（广东省）关于珠海市高新区2022年预算执行情况与2023年预算草案的报告
高新区2022年预算执行情况与2023年预算草案的报告
一、2022年预算执行情况
2022年，高新区深入贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，认真学习贯彻党的二十大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，围绕市第九次党代会确立的创新发展主导战略，牢记“产业第一、交通提升、城市跨越、民生为要”工作总抓手，坚持稳中求进工作总基调，狠抓预算收支管理，严格执行市人大代表会议批准的财政预算，全年预算执行情况总体较好，各项目标任务顺利完成，为高效统筹疫情防控和经济社会发展提供了坚实支撑。
（一）一般公共预算执行情况
2022年，区一般公共预算收入完成22.60亿元，完成调整预算的102.2%，自然口径增长3.4%、可比口径增长9.5%。其中：
税收收入18.28亿元，完成调整预算的103.3%，自然口径增长0.5%、可比口径增长7.9%，占一般公共预算收入的80.9%，非税收入4.32亿元，完成调整预算的97.6%，同比增长17.8%，占一般公共预算收入的19.1%。
再加上上级补助7.40亿元、债务转贷收入0.02亿元、上年结余0.49亿元、调入资金5.44亿元（从政府性基金预算调入5.31亿元、国有资本经营预算调入0.13亿元）、调入预算稳定调节基金9.25亿元，一般公共预算总收入45.20亿元。
2022年，区一般公共预算支出完成37.45亿元，完成调整预算的98.4%，同比增长0.7%，其中九项民生支出完成30.48亿元，占一般公共预算支出81.4%。再加上债务还本支出0.02亿元、上解上级支出3.45亿元、安排预算稳定调节基金3.70亿元、结转下年项目支出0.58亿元，一般公共预算总支出45.20亿元。
收支相抵，一般公共预算收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
2022年，区政府性基金预算收入完成24.29亿元，完成调整预算的97.4%，同比下降31.8%。再加上上级转移支付收入3.16亿元、债务转贷收入18.82亿元、上年结余0.76亿元后，政府性基金预算总收入为47.03亿元。
2022年，区政府性基金预算支出完成39.47亿元，完成调整预算的94.8%，同比增长76.1%，其中国有土地使用权出让收入安排的支出17.34亿元，完成调整预算88.9%，同比下降6.9%。再加上债务还本支出0.32亿元、上解支出0.23亿元、调出资金5.31亿元（调入一般公共预算统筹安排）、结转下年项目支出1.69亿元，政府性基金预算总支出47.03亿元。
收支相抵，政府性基金预算收支平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况
2022年，区国有资本经营预算总收入完成1.08亿元，完成调整预算的100%，同比增长71.1%。主要是国有企业上缴的利润收入。国有资本经营预算支出完成0.95亿元，完成调整预算的99.2%，同比增长1711.6%；再加上国有资本经营预算调出资金0.13亿元（调入公共预算统筹安排），国有资本经营预算总支出完成1.08亿元，完成调整预算的100%，同比增长71.1%。
收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。
（四）社会保险基金预算执行情况
我市社会保险实行市级统筹，区级社会保险基金预算收支为零。
（五）政府性债务情况
2022年，区举债债务余额38.47亿元。主要包括：
一是2016年新增债券0.2亿元，用于情侣北路（南段）片区市政道路工程（二期）；二是2019年新增债券5.8亿元，其中5亿元用于高新区土地收储项目、0.8亿元用于高新区重点产业项目（征地拆迁）；三是2020年新增债券3.6亿元，其中0.3亿元用于高新区南围海堤灾后重建工程、1.2亿元用于珠海高新区2018-2019年水环境综合整治工程、2.1亿元用于高新区产业提升项目；四是2021年新增债券1.5亿元，其中1亿元用于广东省珠海市高新区产业园区基础设施提升完善项目、0.5亿元用于广东省珠海（国家）高新技术产业开发区产业提升项目；五是2022年新增债券18.5亿元，其中3.39亿元用于广东省珠海市大湾区智造产业园及配套服务设施项目，1.46亿元用于广东省珠海市高新区新一代信息技术产业园基础设施配套项目，1.89亿元用于广东省珠海市高新区生物医药谷园区基础设施配套项目，1.34亿元用于广东省珠海市高新区金鼎工业片区基础设施配套项目，6.58亿元用于广东省珠海市高新区先进装备制造业聚集区建设项目，2.04亿元用于广东省珠海市高新区AI产业创新园区及配套基础设施项目，1亿元用于广东省珠海市高新技术产业开发区唐家湾旧镇区改造升级项目，0.8亿元用于广东省珠海市高新区产业园区基础设施提升完善项目；六是置换债券4.45亿元，用于创新海岸金鼎片区、创新海岸信息片区、金鼎卫生院改造扩建工程；六是再融资债券4.41亿元，用于金鼎卫生院改扩建工程、创新海岸金鼎片区、创新海岸信息片区、情侣北路（南段）市政道路工程。
