（湖南省）关于湘西州凤凰县2022年预算执行情况与2023年预算草案的报告
关于凤凰县2022年预算执行情况与2023年预算草案的报告
各位代表：
根据会议安排，受县人民政府委托，现将凤凰县2022年预算执行情况与2023年预算草案报告如下，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2022年财政预算执行情况
2022年，在县委、县政府的坚强领导下，县财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实县委、县政府重大决策部署，坚持稳中求进工作总基调，统筹做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，努力克服经济下行、疫情反复、减税降费和留抵退税等多重超预期因素带来的影响，有效实施积极的财政政策，财政收入稳中有进，“三保”重点支出保障有力，债务风险化解措施得力有效，预算执行情况总体较好，财政各项工作有序推进。
（一）一般公共预算收支情况。
2022年，全县一般公共预算收入完成94602万元，完成年初预算114599万元的82.55%，扣除留抵退税因素后，同口径增长3.06%，自然口径下降10.72%。地方一般公共预算收入完成86538万元，同比增加7801万元，增长9.91%；其中：地方税收收入完成27518万元，同比减少4248万元，下降13.37%；非税收入完成59020万元，同比增加12049万元，增长25.65%，非税收入占地方财政收入68.2%；上划中央收入10696万元，同比下降50.03%；上划省级收入-2637万元，同比下降150.69%（主要为留抵退税因素造成负增长）；上划州级收入5万元，同比下降99.19%。
分部门来看，税务部门完成38244万元，完成年初预算70512万元的54.24%，同比减少23954万元，下降38.51%；财政部门完成56358万元，完成年初预算44087万元的127.83%，同比增加12593万元，增长28.77%。
分结构来看，税收收入完成35582万元，同比减少23410万元，下降39.68%;非税收入完成59020万元，同比增加12049万元，增长25.65%。
上级补助收入情况：2022年累计收到上级补助收入312836万元，同比上年同期274312万元增加38524万元，增长14.04%。其中：返还性收入6308万元，一般性转移支付254753万元（其中支持基层落实减税降费和重点民生补充县级财力19244万元），专项转移支付收入51758万元。
支出情况：全县一般公共预算支出407461万元，完成年初预算481631万元的84.60%，同比增加80965万元，增长24.80%，其中：民生支出累计完成254294万元，同比增加31184万元，增长13.98%，民生支出占一般公共预算支出比重为62.41%。主要支出项目为一般公共服务、卫生健康、教育、社会保障和就业、农林水、乡村振兴等。
主要支出项目预算执行情况：
一般公共服务支出35005万元，同比增加3521万元，增长11.18%。主要用于发放2021年及2022年绩效奖，以及保障各机关事业单位履行职能所需项目支出和正常运转开支。
教育支出68968万元，同比增加7460万元，增长12.13%。主要用于推进校安工程、合格学校和义务教育经费保障机制建设，加大特岗教师待遇保障和农村教师津贴保障。
社会保障和就业支出51196万元，同比增加3285万元，增长6.86%。主要用于加大创新创业扶持力度，加强特殊群体救助、推动机关事业养老保险改革、提高城乡居民养老保险保障水平，逐步完善社会保障机制。
卫生健康支出47466万元，同比增加23666万元，增长99.44%。主要用于做好新冠疫情防控，加大城乡医疗保障投入，推进公立医疗改革和基层医疗综合改革。
