（广东省）关于梅州市大埔县2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
大埔县2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
——2021年2月4日在大埔县第十五届人民代表大会第六次会议上
大埔县财政局局长 张回里
各位代表：
受县人民政府委托，现将大埔县2020年预算执行情况和2021年预算草案提请县十五届人大六次会议审议。
一、2020年预算执行情况
2020年，我县财政工作在县委、县政府的正确领导下，在县人大及其常委会和县政协的监督支持下，紧紧围绕“理财有方、统筹有道、保障有力、投入有效”工作目标，按照“稳中求进”的总基调和“稳增长、促改革、调结构、惠民生”的总要求，积极应对新冠肺炎疫情严重冲击，努力克服收支双重压力，严格按照县委、县政府的决策部署和县十五届人大五次会议确定的目标任务，在财源培植上求突破，在支出保障上求优化，在监督管理上求精细，在资金安排上保重点，财政各项改革稳步推进，保障能力不断增强，在疫情冲击下财政保持平稳健康运行，为打赢疫情防控阻击战打下了坚实的基础，为推动我县经济和社会各项事业的快速发展提供了坚实的财力保障。
（一）一般公共预算执行情况
1．本级一般公共预算收入执行情况。2020年本级一般公共预算收入完成71454万元，完成预算（调整数）71126万元的100.46%，同比增收1032万元，增加1.47%。其中:税收收入42719万元，占本级一般公共预算收入的59.79%。
2．一般公共预算支出执行情况。2020年一般公共预算支出完成485622万元，占年度预算390846万元的124.25%，比去年增支26094万元，增长5.68%。财政部门按照“保工资、保运转、保基本民生”的支出原则，大力优化支出结构，继续加大民生领域的投入力度，积极落实省、市、县十件民生实事，保证重点支出资金需要；全年民生支出422705万元，占一般公共预算支出的87.04%，民生重点支出得到有效保障。
3．一般公共预算收支平衡情况
本级一般公共预算收入71454万元，税收返还12257万元，一般性转移支付收入134018万元，专项补助收入204438万元，调入资金62198万元，上年专项结转8201万元，地方政府一般债券转贷收入10000万元，再融资债券转贷资金收入3320万元，收入总计505886万元。
本级一般公共预算支出485622万元，上解支出15985万元，债务还本支出3323万元，支出总计504930万元；收支相抵，结转下年支出专款956万元。
（二）政府性基金预算执行情况
1．政府性基金预算收入。2020年政府性基金预算收入完成139054万元，占年度预算95500万元的145.61%，同比减收8357万元，减幅5.67%。
2．政府性基金预算支出。2020年政府性基金预算支出139049万元，占年度预算95500万元的145.6%，同比减支8362万元，减幅5.67%。
3.增减主要原因。一是上级补助专项债券减少30600万元，二是专项补助收入减少2806万元，三是调入资金减少10741万元，四是抗疫国债增加17129万元，五是国有土地出让收入增收18673万元。
4．政府性基金预算收支平衡情况。2020年政府性基金预算收入62987万元，上级专项补助收入2638万元，地方政府专项债务转贷收入56300万元，抗疫特别国债收入17129万元，收入总计139054万元；2019年政府性基金预算支出138749万元，债务还本支出300万元，支出总计139049万元；收支相抵，结转下年支出专款5万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
1．城乡居民基本养老保险基金预算执行情况
城乡居民基本养老保险基金收入完成24011万元，占年度预算17899万元的134.15%，同比减收3799万元，减幅13.66%。减收原因主要是2019年12月份一次性趸交基本养老保险基金收入。
城乡居民基本养老保险基金支出15865万元，占年度预算16638万元的95.35%，同比增支1125万元，增长7.6%，主要是由于2020年基础养老金从每人每月170元提高到每人每月180元。
