（湖南省）关于湘西州吉首市2020年预算执行情况与2021年预算草案报告
关于吉首市2020年预算执行情况与2021年预算草案报告
一、2020年预算执行情况
2020年，在市委、市政府的正确领导和市人大、市政协的监督支持下，全市财政工作坚持“项目兴市、改革兴市、实干兴市”发展思路，坚决支持疫情防控，持续打好三大攻坚战，扎实做好“六稳”工作、落实“六保”任务，全力助推企业复工复产，各财税部门齐心协力抓征管，全市地方收入增幅稳步回升，地方一般公共预算收入同比增长4%，增长比例位列全州第二，财政收入总量稳居全州第一，圆满完成2020年财政收入增幅由负转正的要求。
（一）2020年预算收支情况
1.一般公共预算执行情况
收入预算执行情况：据快报数反映，全市一般公共预算收入完成170358万元，同比增长3.00%。从收入级次来看，地方一般公共预算收入完成108680万元，同比增长4.70%；上划州级收入完成3万元，同比下降50.00%；上划省级收入完成11905万元，同比下降0.46%；上划中央级收入完成49770万元，同比增长0.26%。从收入结构来看，全口径税收收入完成134638万元，同比下降0.57%，占一般公共预算收入的79.03%；纳入一般公共预算管理的非税收入完成35720万元，同比增长19.11%，占地方一般公共预算收入的32.87%。
支出预算执行情况：据快报数反映，全市一般公共预算支出完成451336万元，同比增长2.28%，其中涉民生六项支出完成293827万元，占一般公共预算支出的65.10%。
分科目来看，主要支出执行情况如下：
教育支出91792万元，同比增长7.89%。其中：筹集资金78634万元，支持普通教育发展；筹集资金4202万元，支持中等职业教育发展。
卫生健康支出72723万元，同比增长9.05%。其中：筹集资金14564万元，用于财政对基本医疗保险基金的补助；筹集资金6511万元，用于公共卫生服务及突发公共卫生事件应急处理等相关支出；筹集资金4350万元，支持公立医院及基层医疗卫生机构发展；筹集资金3616万元，用于行政事业单位医疗支出。
农林水事物支出50522万元，同比增长22.14%。其中：筹集资金23752万元，支持扶贫相关工作；筹集资金4582万元，支持水利工程建设；筹集资金3514万元，推进农村综合改革，促进农村和谐稳定；筹集资金3000万元，支持农业生产发展；筹集资金1698万元，建设高标准农田；筹集资金1283万元，用于森林资源管理和森林生态效益补偿。
社会保障和就业支出48283万元，同比增长6.96%。其中：筹集资金13405万元，用于保障行政事业单位养老；筹集资金4617万元，用于最低生活保障；筹集资金3777万元，用于财政对基本养老保险基金的补助；筹集资金2639万元，用于就业补助，支持创业就业；筹集资金1825万元，用于支持残疾人事业。
住房保障支出25528万元，同比增长9.25%。其中：筹集资金22112万元，用于农村危房改造、公共租赁住房、老旧小区改造等保障性安居工程建设；筹集资金3416万元，用于住房公积金补贴。
交通运输支出27170万元，同比增长383.45%。其中：筹集资金14568万元，用于公路建设；筹集资金6393万元，用于其他公路水路运输支出。
文化旅游体育与传媒支出4979万元，同比增长63.09%。其中：筹集资金3861万元，支持文化和旅游发展；筹集资金662万元，支持新闻、广播电视发展。
节能环保支出7749万元，同比下降6.05%。其中：筹集资金2112万元，支持水体污染防治；筹集资金640万元，用于自然生态保护；筹集资金3578万元，用于其他节能环保支出。
科学技术支出4567万元，同比增长99.61%（增长主要原因是疫情期间对企业奖补）。其中：筹集资金4490万元，支持技术研究与开发等支出。
2.政府性基金预算执行情况
