社会保险基金支出81400万元。
上述预算执行情况为1-9月执行数，2021年预算执行数据待年度决算完毕，届时再向市人大常委汇报。
二、落实市人大预算决议情况
2021年，全市财政系统全面贯彻市委市政府决策部署，认真落实市人大预算决议和审议意见要求，自觉服从服务经济社会发展稳定大局，加力保障重点支出，全面深化财税改革，着力规范财政管理，切实防范重大风险，为全市经济社会平稳健康发展提供了有力支撑。
（一）全力支持经济社会发展
深入落实更加积极有为的财政政策，大力争取上级政策支持，引导、推动、扶持产业转型升级。一是支持扩大政府投资。争取专项债券4.17亿元，支持公共卫生、民生服务、产业园区等“两新一重”领域重点项目加快建设，拉动有效投资18亿元。二是支持企业转型升级。市财政持续安排2000万元工业转型发展引导资金，争取上级各项奖补资金2900万元，支持三一、融熙等实体经济企业转型发展。为民营、小微企业发放贷款2729万元，引导“金融活水”流向中小企业。三是落实减税降费政策。严格执行各类“减、免、缓、抵、退”优惠政策，坚决把减税降费政策落到实处，帮助企业、个体工商户渡过难关。四是推动脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接。市本级新增8000万元专项资金，为支持巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接提供资金保障；争取上级专项资金3.7亿元，加快农村基础设施建设；统筹专项资金3380万元，撬动社会资金2250万元，推进农村综合改革试点工程，促进美丽乡村建设；制定《涟源市2021年政策性农业保险工作实施方案》，推动全市农村经济稳健发展。
（二）倾力保障和改善民生
强化“公共财政”理念，优化支出次序，全面保障民生支出。一是落实就业优先政策。安排专项资金支持和帮助各类人员就业，新增就业人员1200人（其中贫困人口就业500余人）；发放创业担保贷款766万元，拨付财政贴息资金136.68万元，促进创新创业发展。二是支持教育事业全面发展。投入教育经费10亿元，加快推进城乡义务教育学校建设，为二所芙蓉学校和枫坪、渡头塘二个中心幼儿园的建设提供资金保障。三是提高养老保障水平。扎实落实社会保险基金征缴制度改革，确保养老金按时足额发放；企业退休养老金和城乡居民基础养老金持续提高；加强民政专项资金经常性检查，及时足额做好资金保障。四是强化基本民生保障政策。城乡居民医保筹资标准和基本公共卫生服务补助标准分别提高了60元/人和5元/人，启动市人民医院新院建设，加强重大疫情防控救治体系和医疗卫生服务体系建设。不断提高城乡低保、残疾人两项补贴等标准，让贫困群体享受温暖。五是落实惠民惠农政策。开展惠民惠农“一卡通”专项监督检查，持续扩大“一卡通”发放范围，发放各类惠民惠农补贴52项、161批次，发放资金4.34亿元。
（三）合力推进财政改革
创新工作思路，齐心协力，深入推进财政改革。一是深化预算管理体制改革。做好预算一体化管理前期准备工作，高标准、高质量推进基础信息采集管理、系统优化等各项工作；全面推进预算执行动态监控管理，健全乡镇财政预算管理制度，加强乡镇财政收支管理。二是强力推进公务卡强制结算制度。以省委巡视整改为契机，召开动员大会，组织全市各预算单位公务人员集中办理公务卡，全面推行公务卡强制结算制度，减少现金支付。全市共办理公务卡4880张，公务卡结算金额199万元。三是全面推进政府采购电子卖场改革。规范政府采购行为，完成采购预算8.26亿元，节约资金23671万元，节约率4.5%。推动政府采购电子卖场上线运行，通过线上交易完成采购5935笔，预算金额8119.65万元，切实规范政府采购限额标准以下的小额采购行为。
（四）着力提升财政管理水平
坚持以问题为导向，向管理要效益，着力提高财政治理水平。一是全面加强预算绩效管理。成立了市长任组长的绩效管理领导小组，建立财政与审计推进全面预算绩效管理工作协同联动机制。选取交通基础设施建设等27个社会关注度高的资金项目实施第三方重点评价，涉及评价资金10亿元。二是持续规范国有资产管理。印发《涟源市行政事业单位国有资产有偿使用管理办法》，将资产处置和转让、出让、出租等收入纳入预算收支两条线管理。对19个行政事业单位的188处门面实行公开招租，年租金781.2万元。三是积极开展财政监督检查。累计对102个行政事业单位开展税收来源审计和预决算公开等各项检查和督查。四是完善投资评审程序。增设项目审核复审环节，严控项目评审质量。完善财政评审审批程序，强化财政项目资金管控；共完成评审项目74个，审定金额3.41亿元，审减金额9627万元，核减率21.96%。五是加强政府债务管理。牢固树立债务风险底线意识，全面规范政府举债融资，进一步摸清债务底数，制定一债一策方案，着力落实隐性债务化解任务。2021年1-8月共化解存量隐性债务6347万元，债务风险整体可控。