农林水支出69297万元，同比减少4374万元，下降5.94%。主要用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，落实各项惠农政策，加大农业农村支出保障等。
收支平衡情况：2022年地方收入完成86538万元，上级补助收入312836万元，地方政府一般债券收入25623万元（其中：再融资债券16657万元、新增债券8966万元），上年结余52553万元，动用预算稳定调节基金22156万元，收入合计499706万元。本年支出407461万元，债务还本支出16664万元，上解支出12871万元，支出合计436996万元。年终滚存结余62710万元，其中：结转下年62710万元。
（二）政府性基金预算收支情况。
2022年，全县政府性基金预算收入完成45136万元，完成年初预算151186万元的29.85%，同比减少9714万元，下降17.71%，主要是受疫情反复、土地市场疲软等影响造成收入减少。
全县政府性基金预算支出92119万元，完成年初预算188964万元的48.75%，同比减少2272万元，下降2.41%。主要用于债务还本付息、土地成本、旅游基础设施及转型升级建设PPP项目、重点项目建设等支出。
收支平衡情况：2022年政府性基金收入完成45136万元，政府性基金上级补助收入3316万元，地方政府新增专项债券收入39200万元，上年结余18592万元，收入合计106244万元。本年支出92119万元，调出资金3200万元，上解支出49万元，支出合计95368万元。年终滚存结余10876万元，其中：结转下年10876万元。
（三）国有资本经营预算收支情况。
2022年，国有资本经营预算收入完成3040万元，完成年初预算20000万元的15.20%。主要是受新冠疫情反复、减税降费、减免租金等因素的影响，国企受到严重冲击，企业经营效益不佳。
国有资本经营预算累计支出3050万元，主要用于盘活县属国有企业存量资产。
收支平衡情况：2022年国有资本经营收入完成3040万元，上级补助收入6万元，上年结余6万元，收入合计3052万元。本年支出3050万元，支出合计3050万元。年终滚存结余2万元，其中：结转下年2万元。
（四）社会保险基金预算收支情况。
2022年，全县社会保险基金预算收入完成38146.88万元，完成年初预算39899万元的95.61%。其中城乡居民养老保险基金13102.06万元、机关事业单位基本养老保险基金24496.22万元、失业保险基金548.6万元。
全县社会保险基金预算支出33849.27万元，完成年初预算支出33523万元的100.97%。其中城乡居民养老保险基金8700.35万元、机关事业单位基本养老保险基金24688.74万元、失业保险基金460.18万元。
收支平衡情况：2022年社会保险基金当期结余4297.61万元，加上历年滚存结余31297.95万元，2022年累计结余35595.56万元（不含企业职工基本养老保险基金、职工基本医疗保险基金（含生育保险）、城乡居民基本医疗保险基金）。
（五）地方政府债务情况。
2022年，全县地方政府债务（债券）为562678.97万元。其中：政府债务余额 562184.18万元（一般性债务余额338504.92万元，专项债务余额223679.26万元），或有债务余额494.79万元（政府负有担保责任的债务余额281.79万元，政府可能承担一定救助责任的债务余额213万元）。
政府隐性债务337525.6万元（其中：融资平台隐性债务248349.31万元、政府支出责任隐性债务89176.29万元）。
二、2022年财政工作情况
（一）精准实施财政政策，统筹保障疫情防控和经济社会发展。一是当好疫情防控“守门人”。坚持“疫情就是命令，防控就是责任”的原则，第一时间统筹调度资金，启动政府采购绿色通道，优先保障防控专项经费和医疗物资及时到位，全年安排防控资金2391万元。二是落实“放管服”优化营商环境。全面落实减免租金政策，助力中小企业及个体工商户纾危解困，为承租国有资产类经营用房的中小企业和个体经营户403户，减免优惠6个月租金，减免租金2335.74万元。