2022年债务还本付息支出1.34亿元，其中：一般债务还本支出0.03亿元，一般债务付息支出0.02亿元；专项债务还本支出0.32亿元，专项债务付息支出0.97亿元。
截至2022年底，全区政府债务余额为38.47亿元，低于我区限额38.95亿元。
（六）预算稳定调节基金及预算周转金情况
2021年年末，我区安排预算稳定调节基金规模为9.29亿元，2022年年初调入一般公共预算使用9.29亿元，因年初预算为快报数，2022年调整预算时结算单内上解支出增加，便将调入稳定调节基金调减0.04亿元，调整为决算数9.25亿元，调入使用后2022年年末预算稳定调节基金结余为零，未超出预算稳定调节基金结余占一般公共预算总支出5%的规定比例。
（七）上级转移支付资金使用情况
1.上级转移支付资金使用情况。全区共收到中央、省、市下达的转移性支付收入（包括一般公共预算和政府性基金性转移支付收入）10.56亿元，目前已累计支出中央、省、市级转移支付8.29亿元，支出进度为78.5%，主要是受项目进度和上级分配方案未下达等原因影响，例如大学园区基础设施项目和“天琴计划”平台设施建设资金结余1.3亿元、高质量发展专项资金结余0.33亿元、人才专项资金结余0.22亿元等，对于未完成支出的专项转移支付资金，我区将继续协调相关部门落实资金分配方案，督促预算单位提高执行率，确保发挥上级转移支付资金使用效益。
2.直达资金下达使用情况。全区共收到直达资金1.10亿元，包括支持基层落实减税降费和重点民生资金0.86亿元、城乡义务教育补助经费0.08亿元、基本公共卫生服务补助资金0.05亿元等，全年已支出1.10亿元，支出进度为100%。
（八）存量资金使用盘活情况
2022年全区累计盘活消化存量资金10.49亿元，盘活10.36亿元，盘活率为98.8%。盘活消化的存量资金主要用于疫情防控、产业扶持、重点民生、精准扶贫、重点建设项目等方面。
（九）落实市人大决议有关情况
2022年1月14日，珠海市第十届人民代表大会第一次会议审议批准了高新区本级预算，高新区财政部门牢记“以政领财、以财辅政”使命，认真贯彻落实市委、市政府以及区党工委、区管委会部署的各项经济工作任务，将“稳增长”放在财政工作的突出位置，推动积极的财政政策更加积极有为，持续深化预算管理改革，着力保障重点支出，大力推进经济社会高质量发展。
1.准确把握2022年积极财政政策的内涵要求，稳住经济基本盘。一是不折不扣落实新的组合式税费支持政策，着力为市场主体纾困解难，全年新增减税降费超3.5亿元，累计为800余户中小微企业办理缓缴税费超3.54亿元，为500余户企业办理留抵退税超12亿元，大大减轻企业资金压力，助推市场主体有力前行；二是发挥财政金融支持政策效用，出台《珠海高新区2022年抗疫助产惠企利民“财金十条”政策措施》，投入1亿元资金加大对企业的纾困帮扶力度，降低企业信贷融资成本；三是支持《高新区贯彻落实国务院扎实稳住经济一揽子政策措施实施方案》在区内落地生根，发放春节“暖心券”、高新消费券、汽车消费券等超0.2亿元促进消费、稳定市场，投入0.77亿元支持春节期间企业稳岗促产服务保障工作。
2.财税结构呈现高质量分布格局，收入增速排名位于全市前列。全年税收收入占一般公共预算收入比重超八成，比重高于全市平均水平14.5个百分点；第二产业、第三产业税收的全行业占比由上一年度的30.6%、69.3%变动为45.1%、54.9%，占比差值缩小28.9个百分点；制造业税收规模超过房地产业，占第二产业税收比重超七成，对财政支撑作用明显；全年实现一般公共预算收入增长9.5%，增速在全市排名第2位，增速高于全市平均水平7.8个百分点，除2月份外，全年各月增速均高于全市平均水平，财政运行总体呈现“质量更高、增速更快”两大特点。
3.坚持“产业第一”工作总抓手，财政服务重大战略的能力更加突出。全区财政总支出77.87亿元，在财政收支紧平衡的形势下保持了适当支出强度，全力以赴推动产业发展各项任务落地见效，一是精准支持培育产业集群，增强“产业第一”内驱力，全年产业发展类资金支出2.68亿元，占一般公共预算支出7.2%，重点安排生物医药产业、智能制造产业扶持资金等促进产业高质量发展；科技创新类资金支出2.35亿元，占一般公共预算支出6.3%，大力支持了高成长创新型企业（独角兽企业）研发、重大科技创新平台建设；二是重点推动扩大有效投资，全年政府投资实际支出27.92亿元，同比增长74.2%，其中城乡道路建设类资金支出9.97亿元，占政府投资支出35.7%，支持金鼎东路、金唐东路等道路建设项目顺利推进；项目工程类资金支出8.18亿元，占政府投资支出29.3%，推进金鼎敬老院工程、水环境综合整治工程等项目落地。