收入预算执行情况：据快报数反映，全市政府性基金预算收入150018万元，其中国有土地使用权出让收入141141万元，城市基础设施配套费收入6510万元，污水处理费收入2367万元。
支出预算执行情况：据快报数反映，政府性基金支出109541万元，其中文化旅游体育与传媒支出66万元，社会保障和就业支出797万元，城乡社区支出51540万元，其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排、彩票公益金安排等支出43790万元，债务付息支出3539万元，抗疫特别国债安排的支出9809万元。
调出资金99184万元（调入到一般公共预算安排的支出）。
3.国有资本经营预算执行情况
全市国有资本经营预算收入4000万元，支出4000万元。
4.社会保险基金预算执行情况
全市社会保险基金预算收入56769万元，支出49289万元，年末滚存结余51831万元。（数据截至11月底）
分险种来看，城乡居民基本养老保险基金收入4316万元，支出2967万元，年末滚存结余8698万元；机关事业单位基本养老保险基金收入17434万元，支出18348万元，年末滚存结余1401万元；职工基本医疗保险（含生育保险）基金收入14160万元，支出8532万元，年末滚存结余32658万元；城乡居民基本医疗保险基金收入20385万元，支出19203万元，年末滚存结余7415万元；失业保险基金收入474万元，支出239万元，年末滚存结余1659万元。
5.地方政府债务情况
我市始终把防范化解债务风险摆在突出位置，多次召开专题会议研究部署化债事宜，综合采取各种有效措施，债务风险化解有序推进，一般债券规模逐年减少，债务风险等级由一类降为二类。全市地方政府债务余额839105万元，其中一般债务622215万元，专项债务216890万元。政府隐性债务余额304773万元。
（二）财政重点工作开展情况
1.强化财政资金保障，打赢疫情防控阻击战。一是全力保障疫情防控资金落实到位。2020年累计拨付疫情防控资金7192万元，及时购置设备和防控物资，支持建设重症病区和改造发热门诊，促进公共卫生体系、重大疫情防控救治体系、应急物资保障体系建设。二是全力提高疫情防控资金拨付效率。坚持“特事特办、急事急办”的原则，开通资金拨付绿色通道，采取“先拨付、后清算”方式，全力提高拨付效率。在全市人民的共同努力下，我市取得了抗疫斗争重大战略成果，成为全省唯一一个零病例的中心城市。
2.做好“六稳”“六保”，促进经济回稳向好。一是做好“三个减法”，复工复产全面到位。加大推进减税降费力度，减免各项税费43740万元，同比增长20.11%，其中2020年新出台政策减税降费（即疫情期间减税降费）累计减免4311万元。落实社保减免政策，减免养老金、工伤保险金、失业保险金共计5580万元，切实为企业纾困解难。扎实推进租金减免，全面落实疫情期间减免租金政策，全市国有资产类经营用房等租金减免3835万元，有效缓解中小企业生产经营困难。二是用好管好，直达资金落地见效。重点监督直达资金使用“最后一公里”情况，紧盯支出形成和实际效果。2020年，我市收到直达资金54226万元，已全部分配下达，实际形成支出51750万元，支出率95.43%，支出进度按时完成，政策落实及时到位。三是持续投入，提高民生保障水平。充实民生资金，收回盘活存量资金19462万元，压减各部门公用经费3155万元，全部用于保民生、三大攻坚战等重点支出。保障民生支出，投入资金5652万元，支持“民转公”幼儿园建设，添置义务教育设施设备、校舍维修，保障学校正常开学，加快乾雅小学、乾东芙蓉学校建设，新增学位4860个，有效化解城镇“大班额”；投入资金3383万元，实现资助全覆盖；投入资金1870万元，深入推进营养餐改善计划。投入资金2892万元，支持16个老旧小区改造，有力改善老城区居民生活环境。