2020年城乡居民基本养老保险基金收支相抵结余8146万元，年末滚存结余26181万元。
2．机关事业单位养老保险基金预算执行情况
机关事业单位养老保险基金收入32816万元，机关事业单位养老保险基金支出45800万元。
2019年末滚存结余12984万元，2020年机关事业单位养老保险基金支出45800万元（主要是含清算上年结余资金12984万元），收支平衡。
（四）地方政府债务管理情况
1．政府债务情况。政府债务年初余额为199482万元，2020年新增69620万（其中：一般债券10000万元、专项债券56000万元、再融资一般债券3320万元、再融资专项债券300万元），偿还3623万元，2020年末政府性债务余额为265479万元。
2．加强债务限额管理。严格按照上级文件要求，对地方政府债务实行限额管理。经市政府批准，市财政局核定我县2020年地方政府债务限额为280089万元，其中：一般债务98139万元、专项债务181950万元，我县2020年末债务余额在上级规定的限额内。
3．积极防范化解政府债务风险。积极防范债务风险，坚持底线思维，将防范化解地方政府债务风险作为当前财政管理工作的重中之重，坚持促发展与防风险并举，用好新增债券资金，确保隐性债务只减不增；规范债务管理，不断完善防范化解政府债务风险预警相关制度，确保我县显性债务方面不出现风险预警、隐性债务方面不出现偿债信用风险。
（五）预算执行中存在的主要问题
2020年全县财政预算执行情况总体较好，但也应清醒地看到当前财政运行还面临不少困难和问题。
1．财政自给率低，收入质量不高。今年以来受疫情，减税降费、增值税留抵退税、一次性税收较上年减少等因素影响，我县收入增长乏力，本级一般公共预算收入仅占财政总收入的14.12%，主体税种如增值税、所得税对整体收入贡献不大，收入结构单一，自身实际可支配财力较为薄弱，大部分收入仍然依靠上级补助资金。
2．财政收入后劲不足，增收任务艰巨。我县税源匮乏，缺乏支柱产业，新的经济增长点少，收入增长受一次性收入影响较大，主要一是今年我县广晟稀土矿业有限公司无自产外销稀土矿，造成资源税减收3136万元；二是耕占税及拆旧复垦资金入库合计24925万元，占当年一般公共预算收入的34.88%；剔除一次性收入影响，我县收入持续增收压力大。
3．收支矛盾突出，筹资压力增大。目前我县财政收入增速放缓，“三保”和重点民生领域支出继续呈刚性增长态势，补齐基本公共服务领域“短板”的资金需求和缺口仍然较大，减收增支压力日益繁重，筹资工作开展更加艰难。
（六）落实2020年预算任务工作情况
2020年全县财政工作在县委、县政府的坚强领导下，在县人大及其常委会的有力监督下，紧紧围绕党的十九大、中央和省市经济工作会议以及省市县委全会精神，落实县十五届人大五次会议审议通过的预算及有关决议，贯彻落实“生态立县、实业富县、文旅兴县”发展思路，坚持稳中求进的工作总基调，以“保工资、保运转、保基本民生”为财政工作的总体目标，积极发挥财政职能，切实加强收入征管，优化支出结构，强化监督检查，较好地完成了预算任务，经济发展实现量的合理增长和质的稳步提升。
狠抓收入，强化征管
面对新冠肺炎疫情影响、国内外经济形势下行、减税降费等因素以及刚性增支不断增加的实际情况。县财政狠抓收入，进一步强化税收征管，主动与税务、银行等部门协调沟通，做好重点行业、重点税源的监测，提高征管效能，加大清查力度，及时清缴。加强非税收入管理，盘活存量资金和部门结余资金，通过“处置、收回、增缴、整合”等形式，加大各类资金清理统筹力度，增加县级可用财力。
2.统筹支出，助力防疫
根据县人大批准的年度财政支出预算，坚持“尽力而为、量力而行”的原则，把“保工资、保运转、保基本民生”作为财政工作的重点，扎实做好“六稳”工作，落实“六保”任务，树立大财政大预算意识，积极调整支出结构，整合优化财政资金，严格执行2020年度财政支出预算，全力保障各项支出的需要。
——强化预算约束，做到有预算不超支、无预算不开支，坚持“统筹兼顾、有保有压、注重民生”的原则，严格执行2020年度财政支出计划，2020年本级一般公共预算支出用于教育、文化、社会保障、医疗卫生等方面民生支出完成422705万元，占一般公共预算支出的87.04%。