4.推进财政管理改革，充分释放数字化发展红利。一是深化“大刀队”工作机制，成立区政府性资金绩效评估工作领导小组，印发《珠海高新区政府性资金事前绩效评估工作方案》、《珠海高新区政府性资金事前绩效评估工作指引（试行）》，对相关政府投资项目开展事前绩效管理，从源头上压减无效低效支出，全区开展政府性资金事前绩效评估57项，涉及金额129.37亿元，核减金额16.18亿元，核减率12.8%；二是优化财政补贴流程，加快资金兑付。建立财政补贴资金“一卡通”工作专班机制，制定《高新区惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理实施方案》，依托珠海财政惠企利民服务平台，集中公开高新区年度惠农惠民“一张清单”。积极探索区级人才类政策“免申即享”，发放全市首个人才奖补“免申即享”项目--高新区新引进人才租房补贴。打通19个数据接口，将以往该项目从申报、审核到资金发放需要花费3个月左右时间，现在实现秒批到账。配合市级“小升规”奖励资金的“免申即享”，实现企业“零材料”“零申报”“零跑腿”、奖补资金主动“送上门”，77家企业的逾700万奖补资金全部拨付到位。
5.地方专项债稳步扩容、精准投向，承载更多高新发展需求。今年以来，我区充分把握中央扩大政府债券规模的政策契机，通过国家审核项目包17个，申请债券额度204.8亿元，市最终下达专项债券资金18.5亿元，同比增长253.4%，8月份专项债券资金实现全额拨付，实际支出进度为100%，加快推进了唐家第一工业区、金鼎第一工业区、金发工业区改造等城市更新重点项目和产业发展新空间建设，极大程度缓解了区政府投资项目的资金需求，发挥了专项债在补短板、应对疫情影响、扩大有效投资、稳住经济基本盘方面的作用。
二、2023年财政预算安排
（一）指导思想和基本原则
1.指导思想
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，认真学习贯彻党的二十大精神，深入贯彻习近平总书记对广东、珠海系列重要讲话和重要指示精神，全面贯彻省第十三次党代会精神和市第九次党代会精神，贯彻落实省委省政府、市委市政府、区党工委、区管委会的工作部署。坚持稳字当头、稳中求进的工作总基调，高效统筹疫情防控和经济社会发展，科学谋划财政收支，加强财政资源统筹，深化项目预算管理，切实提高年初预算到位率，提高资金使用效益。牢牢把握“产业第一，交通提升，城市跨越，民生为要”的工作总抓手，为高质量建设新时代中国特色社会主义现代化国际化经济特区提供坚实保障。
2.基本原则
（1）量入为出、确保平衡。科学应对严峻的财政形势，系统谋划财政收支安排，充分估计宏观政策和经济形势对收入组织的影响，根据收入组织情况合理安排财政支出，坚持量力而行，从严从紧控制财政支出，全面落实政府过紧日子要求，精打细算勤俭办一切事业，确保实现预算收支平衡。
（2）加大统筹、保障重点。加强对区财政、国企、国有资源资产的整体规划、科学调度，通过资源整合发挥好财政逆周期调节作用。更好发挥政府在资源配置中的作用，算好“收支账”、“未来账”、“长短账”、“资源账”、“管理账”，对冲经济下行压力。积极争取上级转移支付资金和债券资金，多渠道筹集财政资金，切实兜牢基层“三保”底线，全力保障国家和省、市、区的重大战略任务落实，把有限的财力用在有利于“造血”的项目上。
（3）聚焦项目、编实预算。坚持“先有项目后有预算”，深化项目预算管理，编早编细编实年度预算，在预算编制阶段细化落实到可执行项目，切实提高年初预算到位率，确保预算一经批准即可执行，提高资金使用效益。
（4）强化约束、绩效优先。发挥好“大刀队”的作用，加强基本建设类、信息化类、大型活动类、规划类、工作经费类、政策类、招商引资类、产业扶持类、科技创新类等九大领域事前绩效评估，强化重点领域项目绩效目标和指标管理，强化绩效约束，以绩效手段倒逼财政支出精准投放、科学合理，将每一分财政资金都花在刀刃上,促进财政可持续发展。
（二）收支安排的主要考虑因素
明年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，也是实施“十四五”规划的关键一年，根据中央经济工作会议精神，明年经济工作要继续坚持“稳字当头、稳中求进”，我国经济长期向好的基本面不会改变。我区全力担当珠海高质量发展龙头使命重任，深入实施“两个引擎、四个攻坚、六个保障”战略思路，经济发展的有利因素不断加速积累，全区地区生产总值增长目标预计为6%左右，经济发展韧性强，长期向好的基本面持续巩固，为财政平稳运行提供了源头活水，根据财政收入与经济发展相协调原则，一般公共预算收入预计增长7%。但是，我们也清醒的认识到，收入增长面临着减税降费政策力度增强、房地产市场回暖缓慢、上年一次性收入拉高基数等多重压力，再加之财政支出刚性增长，主要是落实重大发展战略、支持重大项目建设、保障重点民生政策，以及政府债务还本付息等方面资金需求增加，总体而言，虽然2023年我区财政收支形势稳中向好，但未来经济恢复不确定因素较多，仍然面临较大的财政收支平衡压力。