（二）加强财政综合管理，落实过“紧日子”要求。一是强化收入组织力度。进一步加大财税收入征收，科学编制收入预算，细化目标任务，依法征收，规范征收，确保应收尽收，同时通过认真学习上级转移支付分配的政策、方向、办法等，积极探讨和研判，努力向上争取上级补助收入。二是优化结构合理安排“三保”支出。由于疫情反复和各项重大政策改革，刚性支出进一步增加，在巨大的资金调度压力下，进一步优化支出结构，积极筹措资金应对自然灾害和防控新冠肺炎疫情，坚持“三保”支出的优先顺序，重点保障民生实事，按照轻重缓急合理安排债务还本付息、疫情防控、乡村振兴、旅游复苏等支出，有效保障了我县财政运行平稳有序。三是牢固树立“过紧日子”思想。坚持“以收定支、量入为出”的原则，持续过“紧日子”，进一步压减财政一般性支出，节约资金1056万元，用于社会保障、疫情防控、卫生健康、教育发展等民生事业方面。
（三）着力严控新增债务，防范与化解债务风险。一是统筹推进债务风险化解。坚持高位推进、高频调度，重点围绕“减存量、控增量、提质量、处置稳妥、保证发展”的债务管控目标，严格控制新增债务，制定了化债实施方案和化债应急预案，实行“一债一策”等工作机制，通过“六个一批”化债措施，从严规范平台公司举债行为，牢牢守住了债务化解风险的底线，顺利完成了政府性债务化解年度工作任务。二是加大专项债券申报和使用。按照“谋划一批、储备一批、申报一批、实施一批”的原则，围绕交通基础设施、农林水利、生态环保、民生服务、市政和产业园区基础设施等领域，精心梳理、谋划、包装项目，扩大专项债券项目储备库。今年组织相关项目单位共申报到位政府债券48135万元，国际农发金组织贷款6.31万元。
（四）党建引领财政发展，充分发挥财政职能。一是加强党的理论学习。深入贯彻党的十九大、十九届历次全会和党的二十大精神，牢固树立“为民理财、为政服务”理念，坚持把党建和业务工作同部署、同落实、同检查、同考核，切实发挥党建工作引领财政发展，着力引导党员干部在财政管理中担当作为，有力地促进了财政各项工作的圆满完成。二是推进预算管理一体化建设。通过实施预算一体化，提高了项目储备、预算编审、预算调整和调剂、资金支付、会计核算、决算和报告等工作的标准化、自动化水平，实现对预算管理全流程的动态控制，保证预算管理规范高效。三是加强国有资产资源管理。以公共资源交易制度改革为推手，全面开展国有闲置资产资源清查，对部分条件成熟的资产资源进行公开挂网处置，完成国有闲置资产处置3项，实现处置收入53808万元，完成特许经营权收入入库12250万元。四是规范政府采购管理。全面实施政府采购意向公开，积极落实政府采购政策，推动消费扶贫和抓实电子卖场管理。今年来备案政府采购实施计划项目47个，备案资金总额为10060.32万元；签订政府采购合同40个，合同总额7972.29万元；湖南省政府采购电子卖场全年共交易7115笔，累计交易金额达13412.24万元；全县在“832平台”预留采购任务110.38万元，完成97.40万元。五是强化预算绩效管理。完成4个专项资金和26个财政衔接推进乡村振兴补助资金和统筹整合使用财政涉农资金重点绩效评价，涉及资金6009.29万元。积极推进事前绩效评估，完成2023年专项债券申报事前评估工作，共申报及审核15个项目共计129900万元。
（五）推进清廉凤凰建设，提升财政管理水平。一是加强财经纪律，擦亮财政清廉底色。坚持全面从严治党，贯彻落实党风廉政建设责任制，落实“一岗双责”“三重一大”责任制，加强干部财经纪律和工作作风，强化为民理财、廉洁理财职业操守，完善各项廉洁从政纪律，严肃查处各类违纪违规行为，持续巩固落实中央八项规定精神。二是加强资金监管，提升为民服务水平。以清廉凤凰建设为抓手，重点聚焦财政关注热点，开展系列专项财政监督检查，整顿和规范财经秩序，深入开展预算公开、“互联网+监督”、惠农“一卡通”、规范资金管理等检查，对全县143个部门预算单位2021年度预算公开情况，103个部门预算单位2020年度决算公开情况进行梳理，积极督促存在问题的单位完成整改；通过“互联网+监督”系统大数据分析，及时处理投诉举报，完成疑点比对信息173条，着力解决群众急难愁盼的问题，不断提高办事效率和为民服务工作水平。