从总体来看，全市财政运行平稳，预算执行情况较好，财政经济保持了稳中向好态势，但财政运行和预算执行仍面临不少困难和挑战。主要是：财税规模体量较少，收入增长动力不足，刚性支出增长较快，收支矛盾十分突出；预算编制科学化精准化有待继续提高，预算执行的刚性约束需进一步强化；部分专项资金使用效率不高，全面预算绩效管理有待进一步加强；财政自给程度低，可用财力增长慢，财政保障能力不强；政府性债务风险较高，偿债压力逐年加大等等。
三、2022年全市财政预算（草案）
2022年，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决落实市委、市政府决策部署，坚持稳中求进工作总基调，坚持统筹发展与安全两件大事，全面执行市人大及其常委会对财政工作的各项决议、决定，围绕全年目标，抓实重点任务，推动各项工作迈出新步伐、取得新成效，确保高质量完成全年目标任务，增强财政高质量发展内生动力，全力保障全市“十四五”规划开好局、起好步。
（一）一般公共预算
2022年全市地方一般公共预算收入 87596万元（其中税收收入62893万元，非税收入24703万元），比上年增长 6%。加上级补助收入448208万元，债务转贷收入46000万元，上年结转结余收入4000万元，调入资金61800万元。收入合计647604万元。一般公共预算支出安排598046万元，地方政府一般债券还本支出36000万元，上解上级支出13160万元，支出合计647206万元，收支相抵，结余398万元。
一般公共预算支出项目按功能科目安排如下：一般公共服务支出58602万元，国防支出412万元，公共安全支出17923万元，教育支出128644万元，科学技术支出1927万元，文化体育与传媒支出8503万元，社会保障和就业支出87243万元，卫生健康支出81753万元，节能环保支出6781 万元，城乡社区事务支出19407万元，农林水支出83723万元，交通运输支出9740万元，资源勘探信息等支出3389万元，商业服务业等支出4063万元，自然资源海洋气象等支出5220万元，住房保障支出8705万元，粮油物资储备支出5062万元，灾害防治及应急管理支出4761万元，其他支出54188万元，预备费8000万元。
（二）全市政府性基金收支预算
收入安排55650万元，相应安排支出55550万元，当年结余100万元。
（三）全市社会保险基金收支预算
社会保险基金预算主要包括：企业职工养老保险基金、城乡居民社会养老保险基金、机关养老保险基金、城镇职工医疗保险基金、城乡居民医疗保险基金、失业保险基金、工伤保险基金、生育保险基金等八项社会保险基金。其中企业职工养老保险属于全省统筹，由省级统一编制预算，工伤保险基金、城镇职工医疗保险基金、城乡居民医疗保险基金、生育保险基金由娄底市级统筹，此次均未纳入市本级预算收支范围。全市社会保险基金收入安排88176.83万元，安排支出83567.61万元，本年结余4609.22万元。
（四）政府债务收支预算
按照“科学合理，适度举债，制订偿债计划，逐步消化存量债务，建立相对稳定可靠的偿债资金来源”的原则。根据市财政收入状况进行编制，一般公共预算内安排资金15495.73万元；再融资债券安排61049万元；土地出让收入安排8946.27万元；以上收入合计185491万元。2022年市级政府债务还本付息185491万元（其中还本61049万元，付息24442万元）；2022年政府投资性项目一般支出20000万元，政府投资性项目专项支出80000万元。
（五）全市“三保”预算情况
我市始终将“三保”支出优先安排，年初“保工资”安排189568万元；“保运转”安排24132万元；“保基本民生”安排224163万元，共计安排“三保”支出437863 万元。实现了按财政部2019年县级基本财力“三保”支出的应保尽保，而且还统筹安排了地方根据国家有关政策出台的“三保”支出项目，牢牢守住“三保”底线。
需要说明的是，根据上级政策要求，综合考虑影响财政收支等多重因素，2022年全市财政预算还将有所调整，到时再向市人大常委会报告。
四、完成2022年预算任务的主要措施