（三）预算安排情况
1.一般公共预算
⑴收入预计
2023年，一般公共预算收入24.17亿元，同比增长7%。加上上级转移支付收入3.32亿元、上年结余0.58亿元，调入资金2.62亿元（从政府性基金预算调入1.50亿元、国有资本经营预算调入1.12亿元），调入预算稳定调节基金3.70亿元，一般公共预算总收入34.39亿元。
2023年高新区一般公共预算总收入结构图
一般公共预算收入按性质分：税收收入19.59亿元，同比增长7.1%，占一般公共预算收入的81.1%；非税收入4.58亿元，同比增长6.3%，占一般公共预算收入的18.9%。主要收入项目预算安排如下：
①增值税4.72亿元，同比增长21.6%。其中：国内增值税3.90亿元，同比增长113.1%；免抵调增增值税0.82亿元，同比下降55.2%。
②企业所得税3.61亿元，同比增长7.8%。主要是软件信息技术服务企业、医疗器械龙头企业利润稳步增长。
③个人所得税1.96亿元，同比增长24.7%。主要是预计公司股东转让股权，有一次性大额个税收入。
④城市维护建设税1.96亿元，同比增长32%。主要是随增值税附征的城市维护建设税相应增收。
⑤土地增值税3.47亿元，同比下降12.2%。主要是预计部分房地产公司清算土地增值税较上年减少。
⑥小税种收入共3.87亿元。其中房产税收入1.71亿元，同比增长39.6%；印花税收入0.65亿元，同比增长1.9%；城镇土地使用税0.65亿元，同比增长92%；耕地占用税收入0.04亿元，同比下降31.4%；契税收入0.82亿元，同比下降59.4%。
⑦专项收入3.34亿元，同比下降13.4%。其中文化事业建设费收入0.01亿元，同比下降1.1%；残疾人就业保障金收入0.17亿元，同比下降0.4%；教育资金收入1.76亿元，同比下降13%；农田水利建设资金收入1.40亿元，同比下降15.4%。
⑧行政事业性收费收入0.7亿元，同比增长611.3%。主要是将按照相关规定将保教费收入纳入该科目。
⑨罚没收入0.02亿元，同比增长51.5%。
⑩国有资源（资产）有偿使用费收入1.05亿元，同比增长154.4%。主要是渣土处置收益收入及银坑蚝场安置房收入。
⑪上级转移支付收入3.32亿元，同比下降55%。主要是年初预算仅列入提前下达的上级补助资金。
⑫上年结转结余0.58亿元，同比增长20%。
⑬调入资金2.62亿元，同比下降52%。主要是政府性基金预算调入1.5亿元、国有资本经营预算调入1.12亿元。
⑭调入预算稳定调节基金3.70亿元，同比下降60%。
⑵支出安排
2023年一般公共预算支出32.26亿元，同比下降13.9%。再加上债务还本支出0.16亿元，上解上级支出1.87亿元，结转下年支出0.10亿元，一般公共预算总支出34.39亿元。主要支出项目预算安排如下：
①一般公共服务支出4.04亿元，同比增长3.3%。包括税务征收经费、招商引资工作经费、内外经贸发展经费等；增支原因：招商引资工作经费增加。
②国防支出0.01亿元，同比增长5.2%。包括征兵及民兵管理工作经费、国家安全人民防线专项经费等；增支原因：征兵管理工作经费增加。
③公共安全支出0.81亿元，同比下降6.2%。包括高新公安分局补充经费、社区综治队伍建设专项经费、高新人民法庭保障经费等；减支原因：2023年反走私反偷渡专项经费安排至城乡社区科目支出。
④教育支出8.41亿元，同比增长14.7%。包括东岸中学及景阳小学配套设施建设工程款、公共教育项目竣工项目资金、城乡义务教育生均公用经费、新开办学校及幼儿园开办经费等；增支原因：新增中大附小学体育馆提升改造工程款、智慧教育平台建设工程款、东岸中学及景阳小学配套设施建设工程款等学校建设类支出。
⑤科学技术支出5.27亿元，同比下降36.6%。包括高新技术企业奖励经费、生物医药产业扶持经费、信息技术产业扶持资金、高成长创新型企业（独角兽企业）研发启动资金、集成电路产业扶持经费等；增支原因：2022年安排大额企业注资款，2023年未安排该类支出。
⑥文化体育与传媒支出0.50亿元，同比增长21.4%。包括不可移动文物修缮项目经费、旅游文化工作经费、唐家湾镇文物保护经费等；增支原因：2023年新增安排不可移动文物修缮项目经费。
⑦社会保障和就业支出4.07亿元，同比增长11.7%。包括个税优惠与产创人才奖励、新引进人才租（住）房补贴、城乡居民社会养老保险、老年人津贴生活补助等；增支原因：个税优惠与产创人才奖励、英才计划人才专项经费等人才类资金增加。
⑧卫生健康支出2.73亿元，同比下降50.6%。包括城乡居民基本医疗保险、卫生健康工作经费、基本公共卫生服务项目经费等；减支原因：疫情防控类经费较上年减支。