在财政管理工作中，我们清醒认识到，在提升财政收入高质量发展、解决收支矛盾、提高资金绩效、化解政府债务、清廉凤凰建设等方面，与县委、县政府的要求和人民群众期待相比，还有一定的距离，工作中存在短板和不足。特别是在疫情不断反复，我县社会经济发展和“六保”“六稳”工作受到了较大冲击，全县以旅游为主导的产业经济后续增长乏力，土地市场持续疲软，叠加减税降费、留抵退税等因素，导致财政收支倒挂，组织收入乏力，全县财政收入不及预期，造成预算执行率偏低，收支矛盾异常尖锐。
三、2023年财政预算草案
为做好2023年财政预算草案编制工作，县财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，严格按照《预算法》《预算法实施条例》《湖南省人民政府关于进一步深化预算管理制度改革的实施意见》（湘政发〔2021〕14号）等精神，坚持“稳字当头、稳中求进”的总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，坚持突出“三保”主题，切实兜牢县级“三保”保障底线，牢固树立过“紧日子”的思想；坚持以收定支、量力而行、尽力而为、收支平衡原则；推进财源建设工程，防范化解债务风险，深化预算管理改革，优化财政支出结构，持续做好“六稳”“六保”工作任务，促进县域经济社会高质量发展。
（一）一般公共预算收支情况。
2023年全县一般公共预算收入安排116848万元，同比增加7646万元，增长7.00%。其中地方一般公共预算收入86748万元，同比增加210万元，增长0.24%，上划中央收入23715万元，同比增加5761万元，增长32.09%；上划省级收入6379万元，同比增加1675万元，增长35.62%；上划州级收入6万元，与上年一致。从分部门来看：税务部门收入75172万元，财政部门收入41676万元。
上级补助收入情况：2023年上级补助收入预计为290973万元，其中：税收返还收入5926万元，省补收入11945万元，农村税费改革收入1571万元，调资专项补助11679万元，均衡性转移支付、民族地区转移支付及生态功能区转移支付等转移支付资金80228万元，争取上级转移支付资金43115万元，上级转移支付提前下达及预估136509万元。
一般公共预算支出情况：2023年全县一般公共预算支出共安排464895万元。其中：基本支出152219万元，专项支出56360万元，列收列支32136万元（其中：补上年应安排未安排支出15017万元），调入资金支出12114万元（偿债及教育支出从政府性基金预算调出12114万元），上年结转62710万元，预备费4580万元，转移支付专项补助支出136509万元（其中：专项转移支付41406万元，一般性转移支付95103万元），上解支出8267万元。
从科目来看，教育支出安排61450万元，比上年增加3731万元，增长6.46%。主要是推进校安工程、合格学校和义务教育经费保障机制建设，加大特岗教师待遇保障和农村教师津贴保障。
文化体育与传媒支出安排3346万元，比上年增加240万元，增长7.72%。主要是安排全民健身工程、文化创作与保护等，支持文体事业发展。
社会保障与就业支出安排33045万元，比上年增加5553万元，增长20.20%。主要是加大创新创业扶持力度，加强特殊群体救助、推动机关事业养老保险改革、提高城乡居民养老保险保障水平，逐步完善社会保障机制。
卫生健康支出安排19673万元，比上年增加1576万元，增长8.71%。主要是持续做好新冠肺炎疫情防控工作，加大城乡医疗保障投入，推进公立医疗改革和基层医疗综合改革，加强医疗卫生体制建设。