投入资金13855万元，完善市人民医院、妇幼保健院、疾控中心等公立医疗卫生机构设施。四是夯实基础，加快补齐发展短板。完善基础设施，争取专项债券42300万元，支持高铁东站、创新创业园、驿安停车场等重点项目建设；投入资金3518万元，支持城市道路建设和209、319绕城线、农村公路提质改造。助推产业发展，投入资金3500万元，支持湘西黄金茶、生猪等农业产业发展；政策性农业保险投保1216万元，有效提升农户抗风险能力。投入资金808万元，支持工业企业提质改造。投入资金2608万元，用于旅游精品线路建设和融媒体发展等，做强文化旅游产业。兑现企业奖补资金7934万元，支持企业做大做强，培育壮大实体经济。
3.打好三大攻坚战，夯实高质量发展基础。一是债务风险防范化解取得新进展。牢固树立“一盘棋”思想，坚持“按季计划、按月调度、提前安排”，稳步推进债务化解，累计偿还债务本息58654万元，其中化解隐性债务14913万元，完成全年隐性债务化解任务。同时严格管控，未新增任何隐性债务。通过清理甄别，转化部分关注类债务，实现三类债务总额下降。二是脱贫攻坚巩固成效取得新成果。2020年实际统筹整合涉农资金4210万元，实际支出4210万元，整合率、支出率均达100%；投入专项扶贫资金9851万元，实际支出9393万元，圆满达到省考核要求，脱贫攻坚成果得到全面巩固。三是污染防治攻坚战取得新成效。同花垣县、凤凰县分别签订《武水流域横向生态保护补偿协议》，切实保护武水流域水环境。2020年投入资金14685万元，推进德邦尾矿库闭库治理、无主尾矿抢险等环境整治工作，全面提升吉首山清水秀新形象。
4.全面加强财政监管，切实提升资金绩效。一是稳步开展绩效评价。对77个预算单位下达绩效目标批复，涉及预算资金约170000万元。开展2020年度全市各相关单位的市本级部门整体和50万以上项目财政资金绩效自我评价。完成省、州二级抗疫特别国债项目资金绩效目标的申报，涉及省州级项目资金9360万元，具体项目25个，完成资金申报率100%。二是加强财政投资评审。2020年完成评审项目复核354个，送审金额308027万元，审定金额249055万元，审减不合理资金58972万元，审减率19%。三是加大政府采购力度。2020年我市共执行政府采购预算12111万元，实际采购11744万元，节约资金367万元，节约率3.03%。四是加强国有资产管理。加强国企监管，出台市属国有企业重大事项报告制度和监管办法。深化国企改革，促进平台公司转型，完善现代企业制度，推进混合所有制改革，加快公司向实体经济转型。加速人才引进，选拔和引进专业技术、管理人才，打造专业团队，提高平台公司的市场竞争力。按要求向人大常委会报告2019年全市国有资产管理及行政事业性国有资产管理情况。完成部分处非资产办证。五是强化审计落实整改。对省审计厅关于吉首市第二季度重大政策措施落实情况跟踪审计、省委第二巡视组交办问题进行分类梳理、查找原因，制定措施，推进整改落实。
2020年是极不平凡的一年。面对突如其来的新冠疫情，在市委、市政府科学领导和市人大、市政协监督支持下，各部门相互配合，财税部门积极克服困难，奋力完成既定目标，全市财政运行总体平稳，但一些困难和问题逐渐凸显，不容忽视。一是财政收支矛盾突出。受疫情及减税降费等因素叠加影响，对经济增长造成重大冲击，导致前期我市财政收入一路走低。同时，落实“三保”、支持三大攻坚战、维护城市建设等刚性支出“只增不减”，财政运行压力增加，财政收支矛盾加剧。二是优质财源急需增加。当前房地产业占我市经济比重较大，传统支柱产业转型升级不快，新兴产业和实体经济发展相对滞后，急需优化传统财源、做强支柱财源、涵养新兴财源。
二、2021年全市预算草案
2021年是“十四五”规划的开局之年，是向第二个百年奋斗目标进军的开启之年，也是中国共产党百年华诞。在收支平衡压力进一步加大的情况下，财政部门应坚定信心，担当作为，化挑战为机遇，变压力为动力，推动全市经济社会稳定健康可持续发展。