⑨节能环保支出0.03亿元，同比下降71.5%。包括重点监控企业废水在线监测项目经费、VOCs厂界在线监测项目经费等；减支原因：2022年安排上级补助充电基础设施奖励资金，2023年暂未收到同类上级补助资金。
⑩城乡社区支出2.52亿元，同比下降32.4%。包括反走私反偷渡专项经费、公交换乘运营管理经费、唐家古镇保护与发展项目费用等；减支原因：2022年安排澳门科技大学及周边片区用地、下村西侧用地、二线公路沿线用地等项目的清理补偿经费，2023年该科目内未安排以上支出。
⑪农林水支出1.45亿元，同比增长9.2%。包括道真仡佬族苗族自治县东西部协作帮扶专项资金、对口帮扶阳江专项资金、化州驻镇帮镇扶村上缴市统筹资金等，增支原因：新增安排排水管网病害修复工程款、水库除险加固工程款。
⑫交通运输支出0.04亿元，同比下降73.3%。包括交通安全工作经费、交通设施信号灯维修及日常养护费等；减支原因：2022年安排上级补助金琴快线养护经费，2023年暂未收到同类上级补助资金。
⑬资源勘探信息等支出0.12亿元，同比下降83.1%。包括上级补助促进实体经济高质量发展专项资金等；减支原因：2022年安排上级补助中央基建投资预算资金，2023年暂未收到同类补助资金。
⑭商业服务业等支出0.08亿元，同比下降59.2%。包括上级补助商贸类对区奖励资金等；减支原因：2022年安排上级补助外经贸发展专项类，2023年暂未收到同类上级补助资金。
⑮金融支出0.13亿元，同比增长1215%。包括金融政策扶持资金、金融工作经费等，增支原因：金融政策扶持资金增加。
⑯自然资源海洋气象等支出0.08亿元，同比增长126.7%。包括城市地质调查工作经费、高新气象站营运经费、海洋综合执法经费等；增支原因：2023年新增安排城市地质调查工作经费。
⑰住房保障支出0.09亿元，同比增长9.2%。主要包括唐家古镇公产房管理经费、低收入住房保障家庭租赁补贴经费等，增支原因：新增安排配建住房移交税费。
⑱灾害防治及应急管理支出1.13亿元，同比增长3.4%。主要包括消防部队经费、应急救灾工作经费、智能水上应急项目经费等；增支原因：新增安排火灾隐患整治服务采购尾款、消防救援能力评估费等支出。
⑲债务付息支出0.02亿元，同比下降0.9%。
⑳其他支出0.4亿元，上年同期无可比数。主要是财政预留资金。
㉑预备费0.33亿元，上年同期无可比数。主要是按《预算法》规定，在一般公共预算支出的1.0%-3.0%区间内提取。
㉒债务还本支出0.16亿元，同比增长529.2%。
㉓上解上级专项支出1.87亿元。主要是上解市垂直管理单位人员经费0.36亿元、2015年体制改革税收上划基数0.29亿元、香洲区迁移企业纳税基数0.12亿元等。
㉔结转下年支出0.10亿元，同比下降81.8%。
收支相抵，一般公共预算收支平衡。
2023年高新区一般公共预算支出结构图
2.政府性基金预算
⑴收入预计
2023年区政府性基金预算收入17.60亿元，同比下降27.6%，再加上债务转贷收入25亿元、上年结余1.69亿元后，政府性基金预算总收入44.29亿元。政府性基金收入主要项目如下：
①国有土地使用权出让收入15.63亿元，同比下降28.9%。收入构成：一是计划2023年出让的1宗经营性用地收入11.79亿元；二是2022年已出让的9宗工业用地收入3.08亿元；三是城市更新用地及企业补缴的地价款收入4.53亿元；四是计提“两金”、缴纳新增建设用地土地有偿使用费等冲减收入项3.77亿元。
②国有土地收益基金收入0.16亿元，同比下降37.4%。主要是根据粤财综〔2018〕31号文件《广东省财政厅转发广东省国土资源厅关于计提国有土地收益基金有关问题的通知》规定，在土地出让总价款中，按不低于1%的比例划出资金用于建立土地收益基金。
③城市基础设施配套费收入1.8亿元，同比下降11.7%。
⑵支出安排
2023年政府性基金预算支出40.94亿元，同比增长3.7%，加上债务还本支出1.53亿元、上解支出0.08亿元、调出资金1.5亿元（调入一般公共预算收入统筹使用），结转下年支出0.24亿元，政府性基金预算总支出44.29亿元。政府性基金支出主要项目如下：
①城乡社区支出14.64亿元，同比下降24.1%。包括淇澳岛中心河排洪渠项目工程款、市政基础设施项目竣工款、工业园区基础设施项目竣工款、京珠高速金鼎派出所项目款、国有土地耕地恢复费、三清三拆三整治工作经费、市政设施管养经费；减支原因：国有土地使用权出让收入减少，支出规模相应减少。
②其他支出25亿元，同比增长30.2%。主要是专项债券收入安排的支出。
③债务付息支出1.28亿元，同比增长30.7%。主要用于支付专项债券的利息。
④债务还本支出1.53亿元，同比增长378.1%。主要用于支付专项债券还本支出。
⑤债务发行费0.02亿元，同比增长30.7%。主要是用于专项债券发行。
⑥调出资金1.5亿元，同比下降71.8%。主要是调入一般公共预算统筹使用。
⑦结转下年支出0.24亿元，同比下降85.8%。
收支相抵，政府性基金预算收支平衡。