（一）注重财源培植，实施“三高四新”财源建设工程，努力提升经济财政增长“含金量”。一是着力提升重点产业税收贡献。不折不扣落实各项减税降费政策，推进产业发展与税收贡献相匹配，支持重点产业补链延链计划，引导重点产业特别是工程机械装备等“双引擎”项目高质量发展，提升行业税收贡献能力。二是着力推进园区产业发展。将园区作为财源建设的主战场，围绕园区主导产业和特色产业，加强规划引领，全力支持娄底高新区创建国家级高新区，全面提升园区亩均税收能力。三是着力培育骨干税源企业。建立重点税源企业监控体系，加大重点项目力度，培育壮大“三一中源”等产业链“链主”企业，做强做优本土优势企业，强化骨干税源企业支撑作用。四是着力加强收入征管。瞄准财税征管短板，运用信息化手段，强化部门协同治税机制，提升财源税收治理能力，切实提升征管效能。
（二）注重民生公益，坚持人民至上，奋力提升财政保障效能。一是坚持尽力而为量力而行。强化公共财政属性，坚持把中央、省和娄底统一标准的民生支出、市委市政府重点民生实事，摆在财政保障的优先位置，提高“学位、床位、厕位、车位”等民生建设服务水平，做好农业基础设施、污染防治、防灾减灾等重点领域民生保障工作。二是坚持规范管理提高绩效。坚持有所为有所不为，规范健全民生政策组织实施工作，加强民生资金监管，提高资金使用绩效，确保民生资金用到刀刃上。三是坚持乡村振兴战略。落实粮食安全政策，支持耕地质量保护和地力提升，推进高标准农田建设。加大农业投入，支持农产品品种培优、品质提升、品牌打造。推动农业保险提标扩面、优化结构，高质量发展。保持扶贫投入、政策总体稳定，接续开展农村人居环境整治，促进巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接。将土地出让收益优先支持乡村振兴，提高用于农业农村比例。四是坚持盘活财政存量资金。持续对结余结转资金进行重点清理，建立结余结转资金定期收回机制，对一年以上部门预算和两年以上的项目结余结转资金，收回统筹安排使用；实施专项资金统筹整合机制，在不改变资金类级科目用途的基础上，对各单位专项资金实行统筹管理。
（三）注重管理创新，深化预算管理制度改革，着力提升财政现代化治理水平。一是提升财政资源统筹能力。将政府资产资源、政府收入（土地出让收入）、单位资金全面纳入预算管理，所有需求一个盘子考虑，所有支出一个口子安排。建立大事要事保障机制，集中财力保障市委市政府重大决策部署。二是提升预算安排科学性。树牢“过紧日子”思想，优先保障刚性和重点支出，持续压减一般性支出。逐步建立覆盖不同行业、不同部门、分类分档的预算项目支出标准体系和动态调整机制。三是提升预算约束力。严格执行人大批准的预算，严格控制和执行资产配置标准，严禁乱开口子、随意追加预算，严禁无预算超预算支出。提升财政投资评审质量，加强预算绩效评价结果应用，低效资金一律削减，无效资金一律取消，推动全面预算绩效管理向纵深发展。四是提升预算透明度。扩大部门预决算公开范围，推进部门所属单位预决算信息公开，以及政府债务、收费基金等信息公开。稳步推进预算管理一体化系统建设，实现所有财政资金全方位、全链条、全覆盖的动态监控。持续加强国有资产管理，扎实推进国企改革，主动向市人大报告国有资产、预算绩效、政府债务管理等重要工作，积极配合推进预算联网监督，更好服务人大预算审查监督，构建互促互进的良性机制。
（四）注重风险防范，强化底线思维，竭力夯实全市财政运行基础。一是坚守“三保”底线。将“保基本民生、保工资、保运转”放在预算安排的优先位置，想方设法盘活存量资金资源资产，切实增加地方可用财力，严格库款拨付程序，先“三保”支出后其他支出，坚决守住“三保”底线，确保“三保”不出风险。二是坚守债务底线。坚决遏制隐性债务增量，严禁新增隐形债务上新项目、铺新摊子，坚决守住不新增隐性债务红线。完善隐性债务化解方案，积极稳妥化解存量隐性债务。加速推进平台公司市场化转型，加强对平台公司监控预警，实时掌握偿债需求，对风险事件早发现、早报告、早处置，确保资金不断链、债务不爆雷。三是坚守库款底线。根据省财政厅库款保障要求，强化库款余额动态监控，优化库款支出秩序，严禁对外借款，及时兑付工资、社保、民生补贴、债务还本付息等刚性支出，出现风险苗头及时预警，坚决确保库款运行安全。
各位代表，站在“两个一百年”的历史交汇点，我们将更加紧密的团结在以习近平同志为核心的党中央周围，切实增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，牢记初心使命，坚定理想信念，担当历史重任，全面贯彻市市委市政府决策部署，认真落实本次会议审议意见，将压力转化为推动财政事业高质量发展的不懈动力，鼓足干劲、勤勉工作、精准施策、奋力赶超，为建设现代化新涟源做出积极贡献。
