（湖南省）关于娄底市冷水江市2021年财政预算执行情况与2022年财政预算（草案）的报告
关于冷水江市2021年财政预算执行情况与2022年财政预算（草案）的报告
——2021年10月27日在冷水江市第十三届人民代表大会第一次会议上
市财政局局长 黄隆华
各位代表：
受市人民政府委托，我向大会报告冷水江市2021年1-9月份财政预算执行情况与2022年财政预算（草案），请予审查，并请政协委员和列席人员提出意见。
一、2021年1-9月财政预算执行情况
（一）财政收入。2021年地方一般公共预算收入预期目标为91007万元，1-9月实际完成70164万元，增长20.44%。其中：税收收入53362万元，为预算的76.94%，增长31.51%；非税收入16802万元，为预算的77.60%，下降4.96%。
预计全年完成地方财政收入9.1亿元，实现年初预算。
（二）财政支出。2021年1-9月实现一般公共预算支出214260万元，增长20.05%。功能科目支出情况是：一般公共服务支出45863万元、国防支出147万元、公共安全支出8053万元、教育支出39770万元、科学技术支出3649万元、文化旅游体育与传媒支出2395万元、社会保障和就业支出32706万元、卫生健康支出22608万元、节能环保支出3734万元、城乡社区支出8809万元、农林水支出14519万元、交通运输支出7952万元、资源勘探信息等支出2885万元、商业服务业等支出1573万元、金融支出78万元、自然资源海洋气象等支出2517万元、住房保障支出2497万元、粮油物资储备支出533万元、灾害防治及应急管理支出4546万元、其他支出3469万元、债务付息支出5957万元。
预计全年一般公共预算支出29.3亿元。
（三）平衡情况。2021年地方财政收入9.1亿元，上级补助收入19.2亿元，地方债务转贷收入2.5亿元，上年结转收入1.45亿元，调入资金2.78亿元，收入总计35.03亿元；安排一般公共财政预算支出29.3亿元，债务还本支出2.12亿元，上解支出2.29亿元，结转下年支出1.32亿元，支出总计35.03亿元，收支平衡。上述数据包含10-12月份的预计数，最后数字与报告数如有差异，届时再向人大常委会报告。
1-9月，政府性基金收入41163万元，政府性基金支出 8023万元；社会保险基金收入28287万元，社会保险基金支出 29962万元。
（四）落实市人大预算决议情况
2021年，财政部门认真贯彻市委、市政府决策部署，全面落实市人大预算决议和审议意见要求，自觉服从服务经济社会发展稳定大局，积极强化财源培植，加力保障民生支出，着力规范财政管理，切实防范重大风险，为全市经济社会平稳健康发展提供了有力支撑。
1.多措并举抓收入。一是全力推动“三高四新”财源建设工程。第一时间建立联席会议制度，成立工作专班，将“三高四新”财源建设工作纳入市政府综合绩效考核和真抓实干激励范围，明确“三高四新”财源建设工程体制机制、职能职责和目标任务，重点围绕钢铁、锑、耐火新材料、光电子、生物医药及现代农业六大产业链，做好延链、补链、强链文章。1-9月增加税收入库15459万元，增加地方财政收入7168万元。二是积极开展税收征管挖潜堵漏。完善财税分析联席会议机制，利用财税综合信息平台强化信息管税，实现信息实时共享；建立矿产资源税费联合征管机制，加强对采石、房地产、锑品行业和建设项目的税收堵漏挖潜。到9月底，全市建筑业累计入库5616万元，增加2911万元，增长107.62%；房地产业累计入库13496万元，增加8542万元，增长172.43%。非金属矿采选业累计入库535万元，增加329万元，增长159.71%。三是全面盘活资产、资源和资金。组建专班力量，制定详细收入组织计划，明确地块和时间表，加快土地出让和处置工作，实现新增土地出让收入12807万元;依法依规处置闲置国有资产，实现国有资产处置收入1100万元；加强暂付款管理，清收暂付款8080万元；清理存量资金，统筹消赤1254万元。
2.全力以赴保民生。一是科学安排资金拨付。严格按照先“三保”、后其他的顺序，对财政资金实行按月申报、集中审批。每月15日左右发放工资后，根据国库余额优先保障基本民生、运转资金，再按比例安排专项资金和其他资金。二是竭力提升民生福祉。高中学校化解大班额工作顺利推进,“芙蓉学校”顺利建成；养老金按时足额发放，企业退休养老金和城乡居民基础养老金持续提高；支持人民医院顺利搬迁。1-9月份民生投入达135523万元。三是全力保障环境治理。锡矿山地区废渣治理、铎山地质灾害防治、城乡扬尘治理、垃圾处理等工作稳步推进，资江干流锑浓度异常应急事件得到迅速处置。四是大力推动乡村振兴。投入乡村振兴资金3228万元，开辟村企共建、社会帮扶、招商引资和农民自筹的多元化投资渠道，为乡村振兴提供了有效的资金保障。拨付村干部工资1290万元、村级运转保障资金602万元、村级公益事业资金334万元，确保农村基层各项事业有序开展。惠农补贴“一卡通”发放范围不断扩大，发放惠农补贴40项，金额1.02亿元。