3.国有资本经营预算。
2023年国有资本经营预算总收入1.17亿元，同比增长8.4%，主要是区属国有企业上缴利润增加。
2023年国有资本经营预算总支出1.17亿元，同比增长8.4%，其中：国有资本经营预算支出0.05亿元，调出资金1.12亿元（调入公共预算统筹安排）。
收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。
4.社会保险基金预算。
我市社会保险实行市级统筹，区级社会保险基金预算收支为零。
（四）区本级重点支出和重大投资项目预算安排情况
2023年高新区三本预算汇总图（亿元）
2023年我区预算共安排区属83个预算单位的各项支出：
一般公共预算支出以支出性质分：项目支出26.63亿元，占一般公共预算支出的82.5%，基本支出5.63亿元，占一般公共预算支出的17.5%；以支出科目分：九项民生支出25.07亿元，占一般公共预算支出的77.7%，其他科目支出7.19亿元，占一般公共预算支出的22.3%；以支出类别分：基本公共服务支出16.65亿元，占一般公共预算支出的51.6%，其他支出15.61亿元，占一般公共预算支出的48.4%。
政府性基金支出以支出性质分：专项债券资金25亿元，占政府性基金支出61.1%，区本级资金14.25亿元，占政府性基金支出34.8%；上级补助资金1.69亿元，占政府性基金支出4.1%。
根据2023年经济社会发展总体要求，为实现全区经济社会发展目标，我区将重点围绕以下三个方面做好财政支出安排：
1.坚持产业第一，聚力推动经济高质量发展
强化新兴产业强区工程。安排财政资金超0.9亿元助力“3+3+1”产业体系做大做强，统筹安排集成电路产业扶持经费、生物医药产业扶持经费、智能制造产业扶持资金、信息技术产业扶持资金精准滴灌产业集群关键环节，加快打造优势产业集群；安排财政资金超25亿元助力5.0产业新空间建优建强，推动财政资源向产业园区汇聚、技术创新向产业园区加强，力促新建5.0产业新空间早动工、早竣工、早投产、早达产。
强化科技创新塑造优势。安排财政资金超0.93亿元促进形成科技、孵化、人才等全链条创新要素的耦合，大力支持高成长创新型企业（独角兽企业）研发、重大科技创新平台建设、创新创业团队组建，通过加大财政科技经费投入，为科技创新提供动力支撑，实现创新活力与创造潜能全面迸发；安排财政资金超2.18亿元激发人才创新活力，提升人才集聚政策吸引力，保障产业人才奖补资金、个税优惠与产创人才奖励、英才计划人才专项等经费安排，促进人才培养和激励机制完善，提升引才精准度和产业适配度。
强化招商引资工作力度。安排财政资金超0.39亿元推进招商引资工作，做强做大做实产业基础，全力推动5.0产业新空间“建成即招满”，促进实现“项目倍增、固投倍增、产值倍增”；安排内外经贸发展经费、商贸扶持资金、商贸促进发展经费全力带动商贸业增长，促进外贸转型升级，增强企业抵御出口风险能力，提升内外循环质量和水平。
2.坚持融合发展，全力构建城市空间新格局
支持城市综合功能再完善。安排财政资金超2.45亿元推动城乡建设，促进区域品质再提升。支持金唐东路(二期)工程、金溪大道新建工程等重点交通主干道路加快建成，提升“五横六纵”城市路网骨架，促进城市道路畅达，增强城市综合承载服务能力；安排城乡规划编制经费、传统村落保护发展规划编制服务费、“一网统管”基础平台经费等支持高标准编制城市发展规划，保障“数字城市”建设，提升城市运行管理水平；继续支持微公交运营、停车场改扩建等提升城市功能品质的公共服务项目，促进城市精细化管理。
支持脱贫攻坚成果再巩固。安排财政资金超0.59亿元进一步巩固脱贫攻坚成果，继续保持财政投入的稳定性和持续性，安排对口帮扶阳江扶贫专项资金、道真仡佬族苗族自治县东西部协作帮扶专项资金、唐家湾镇结对帮扶工作经费有力支持帮扶项目顺利实施，为接续推进乡村振兴、促进实现共同富裕贡献高新力量。
支持生态环境质量再改善。安排财政资金超0.83亿元加大环境治理、生态修复及无废城市建设，安排社区环境提升及基础设施整治项目费用、河湖水质监测经费、VOCs厂界在线监测项目费等推进区域绿色低碳循环发展；加快老旧小区综合整治，支持淇澳岛中心河排洪渠项目工程、裸露山体复绿工程、排水管网病害修复工程等，促进绿色生产生活方式转型，创建美丽高新。
3.坚持民生优先，奋力创造高品质美好生活。
助力健全完善社会保障体系。安排财政资金超1.28亿元强化基本民生兜底保障，巩固和拓展就业成效。安排企业欠薪保障专项基金、异地返岗工人体检经费等加大援企稳岗力度，通过投入大学生入伍补助经费、自主择业干部工作经费加大对高校毕业生、退役军人等重点群体就业的帮扶，及时足额发放城乡居民社会养老保险、老年人津贴生活补助，支持完善养老服务体系，切实保障残疾人事业、城市居民最低生活保障、特困人员供养等各类支出需要。