农林水事务支出安排25673万元，比上年增加6263万元，增长32.27%。主要是推进农村基础设施建设、落实各项惠农政策，加大农业农村支出保障等。
住房保障支出安排20127万元，比上年增加1625万元，增长8.78%。主要是持续推进老旧城区改造工程，加大资金保障力度。
“三保”保障情况
2023年，我县“三保”预算安排总金额为190564万元，占一般公共预算支出456628万元的41.73%，其中保基本民生86481万元，保工资95274万元，保运转8809万元。比“三保”需求数167034万元多23530万元，其中：保基本民生多10200万元，保工资多9962万元，保运转多3368万元。
保基本民生情况：2023年我县保基本民生按中央标准测算支出需求为76281万元，我县2023年预算安排为86481万元，其中：教育经费支出11323万元、文化支出189万元、社会保障支出24987万元、卫生健康支出28671万元、其他基本民生支出21311万元。
保工资情况：2023年我县保工资按中央标准测算支出需求为85312万元，我县2023年预算安排为95274万元，其中：在职基本工资36506万元、在职年终一次性奖金695万元、离休人员经费69万元、规范津贴补贴4347万元、事业单位绩效工资（全额事业）16108万元、艰苦边远地区津贴3570万元、在职工资附加性支出29583万元、机关人员职务与职级并行制度791万元、乡镇工作补贴2234万元、差额拨款单位财政补助职业年金513万元、完善人民警察工资待遇政策858万元，以上均按国家标准安排保障到位。
保运转情况：
公用经费按中央标准测算支出需求应为5441万元，我县2023年预算安排为8809万元，其中行政部门（含参公管理事业单位）4169万元、公检法部门（含参公管理事业单位）943万元、其他部门(全额事业单位)3691万元。
2023年地方一般公共预算收入86748万元，上级补助收入290973万元，调入资金18114万元（其中国有资本经营预算调入资金6000万元、政府性基金预算调入资金12114万元），动用预算稳定调节基金6350万元，上年结转62710万元，收入总计464895万元；一般公共预算支出456628万元，上解支出8267万元，支出总计464895万元，当年收支平衡。
（二）政府性基金预算收支情况。
政府性基金预算根据基金项目的收入情况和实际支出需要安排，按基金项目编制，做到以收定支。2023年政府性基金预算收入128160万元，主要是国有土地使用权出让金收入127100万元，城市基础设施配套费1000万元，污水处理费60万元等，加上提前下达上级补助1544万元，上年结转10876万元，收入合计140580万元。
2023年政府性基金预算支出安排128160万元，主要安排偿债准备金45487万元（加调出资金及一般公共预算安排共安排偿债准备金65623万元），重点项目建设25000万元，土地出让成本10000万元，凤凰旅游基础设施及转型升级建设PPP项目10000万元，污水处理运维费及城乡给排水工程PPP项目6000万元，家宝公司城区保洁、生活垃圾清运和餐厨垃圾收运处置承包2556万元，项目前期经费2500万元，园区产业发展、招商引资、承接产业转移、农业产业发展、工业发展等资金2000万元等。调入一般公共预算支出12114万元（其中：安排偿债准备金11914万元，城市基础设施配套费20%用于教育200万元），加上提前下达上级补助1544万元，上年结转10876万元，支出合计140580万元，当年收支平衡。
（三）国有资本经营预算收支情况。
按照收支平衡的原则编制，不列赤字，并加大调入一般公共预算的统筹力度。2023年国有资本经营预算收入20000万元，其中：产权转让收入19400万元（主要为县辖16个乡镇自来水厂产权转让收入9400万元；县易扶公司产权转让收入10000万元）；其他国有资本经营预算企业股利、股息收入600万元（县广源公司）。国有资本经营预算转移支付收入5.75万元。上年结转1.95万元，收入合计20007.7万元。