3.深化改革强管理。一是推进预算管理一体化。将预算管理一体化工作作为深化预算管理制度改革的重点，组建工作专班强力推进预算一体化改革。目前所有预算单位和人员基础信息已经全部录入系统，项目库建设正有序开展，2022年1月1日将全面启用预算管理一体化系统。二是夯实预算绩效管理。优先选择覆盖面广、影响力大、社会关注度高、实施期长的项目进行重点绩效评价，对2020年18个专项、1个整体项目进行了重点绩效评价工作，涉及财政资金262801万元。对2020年财政扶贫项目资金绩效目标申报、绩效自评工作进行专项检查，财政扶贫资金使用绩效大幅提升。三是强化政府采购和财政投资评审管理。指导各预算单位建立政府采购内控制度，全面实施政府采购电子卖场管理，通过线上交易完成采购9494笔，预算金额1.58亿元，渗透率98.65%。完善财政评审制度，严控项目评审质量，完成评审项目311个，审定金额37491万元，审减金额12263万元，审减率24.65%。四是加强财政监督检查。开展津补贴专项清理、惠民惠农“一卡通”专项检查、地方财政收入虚假问题整治等专项工作，对违法违规行为依法予以查处。
4.千方百计防风险。一是全力防范化解债务风险。制定2021年防范和化解政府性债务风险工作方案及考核办法，明确具体举措和目标任务，细化考核指标、考核内容和评分细则，1-9月化解隐性债务6.13亿元。对国有资产进行清理整合，盘活经营性资产，增强平台公司融资能力。推动平台公司健康发展，向锑都发展注入采砂等特许经营权，授予土地片区开发经营权，增强平台公司造血功能。二是积极防控社会舆情风险。在资金调度过程中，对农民工工资、特殊群体补助等容易影响社会稳定的事项予以优先保障，并将责任压实到部门。同时密切关注网络舆情，对个别市民反应的有关补助资金未及时到位的情况，督促职能部门及时发放到位，杜绝因财政资金拨付问题造成社会不稳定事件的发生。三是努力规避财政管理风险。聚焦预算管理、资金拨付等重点领域和重要环节，从规章制度、业务衔接和主观因素等方面，制定全覆盖的内控制度体系，为堵塞制度漏洞、消除管理隐患做好事前防范。
2021年受诸多不利因素叠加影响，取得如此成绩殊为不易。但我们也清醒地认识到，我市财政运行存在的困难和挑战依然不少，主要是财税规模体量较小，财力性转移支付基数少，刚性支出增长快，资金调度压力大，财政平衡越发艰难；部分专项资金使用效率不高，预算绩效管理有待进一步加强；政府性债务规模大，还本付息压力大，政府性债务化解任务艰巨等等，这些问题我们将高度重视，切实采取措施加以解决。
二、2022年财政预算草案
2022年，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，贯彻落实“三高四新”战略，坚持稳中求进工作总基调，以高质量发展为主线，全面落实政府“过紧日子”要求，持续提升财政统筹配置资源能力，不断强化预算约束和绩效管理，着力加强地方政府债务管理，全力服务“六稳”“六保”任务，确保我市经济平稳运行。
（一）一般公共预算
1.预算收入。2022年我市一般公共预算收入计划完成184077万元，其中地方财政收入95558万元，增长5%。地方财政收入95558万元，上级补助收入168533万元，调入资金31400万元（其中国有资本经营收入中调入3400万元），收入总计295491万元。
2.预算支出。2022年我市安排一般公共预算支出272561万元，其中：一般公共服务支出42280万元、国防支出1117万元、公共安全支出10230万元、教育支出51827万元、科学技术支出3083万元、文化旅游体育与传媒支出2838万元、社会保障和就业支出49572万元、卫生健康支出31130万元、节能环保支出3073万元、城乡社区支出10129万元、农林水支出19129万元、交通运输支出4044万元、资源勘探工业信息等支出340万元、商业服务业等支出918万元、自然资源海洋气象等支出2810万元、住房保障支出8776万元、粮油物资储备支出9万元、灾害防治及应急管理支出2788万元、预备费5000万元、其他支出9659万元、债务付息支出13809万元。上解支出22930万元，支出总计295491万元，收支平衡。