助力教育文化事业蓬勃发展。安排财政资金超3.39亿元促进教育事业补短板、提质量。推进中山大学学院楼群、礼和中学、永丰小学、银星片区小学及幼儿园等一批学校建设落地，扩大优质教育资源覆盖，增加基础教育学位供给；足额保障城乡义务教育生均公用经费、教育事业保障经费、义务教育免费提供教科书及小学一年级字典经费，加快推进义务教育均衡发展，促进教育发展成果惠及更多市民；安排财政资金超0.38亿元扩大优质文化供给，提升居民精神生活幸福感。支持唐家湾镇文物保护与不可移动文物修缮，加强历史文物保护和非物质文化遗产传承；支持全民健身运动会活动举办，落实全民健身国家战略，提高全民健康水平；保障纪念馆、图书馆、文化馆等公众场馆免费开放，推动群众性文化活动繁荣活跃，实现精神文明建设更大发展。
助力建设健康高新、平安高新。安排财政资金超0.38亿元提升医疗保障水平，健全公共卫生服务体系。支持医政医改工作稳妥有序开展，做好城乡居民基本医疗保险资金保障，安排卫生健康工作经费、疾病防制工作经费等提升重大疾病救治和疾病预防控制能力，推进公立医院综合改革发展，促进基层医疗服务扩容提质；安排财政资金超0.36亿元防范化解安全生产风险。安排创建平安企业专业排查治理经费、三防森防应急抢险经费、社区微型消防站建设经费等保障安全生产、消防安全、应急救灾等工作有序开展；支持正坑、潭井、佛迳水库除险加固工程建设、大南山森林公园防火通道地质灾害隐患点治理，提高城市安全保障能力，推动创建国家安全发展示范城市。
（五）政府性债务情况
2023年年初，期初债务余额为38.47亿元；安排支付债务还本1.69亿元及债务付息1.3亿元，合计2.99亿元，其中：一般债务还本支出0.16亿元，一般债务付息支出0.02亿元；专项债务还本支出1.53亿元，专项债务付息支出1.28亿元；新增债券25亿元，其中10.3亿元用于广东省珠海市高新区先进装备制造业聚集区建设项目，2亿元用于广东省珠海市高新区产业园区基础设施提升完善项目，1.1亿元用于广东省珠海市高新区新一代信息技术产业园基础设施配套项目，1.5亿元用于广东省珠海市高新区AI产业创新园区及配套基础设施项目，3.6亿元用于广东省珠海市大湾区智造产业园及配套服务设施项目，3亿元用于广东省珠海市高新区金鼎工业片区基础设施配套项目，3.5亿元用于广东省珠海市高新区生物医药谷园区基础设施配套项目。
（六）其他情况说明
1.政府投资基金有关情况。截至目前区股权投资基金总规模158.16亿元，累计投资企业202家，对企业累计投资总额55.54亿元，其中投资我区企业99家，其中累计投资我区企业19.25亿元。具体为：区天使投资基金现规模11.05亿，历史累计投资规模达4.1亿元，累计投资企业73家;产业投资基金规模147.11亿元，累计投资企业180家，其中高新区内项目77家，累计投资区内企业金额15.15亿元。通过大力推动项目投资及基金设立，我区优良活跃的创投氛围已形成，在珠海市的创投工作中发挥引领示范作用。
2.市人大会批准预算前支出安排情况。根据《预算法》第54条的规定，在预算年度开始后、市人民代表大会批准前，区财政安排以下支出：一是上年度结转的支出2.27亿元；二是参照上一年同期的预算支出数额安排必须支出的本年度部门基本支出5.46亿元、项目支出5亿元；三是法律规定必须履行支付义务的支出，以及用于自然灾害等突发事件处理的预备费支出0.33亿元。
3.预算稳定调节基金调入情况。2022年末安排区预算稳定调节基金3.70亿元，2023年初调入一般公共预算使用后结余为零，未超出预算稳定调节基金结余占一般公共预算总支出5%的规定比例。2023年年初，高新区预算周转金余额为零。
4.绩效预算管理情况。成立区政府性资金绩效评估工作领导小组，印发《珠海高新区政府性资金事前绩效评估工作方案》、《珠海高新区政府性资金事前绩效评估工作指引（试行）》，对相关政府投资项目开展事前绩效管理，从源头上压减无效、低效支出，确保每一分财政资金都用在刀刃上。运行“双监控”的动态监控机制，通过定期对区各预算单位的支出数据进行监控、统计归类，每月通报各预算单位的支出进度及排名。开展2021年度财政支出项目绩效评价工作，共涉及12个区级主管部门，自评一级项目 209个，653个二级项目（其中包含中央直达资金及省、市涉农资金），涉及金额 38.65亿元，并从中选定1个主管部门开展部门整体支出重点绩效评价，7个一级项目（涉及46个二级项目）开展项目支出重点绩效评价，共涉及资金3.1亿元。将绩效评价结果与预算安排挂钩，作为制定政策及分配资金的重要参考。
三、完成2023年预算任务的主要措施
（一）注重开源、聚财有方，增加收入促发展。
1.强化开源力度，着力统筹财力保障重点。加强政府性资源统筹管理，加大一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算的统筹力度，积极盘活、用好财政存量资金，加大行政事业性单位国有资产监管、盘活和处置力度，增强自我保障能力；科学聚财用财理财，把统筹的“零钱”化为“整钱”，避免资金使用碎片化，聚焦区党工委、区管委会中心工作和重点任务，加强重大决策部署财力保障。