2023年国有资本经营预算支出安排14000万元，其中：用于解决历史遗留问题及改革成本支出750万元（主要为商业大厦安置人员费用700万元、国有资产突出问题清查相关经费50万元）；其他国有企业资本金注入13250万元（主要为县通驿公司3000万元、县中小微公司400万元、县易扶公司6000万元、县广源公司850万元、县昇晖旅游公司1000万元、凤凰铭城公司800万元、县城投公司400万元、县华创公司400万元、县新区投公司400万元）。国有资本经营预算转移支付支出7.7万元，国有资本经营预算按30%的比例调出资金6000万元），支出合计20007.7万元。当年收支平衡。
（四）社会保险基金预算收支情况。
按照统筹层次和社会保险险种分别编制。2023年社会保险基金预算收入41129.45万元，其中：社会保险费收入22723.22万元，财政补贴收入17929.6万元，利息收入132.6万元。分险种来看：城乡居民养老保险基金收入13882.07万元，机关事业单位基本养老保险基金收入27247.38万元。
2023年社会保险基金预算支出安排36206.54万元，其中：社会保险待遇支出35385.32万元。分险种来看：城乡居民养老保险基金支出9803.15万元，机关事业单位基本养老保险基金支出26403.39万元，结转下年支出4922.91万元（不含企业职工基本养老保险基金、职工基本医疗保险基金（含生育保险）、城乡居民基本医疗保险基金、失业保险基金）。
（五）地方性政府债务预计情况。
2023年政府性债务需还本付息刚兑需要65623.17万元，其中：政府债务（债券）还本付息18141.19万元（一般债券付息10438.62万元；专项债券还本35万元、付息7667.57万元）；财政部监测平台隐性债务预计需还本付息47481.98万元，其中：还本37784.63万元，付息9697.35万元。
2023年地方政府债务（政府债券）需再融资73250万元（其中，一般债券25390万元、专项债券47860万元）。
（六）资产配置预算工作情况。
以贯彻落实《行政事业性国有资产管理条例》为契机，进一步完善行政事业性国有资产管理体系，牢固树立过“紧日子”思想，严把资产配置“入口关”和资产处置“出口关”，最大限度发挥资产使用价值，守好坚持勤俭办一切事业的主战场。
2023年初资产配置预算参与单位为81户，年初资产配置预算数为3424.63万元。
1、各类车辆资产配置预算数量为10台，资产配置预算金额为130万元。
2、通用设备资产配置预算数量为2453台/套，资产配置预算金额为1409.25万元。
3、办公家具（含家具、用具、装具）资产配置预算数量为3835台/套，资产配置预算金额为351.21万元。
4、其他资产（专用设备、文物陈列品、图书档案）配置预算数量为5373台/套，资产配置预算金额1534.17万元。
四、2023年财政改革发展重点工作
为做好2023年财政工作，县财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，扎实推进中国式现代化，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动财政高质量发展，推动经济运行整体好转，实现质的有效提升和量的合理增长，为全面建设“五个凤凰”贡献财政力量，奋力谱写新时代凤凰高质量发展新篇章。
（一）加强财源建设，壮大财政实力。一是抓实一般公共预算收入。一方面，坚持不折不扣落实上级各项减税降费政策，做好惠企利民和日常税收征管，稳住建筑业、房地产业、金融业、旅游业、烟草和电力等几大支柱行业税收基本盘；另一方面，挖掘非税收入增长潜力，加快推进土地出让进度，对达到清算条件的土地增值税项目开展清算，持续拓宽财政收入空间，确保完成一般公共预算收入增长7%的目标任务。二是全力组织政府性基金预算收入。加强土地出让谋划，加大招商引资力度，加快推进省、州重点项目建设，力争实现年度目标任务。三是做实国有资本经营预算收入。持续清理盘活闲置国有资产资源，推进国有资产产权转让，实现国企提质增效，力争完成全年目标任务。四是积极争取上级支持。紧紧围绕政府中心工作，通过全面排查、挖掘资源、收集整理、滚动储备，及时向上级申报各类项目，力争新增一般性债券同比增长20%，新增专项债券同比增长30%，上级转移支付同比增长10%。