——树立过“紧日子”思想，贯彻落实中央八项规定及“三公”经费只减不增规定，控制和压缩财政性资金在会议费及“三公”经费方面的支出，2020年全县会议费支出1256.02万元，比上年同期减少58.34万元，减幅4.44%；“三公”经费支出2084.48万元，比上年同期减少254.22万元，减幅10.87%。
——聚焦聚力落实民生保障，在保证工资正常发放、机关正常运转的情况下，优先保障三大攻坚战、三农和乡村振兴、教育、疫情防控等重点领域的支出。一是积极筹措全县城乡居民医保基金、养老保险资金，及时足额发放低保、五保补助。二是认真落实农民种粮补贴政策，积极筹集资金支持农村发展，及时足额发放种粮补贴、生态公益林补偿、水库移民、农业保险及林业保险等。三是全力支持教育文化事业的发展，大力支持基础教育均衡发展，巩固和完善义务教育中小学教师工资保障机制，全面推进强师工程，努力改善我县教育水平；贯彻落实“文旅兴县”的发展思路，加大力度支持公共文化服务建设、农村文化建设、重点文物保护、文化消费补贴、非物质文化遗产保护等文化惠民工程，推动我县文化事业的繁荣与发展。四是积极落实奖补政策，为实体经济发展提供资金扶持，2020年共拨付县级扶持奖励资金4200万元。五是全力支持重点民生工程建设，2020年共拨出10.23亿元用于我县重点民生工程建设，主要包括县人民医院建设、乡镇卫生院标准化建设、高陂实验学校建设、省道S221和省道S222项目等重点工程，不断改善基础设施和市容市貌，提升群众的获得感和幸福感。
——加强疫情防控财力保障，充分发挥财政职能。面对疫情冲击，县财政第一时间启动财政应急预案，建立疫情防控应急经费保障机制，开通防控资金拨付快速通道、政府采购绿色通道，简化政府采购流程，优先保证疫情防控需求，确保急需的设备、物资及时到位，截至目前及时足额拨付疫情防控经费4455万元。加大对受疫情影响较大行业企业的财税支持力度，坚持防疫复工“两手抓”“两手硬”的原则，2020年共减免租金372万元，支持企业复工复产复市复业，有针对性地纾解企业特别是中小微企业生产经营困难，全力做好统筹推进疫情防控和经济社会发展财政保障工作。
3.用足政策，多元融资
积极拓宽融资渠道，缓解重点项目资金压力。一是加强与省市主管部门的沟通，主动作为，积极争取更多的地方性政府债券资金用于我县社会经济项目建设，2020年下达我县抗疫特别国债资金1.47亿元，下达地方性政府债券资金共6.6亿元，其中，一般债券资金1亿元，专项债券资金5.6亿元。二是清理盘活部门存量资金，做好拆旧复垦工作，全面清理、整合、盘活闲置土地、房产等国有资源资产收益的管理，加大各类资金清理统筹力度，集中财力办大事。三是全力做好企业债券发行工作，为下一步融资打下坚实的基础。
4.加强监督，力求实效
强化财政资金的监管，提高财政资金效益。一是完善财政专项资金管理制度，在规范和健全各项财政资金的请拨款制度的基础上，重点加强对专项资金的监督检查，做到事前介入，事中检查，事后验收，保证财政资金专款专用。二是加强村级财务的监管，出台了《关于进一步加强和完善农村会计委托代理服务工作的通知》（埔会字〔2020〕11号）文件，规范村级会计委托代理工作程序，明确村集体经济组织财务会计工作的主体责任，强化县镇财政部门对农村会计委托代理服务工作的监督管理职能。三是加强财务管理，印发了《关于严肃财经纪律加强财务管理规范财务行为的通知》（埔财监字〔2020〕5号）文件，严肃财经纪律，明确单位财务管理责任主体，规范各单位财务支出管理。
5.推进改革，激发活力
一是推进省级预算编制执行监督管理改革，贯彻落实改革工作部署和任务清单要求，聚力提高财政资金效益。二是扎实推进“数字财政”建设工作，计划2021年4月连接省市平台，不断提升财政部门理财聚财用财管财水平。三是统筹整合涉农资金，根据《大埔县涉农资金统筹整合实施方案（试行）》，2020年省下达我县涉农统筹整合资金共计44100万元、中央直达资金364万元，拨付比例均达到100%；积极做好2021年省级涉农资金项目入库储备工作，指导各涉农单位进行涉农项目入库，实行常态化管理，经县涉农资金统筹整合领导小组办公室初步审核，各有关涉农单位上报储备项目145个，入库金额393891.42万元，服务我县乡村振兴发展。四是推进国有资产管理改革工作，做好我县全民所有制企业公司制改革工作，划转部分国有资本充实社保基金，全面完成今年的“僵尸企业”出清重组工作。