3.中央“三保”支出安排情况。按中央制定的范围和标准计算需安排“三保”支出156462万元，其中保基本民生支出57628万元、保工资支出92389万元、保运转支出6445万元。我市实际预算安排“三保”支出180195万元，其中保基本民生支出73411万元、工资支出99037万元、保运转支出7747万元。我市“三保”支出预算安排整体和分项均符合中央标准。
（二）政府性基金预算
根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制以收定支。政府性基金预算收入为52830万元，其中国有土地使用权出让收入50000万元、污水处理费1730万元、基础设施配套费1100万元。相应安排支出24830万元，调出资金28000万元，支出总计52830万元，收支平衡。
（三）社会保险基金预算
按照统筹层次和社会保险项目分别编制。根据险种缴费费率、社会平均工资以及社会保险参保面等因素,市级社会保险基金收入44478万元，安排支出44265万元，本年结余213万元。需要说明的是，社会保险基金预算由省财政厅组织编制，最后数字与报告数如有差异，届时再向人大常委会报告。
（四）政府债务预算
2022年政府性债务预计还本付息58878万元，其中预计还本41459万元、付息17419万元。根据市级财政收入状况，一般公共预算内安排13305万元，土地出让增量等其他收入中安排4114万元，再融资债券安排41459万元。
三、2022年财政工作的主要措施
我们将认真贯彻落实本次会议精神，紧盯全年目标任务，接续奋斗不松懈，全力以赴抓落实，重点做好以下工作：
（一）大力开源抓收，提升高质量发展动能。一是大力培植财源。以推进“三高四新”财源建设工程为抓手，做强做优传统产业，夯实财源税源底子；培育壮大新兴产业，提升税收贡献度，促进财源结构不断优化。二是提高收入质量。压实税收征管及协税护税部门责任，加强重点税源监控，强化涉税信息共享和分析调度，做到应收尽收、均衡入库。进一步做实财政收入，提高地方可用财力。三是盘活各类资源。千方百计完成土地出让、国有资产处置、存量资金清理等年度目标，增加财政保障能力。四是全力争资争项。调动各部门各单位积极性，明确争资争项目标任务和激励措施；做好2022年政府专项债券的项目规划，全力争取新增政府债券额度。
（二）优化支出结构，提升高质量发展效益。一是切实兜牢“三保”底线。统筹转移支付资金和地方可用财力，科学合理调度资金，切实兜牢“三保”底线。二是严格落实政府“过紧日子”的要求。坚持能压尽压、该减尽减、可省尽省，把严把紧预算支出关口，严控一般性支出，大幅压减非刚性非重点支出、低效无效支出、超标准支出等。三是合理安排项目资金。项目建设资金主要从上级专项资金中安排，对未确定资金来源和额度的项目不启动财评程序，超过来源额度的资金由单位自行筹措。
（三）深化预算改革，夯实高质量发展基础。一是提升政府资源的统筹能力。统筹整合专项资金、非税收入、政府性基金等资金，市级专项资金统筹用于市委、市政府确定的重大事项，实行“一支笔”审批。二是提升预算安排的科学性。按照“资金跟着项目走”的原则，将预算支出全部以项目的形式纳入项目库，实施全生命周期管理。三是提升预算执行的约束力。严格执行人大批准的预算，严禁无预算超预算支出。进一步加强财政资金管理，规范预算追加程序，坚持集体审批，坚持绩效管理。四是提升预算管理的信息化水平。加快推进预算管理一体化系统建设，完善人大互联网监督平台建设，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，增强评价结果应用，切实提高财政资金使用效益，确保财政资金安全、高效运行。
（四）严控债务风险，守牢高质量发展底线。一是落实化债工作任务。科学制定年度目标，加强动态监测，确保按计划完成化债任务，不进入红色预警地区。二是推进再融资债券置换。组织专班多渠道、全方位筹措资金,推进锑都发展公司的融资工作，确保隐性债务尽快完成置换。三是加强政府债务管理。稳妥化解隐性债务存量，坚决遏制隐性债务增量，牢牢守住不发生系统性风险底线。
各位代表，做好2022年财政工作任务艰巨，责任重大，意义深远。我们将在市委的坚强领导下，在市人大、市政协的监督和支持下，认真贯彻落实本次大会通过的各项决议，坚定信心、鼓足干劲，锐意进取、真抓实干，努力做好2022年财政管理各项工作，全力保障各项改革重点任务，为全市经济发展和社会事业进步作出新的贡献！