（一）预算编制的指导思想和基本原则
根据上级有关要求，结合财政收支形势，2021年我市预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届一中、二中、三中、四中、五中全会精神，严格落实《预算法》及其《实施条例》，围绕市委、市政府的决策部署，坚持“保三保、控一般、促统筹、提绩效”的原则，做到编好预算、管好资金、改好体制；继续压缩一般性支出，切实优化支出结构；全面实施预算绩效管理，提升财政资金使用效益；盘活财政存量资金，加大财政资金统筹力度；深化支出经济分类改革，推进财政预算信息公开，提高预算透明度，深入推进“五个中心”“五区”联动发展、“三个兴市”“两个率先”，更快更好地建设武陵山区旅游中心城市。
2021年，全市部门预算单位168个，其中一级部门预算单位73个，二级部门预算单位95个。预算编制时，做到“三保”支出全额保障，政府一般债务付息优先保障，市委、市政府重大决定事项支出必须保障。
（二）收入预计及支出安排
1.一般公共预算安排情况
2021年全市一般公共预算收入按上年调整预算数增长8%左右安排，预计达到179021万元，其中地方一般公共预算收入111874万元。
我市地方一般公共预算收入111874万元，加上上级补助收入139250万元（财力性转移支付69000万元，有指定用途的转移支付预计70250万元），债务转贷收入（再融资一般债券收入）33062万元，调入资金43947万元，财政收入总计328133万元。一般公共预算支出295071万元，其中保工资支出79515万元、保运转支出9809万元、保基本民生支出81804万元，三保支出共计171128万元，占一般公共预算支出58%（根据省预算编制事前审核要求，三保支出口径仅按国标统计）；债务还本支出33062万元，财政支出总计328133万元，当年实现收支平衡。
2.政府性基金预算安排情况
政府性基金预算按照收入项目做到应收尽收、以收定支，并统筹做好与一般公共预算协调互助。2021年全市政府性基金预算收入安排109583万元，支出安排65636万元，调出资金安排43947万元，当年实现收支平衡。
3.社会保险基金预算安排情况（企业职工基本养老保险基金预算全省统一编制；城乡居民基本医疗保险基金、职工基本医疗保险基金上划州统筹管理，本级不再编制2021年预算）
社会保险基金预算按照统筹层次和社会保险险种编制。2021年全市社会保险基金预算收入安排26706万元（不含企业职工基本养老保险基金），上年结余12250万元，收入总计38956万元；支出安排25637万元（不含企业职工基本养老保险基金），年末滚存结余13319万元，支出总计38956万元，当年实现收支平衡。
4.国有资本经营预算安排情况
国有资本经营预算按照“收支平衡、不列赤字”的原则编制，并加大与一般公共预算的统筹力度。2021年全市国有资本经营预算收入安排4000万元，支出安排4000万元，当年实现收支平衡。
三、2021年重点工作
2021年，我们将紧紧围绕市委、市政府的决策部署，主动适应新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局、服务高质量发展的新形势、新要求，坚决落实中央关于“积极的财政政策要提质增效、更可持续”要求，牢固树立底线思维，坚持政府“过紧日子”思想，充分发挥财政职能，培植涵养财源，稳定财政收入、提高收入质量、优化财政支出，进一步做好“六稳”工作、落实“六保”任务，努力促进经济社会高质量发展，加快培育“州域南部核心经济区”，着力打造武陵山区旅游中心城市。重点做好以下几方面工作：