（二）突出保障重点，量力而行定支出。一是坚守“三保”底线。把“三保”等重点支出作为当前和今后的一项重要工作来抓，坚持国家和省级标准的“三保”支出，优先保障“三保”重点支出，在“三保”支出保障到位后，才能安排其他支出。二是优化财政支出结构。按照省委、省政府统一要求，将会议费、差旅费、培训费、劳务费等一般性支出在上年基础上进行压减；出国（境）费、车辆购置及运行费、公务接待费”等三公经费按要求压减，节约资金优先保障“三保”支出，并向重点民生领域倾斜。三是强化预算执行。坚持预算法定原则，坚守“量入为出，以收定支”原则，先预算后支出，无预算不支出，严控预算追加，执行中原则上不出台增加当年支出的政策。四是充分发挥直达资金的使用效益。进一步强化中央直达资金管理，统筹安排好资金支出，优先保障“六保、六稳”任务，细化方案，精准发放，做好惠企利民，及时跟踪直达资金使用绩效评价，高质量地完成上级要求。
（三）统筹发展和安全，有效防范化解债务风险。一是持续规范政府债务管理。用好用活“六个一批”化解措施，持续优化“借、用、还”统一的偿债年度计划，明确每月需还本付息金额，做到家底清、收支明、管理好。二是严控债务规模，纳入财政预算管理。按照“收入一个笼子，预算一个盘子，支出一个口子，财政监督全过程”的运行机制要求，将政府性债务全部纳入预算管理，通过预算的形式约束举债和还债行为，防止盲目举债、重借轻还等现象，确定合理的债务规模，实现财政的可持续发展。三是积极对接上级政策。认真研判上级各类政策，充分利用国家对西部县、武陵山片区的政策倾斜，加强土地增减挂钩节余指标交易，加大金融政策对接，不断优化营商环境，扩宽融资渠道，牢牢守住不发生系统性风险底线。
（四）着力深化改革，全面提升财政管理水平。一是全面落实预算管理一体化建设。全面推进预算管理一体化改革，以系统化思维和信息化手段推进预算管理工作，实现政府预算管理、部门预算管理、预算全过程管理、预算项目全生命周期管理和预算数据统一管理的五个“一体化”工作目标，提高预算管理一体化信息数据的可用性和智能性，全面提升我县财政预算管理规范化、标准化和自动化水平。二是积极推进县属国企转型。将市场化转型作为国企年度绩效考核重要指标，倒逼国企主动压实主体责任，落实“一企一策”，为国企做大做强搭建平台，不断增强企业的经营能力和盈利水平，逐步减轻企业偿债压力。三是提升政府采购管理能力。严格按照政府集中采购目录及限额标准、政府采购品目分类目录要求编制政府采购预算，不得无预算采购或超预算采购。严格执行已批复的政府采购预算，对已列入部门预算的政府采购项目，及时申报采购计划。四是加强财政监管。重点聚焦财政关注热点，开展系列专项财政监督检查，整顿和规范财经秩序，强化“互联网+监督”、惠农“一卡通”等监督，打造清廉财政建设。五是着力实施预算绩效管理。积极拓展绩效管理领域，推动绩效目标全面覆盖，切实强化绩效评价结果应用，加强与审计等部门绩效联动机制。落实事前绩效评估工作要求，对新增重大政策和项目开展事前绩效评估，会同县纪委、县巡察办和审计等部门，加强财政资金绩效审核，坚持做到花钱必问效、无效必问责。
各位代表，做好2023年的财政工作，责任重大、任务艰巨、使命光荣，我们将在县委、县政府的坚强领导下，自觉接受县人大监督，认真听取县政协的意见和建议，县财政部门坚持系统观念、守正创新，勠力同心，迎难而上，精准把握当前经济形势，在变局中把握发展大势，在开新局中凝聚奋进力量，更好地统筹财政发展和安全，努力完成经济社会发展目标任务，为全面建设“五个凤凰”作出新贡献。