6.抓好党建、筑起堡垒
以贯彻党的十九大精神，落实全面从严治党为主线，结合“不忘初心、牢记使命”主题教育，扎实开展学习习近平总书记系列重要讲话精神和《习近平谈治国理政》第三卷，传达贯彻十九届五中全会精神，积极发挥基层党组织战斗堡垒和党员先锋模范作用，加强党风廉政建设，狠抓作风建设，筑牢思想防线，打造忠诚干净担当的财政干部队伍，更好地服务于我县经济高质量发展。
二、2021年财政预算收支草案
2021年是深入贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想的重要一年，是“十四五”扬帆起航的关键开局之年，也是开启全面建设社会主义现代化国家新征程的起步之年，做好今年财政工作意义重大。结合对2021年宏观经济和财政收支形势的分析，在新的一年里，县级财政收支有望继续保持合理性的增长，但同时也面临不少减收增支的因素。在收入方面受各种因素的影响，主要是国家实施减税降费力度将进一步加大，加上主体税种收入和其他税源的增收存在不稳定性，预计实现较大幅度增长任重道远；在支出方面，特别是重点领域和刚性支出将继续增加，各种新增资金需求进一步加大，收支矛盾仍然突出。
2021年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面深入贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会及中央经济工作会议精神，全面贯彻落实习近平总书记对广东重要讲话和重要指示批示精神，紧扣“1+1+9”工作部署，在做好常态化疫情防控工作前提下，坚持稳中求进总基调，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，坚持以改革开放为动力推动高质量发展，积极的财政政策更加积极有为，大力推进“六稳”工作，落实“六保”任务，真正发挥稳定经济的关键作用。坚持以收定支、量入为出，科学预测全年收入，合计安排预算支出总规模。坚持统筹兼顾、突出重点，大力优化支出结构，集中财力支持中央、省、市、县的重大发展战略和重点领域改革，切实保障和改善民生。牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，真正过“紧日子”，大力压减一般性支出，严控“三公”经费支出。全面实施预算绩效管理，促进财政资金提质增效。严格规范政府预算编制，强化预算法定约束。
预算编制的基本原则是：贯彻落实《预算法》，强化预算约束，坚持尽力而为、量力而行，服务县委、县政府工作决策部署；坚持依法理财，严格执行年度预算，坚持“量入为出，收支平衡，统筹兼顾”，以“保工资、保运转、保基本民生”为目标，优先保障部门正常运转的基本支出及各项法定支出，保障关系群众基本生活和社会稳定等民生支出的需要；牢固树立必须真正过紧日子的思想，把每一笔钱都用在刀刃上、紧要处，坚决压减一般性支出。
（一）2021年一般公共预算草案
1．一般公共预算收入安排。2021年一般公共预算收入拟安排总计387984万元，包括本级一般公共预算收入预计完成75027万元，转移性收入244001万元，上年结转专款956万元，调入资金68000万元，（其中：从国有土地出让收入调入18000万元、盘活存量资金调入15000万元、部门结余资金调入15000万元、归还垫付韩江高陂水利枢纽工程移民安置资金10000万元、其他调入10000万元）。
本级一般公共预算收入：2021年本级一般公共预算收入预计完成75027万元，比2020年收入实绩增长5%，其中：税收收入48768万元，比2020年收入实绩增收6049万元，增长14.16%；非税收入26259万元，比2020年收入实绩减收2476万元，减幅8.62%。