2.厚植产业基础，积极涵养培植优质财源。通过定期召开财税联席会议，进一步压紧压实财政、税务、投促等部门工作责任，积极对接新引进产业项目的预计税收，滚动研判收入形势，关注重点企业税收贡献变化和迁入企业成长贡献，夯实财政持续增收基础；在全面落实减税降费政策的前提下，坚持依法征收、应收尽收，将“产业第一”与财源建设相结合，做好重点产业、重点企业的分析研判和税源监控，提升重点企业创税能力，强化骨干税源企业支撑作用，加强规划统领，着力推进全区产出效益和财税贡献稳步提升，切实提高收入质量。
3.落实财税政策，激发市场主体活力。严格贯彻落实中央经济工作会议和全国财政工作会议精神，不折不扣落实新的减税降费政策，强化对实体经济特别是小微企业、个体工商户、制造业、科技企业的纾困帮扶，助力企业减负增效涵养税源，提升企业发展信心，增强经济发展内生动力；全面落实国务院关于扎实稳住经济一揽子政策措施，从财政角度主动作为，全力落实好我区出台的系列稳经济措施，加强部门协同配合与政策宣传辅导，做好重点企业跟踪调研和精准服务工作，确保稳住经济一揽子政策有效落实，稳住经济基本盘。
4.坚持国企引领实体经济发展。坚持财政保运转、国企促发展思路，在企业内部专业化整合的基础上，对国企主营业务板块再优化，通过推动公共基础设施、交通设施、农林设施等领域的优化整合，加强国企业务板块与政府投资项目管理的衔接融合，发挥国有企业在基建、产业引导等方面的基础性、保障性、引领性作用，促进重大项目建设能力有效提升，同时，坚持量力而行、权责对等、风险可控原则，利用项目结转资金、经营收入偿还、合规转化为企业经营性债务等方式防范和化解地方政府隐性债务风险，促进国有资产集约共享高效利用。
（二）聚焦节流、用财有效，节约支出蓄动能。
1.大力压减一般性支出，严控“三公”经费预算。将过“紧日子”作为需要长期坚持的理财方针,严格管理和控制非重点、非刚性的一般性支出,加大对重点领域和关键环节的支持力度,更好服务稳住经济大盘工作。2023年区级部门公用经费按预算综合定额统一压减不少于5%，部门预算项目支出中的办公费、水电费、会议费等经济科目比2021年决算压减不少于10%，经区党工委区管委会批准开展的庆典、晚会、研讨会、论坛、展览、运动会、纪念会等大型活动及培训费、调研费开支原则上比上年预算压缩不少于30%，切实把财政资源用在紧要处。
2.优化支出结构，集中财力聚焦保障重点工作。发挥公共财政的普惠性、兜底性作用，九项民生支出继续保持占一般公共预算支出80%以上，保持对卫生健康、社会保障、文化体育等领域的连续投入，提高民生实事的温度和力度；在保障优先保障“三保”支出的前提下，动态优化支出结构，重点保障产业发展领域，将集中力量补短板、强弱项，加大向重大科技项目、重大创新平台建设、培育产业集群方面的财力倾斜力度，全力支持产业发展。
3.加强绩效管理,实施重大政策和项目事前绩效评审。积极开展事前绩效评估，对基本建设类项目和非基本建设类中的信息化类、招商引资类、产业扶持类、科技创新类等领域的重大政策和项目开展事前绩效评估，财政资金优先满足紧迫性、功能性需求的项目；强化对绩效评估的审核，以绩效手段倒逼财政支出精准化、规范化，不断完善绩效评价结果与预算安排、政策调整挂钩机制，压减或取消低效无效支出，优化支出结构；守住财政可承受的底线，涉及财政资金安排的新出台重大政策，或在旧政策基础上大幅度扩大补贴范围、提高补贴标准的重大项目支出，应事先开展绩效评审，确保在财政可承受范围。
（三）强化监测、稳字当头，防范风险保民生。
1.增强忧患意识，防范财政运行风险。始终坚持稳字当头、稳中求进总基调，牢牢守住风险底线，加强财政运行监测，坚持统筹分析财政收支结构变动情况、重点行业税收增减原因、财力变化趋势、国库库款保障水平变动情况等，提前研判高新区财政运行形势，对存在的风险及问题及时以专题材料或报告的形式向区管委会、党工委报告。
2.完善“三保”管理，切实兜牢“三保”底线。严格按照“三保”保障范围标准、财政事权和支出责任划分比例，合理测算“三保”需求，确保“三保”资金保障完整合理；健全“三保”管理制度，加强动态运行监测分析，按月统计“三保”支出预算执行情况，加强对“三保”特别是人员工资发放、养老金、城乡低保等发放至个人的民生款项资金的风险研判，保证“三保”资金能够正常支付，保证“三保”支出按月及时足额拨付到位；坚守“三保”资金不断链的底线，坚持“三保”支出在预算支出中的优先顺序，继续着力保障和改善民生。
3.加强债券管理，牢牢守住债务风险防线。完善政府债务管理机制，做好新增债券资金需求申报、债券发行、资金拨付、还本付息等全周期管理，确保债务规模与我区经济发展水平、财力状况相适应；坚持“疏堵结合、开好前门、严堵后门”的原则，在风险监测等方面下更大功夫，牢牢守住不发生系统性风险的底线，加快形成管理规范、责任清晰、公开透明、风险可控的债务管理制度，积极有效防范和化解政府债务风险。