（一）坚决做大收入盘子。一是深入培植涵养财源。持续推进减税降费等惠企暖企政策落细落实，帮助企业纾困解难，全面优化营商环境，切实减轻市场主体负担。大力支持招商引资，不断扩大有效投资，支持优势产业发展，增强经济回升动力，持续做大经济总量，不断拓宽收入来源。完善区域配套，提升土地价值，做大土地出让收入。二是依法加强收入征管。进一步加强组织领导，健全财税联席会议机制。科学制定分解预期目标，强化征收机关抓收的主动性和责任感。切实加大日常征管力度，继续做好协税护税、综合治税，确保依法征管、应收尽收。三是努力争取上级资金。围绕“十四五”规划，抓住供给侧结构性改革和需求侧改革机遇，积极向上申报项目，大力争取基建投资等各类专项资金。加强政策动向研究，及时做好项目储备，争取更多的专项债券额度。加大汇报衔接力度，努力争取一般性转移支付资金。
（二）坚持优化支出结构。一是扎紧支出一个“口子”。今后较长一段时期，财政将处于紧运行状态。坚持厉行节约、反对浪费，牢固树立“过紧日子”思想，严控“三公”经费等一般性支出，切实硬化预算约束。坚持“以收定支”，有多少钱办多少事；坚持“有保有压”，不该花、不必花、暂时可以不花的钱一律不花。二是守好“三保”一条底线。坚决兜住“三保”底线，把“保工资、保运转、保基本民生”摆在首位、优先安排。坚持以人民为中心，扎实兜牢就业、教育、医疗、养老等基本民生服务，全面保障疫情常态化防控，坚守“民生财政”本色。三是落实新发展理念一根指针。统筹用好各类公共资源，科学安排各类资金，全力支持重点项目、重大工程建设，扎实推进“五个中心”建设和“五区”联动发展，促进新发展理念在吉首落地生根、开花结果。
（三）全力抓好重点工作。一是坚决防范化解债务风险。强化风险意识，坚持底线思维，进一步压实责任，将化债任务细化落实到责任单位、责任人。坚持“一月一调度、提前一季度做计划”的工作机制，加大土地出让筹资力度，加强与金融机构洽谈对接，确保还本付息落实到位。严格项目管理，根据财力状况合理安排政府投资项目。二是坚决推动脱贫攻坚同乡村振兴有效衔接。严格落实党中央“四个不摘”要求，保持财政支持政策总体稳定，合理安排财政投入规模，支持农村公路全面提质，继续促进城乡供水一体化，实施高标准农田建设工程，加快黄金茶、生猪养殖、白云贡米等农业产业发展，推进美丽乡村集群创建，促进巩固拓展脱贫攻坚和实施乡村振兴取得新成果。三是坚决支持打好污染防治攻坚战。深入践行“绿水青山就是金山银山”理念，紧扣“蓝天碧水净土保卫战”，加大资金投入，做好财力保障，全力支持城乡垃圾治理、水环境综合治理、耕地污染综合治理等工作，确保全市生态环境得到新改善。
（四）确保资金安全高效。一是推进预算管理一体化。预算管理一体化是财政部门统一部署实施的一项重要改革。2021年，要按照省州财政部门的安排，加强领导，认真组织，细化落实人民银行、预算单位、金融机构等工作任务，加快建成一体化系统，实现财政资金从预算安排源头到使用末端全过程流向明确、来源清晰、账目可查。二是大力盘活存量资金。扩大部门结转结余资金清理收回范围，对基本支出、“三公”经费和结转一年以上的项目支出全额收回，统筹安排用于“三保”和急需支出，防止资金沉淀，及时发挥资金效益。三是推动资金快速直达。尽快形成实物工作量，点对点将直达资金拨付到最终收款人，第一时间直达基层、惠企利民。同时，运用监控系统，建立台账、定期对账，确保数据真实、账目清晰、安全使用。四是全面加强监督检查。全面做好财政日常监管和财政内部监督，健全资金分配过程的制衡和监督。充分发挥审计监督、财政检查职能，全面运用“互联网+”监督平台，盯准盯紧专项资金，确保各类财政资金安全高效。
各位代表，2021年是现代化建设进程中具有特殊重要性的一年，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在市委、市政府的坚强领导下，自觉接受人大代表监督，虚心听取政协委员的意见建议，迎难而上，锐意进取，全力推动经济社会高质量发展，确保“十四五”开好局，以优异的成绩庆祝中国共产党成立100周年！