转移性收入：2021年上级安排转移性收入244001万元，其中：
（1）税收返还收入12257万元；
（2）一般性转移支付补助收入117917万元，其中：均衡性转移支付补助60420万元；中央苏区、革命老区转移支付补助9986万；县级基本财力保障补助16109万元；企事业单位划转收入1872万元；固定数额补助收入11858万元；重点生态功能区转移支付补助17481万元；其他专项转移支付资金191万元；
（3）省、市提前下达专款补助收入113827万元;
2．一般公共预算支出安排。按照量入为出，收支平衡，统筹兼顾的原则，以“保工资、保运转、保稳定、保民生、保重点”为目标，2021年一般公共预算支出拟安排375999万元，比2020年预算390846万元增减支14847万元，减幅3.80%。
2021年一般公共预算支出主要增减情况如下：
（1）人员支出增支9904万元。一是上级出台政策县需配套支出增支5991万元，主要原因是补交2015年7月至2016年6月职业年金比上年需增加支出，增加机关事业单位工作人员死亡后遗属生活困难补助标准，增加基础养老金及离退休人员工资、各项社保缴费随工资增加而提高缴费支出等；二是县级出台政策及政府决定支出增支7188万元，主要原因是增加行政事业单位干部职工住房维修与物业管理补贴，行政事业单位干部职工住房公积金随工资而增加，全县增加临聘人员80人等；三是人员经费减支3275万元，主要原因是去年公务员职务与职级并行制度职级序列工资单独列支、现已并入工资核算，减少离休老干部离休护理费，减少教育绩效工资(奖励性部分)。
（2）行政事业单位运转减支3372万元。一是上级出台政策县需配套支出增支151万元，增支原因主要是增加行政单位交通补贴；二是县级出台政策及政府决定支出增支216万元，增支原因主要是增加学前教育人均公用经费从400元提高到500元，增加县府办防范和处置非法集资工作经费，档案馆经费增加48万元，增加档案馆保管保护费、档案数字化成果维护经费、库房恒温运维水电费等；三是行政事业单位运转项目减支3799万元，增支原因主要是大力压减一般性支出。
（3）维护社会稳定增支76万元。一是上级出台政策县配套资金及政府决定支出项目增支96万元，增支原因主要是增加县人民武装部民兵军事训练费，增加县公安局视频监控月租费、社会治安高清视频监控点租服务费；二是维护社会稳定减少20万元，减支原因主要是消防装备费减少。
（4）民生支出增支1983万元。一是上级出台政策县配套增支2283万元，主要原因是增加县环卫所压缩垃圾运送至梅州费用及日常维护费用，增加县疫情防控专项经费，增加退役军人事务局县级负担优抚对象优待金和提高部分优抚对象补助，增加特定人群优惠乘坐城乡公交车补贴，增加农业各项保险政策等；二是民生方面减支项目300万元，主要原因是高陂镇财政事权和支出责任划分管理体制改革，减少农村垃圾处理及环境综合整治补助。
（5）重点支出增支2773万元。一是县级出台政策及政府决定增支4898万元，主要原因是增加地方政府债券转贷资金归还本金及利息；二是重点支出减支项目2125万元，主要原因是减支政府购买服务项目资金，减少县级工业企业技术改造项目股权投资基金。
（6）省、市提前下达专款减支8966万元。
（7）省市下达地方政府一般债券转贷收入减支10000万元。
（8）上年结转专款支出减支7245万元。
3．上解支出安排情况。上解支出安排11985万元，其中：药监人员经费上划25万元，工商人员经费上划75万元，质监人员经费上划15万元，上解“市监（所）挂钩”资金3万元，检察、法院人员经费上划1336万元，出口退税超基数专项上解1148万元，税务体制改革上划2405万元,财政事权划分上划5438万元,耕地占用税收入超基数上解1540万元。
（二）2021年政府性基金预算草案
2021年政府性基金预算按照专款专用、量入为出等原则安排。政府性基金收入预计完成65150万元，比上年收入减少27837万元，减幅29.94%;拟安排支出47150万元，比上年减支30350万元，减幅39.16%，调出资金18000万元，收支平衡。各项基金收支具体安排如下：
1.国有土地使用权出让收入。拟安排收入60000万元（含缴纳新增建设用地有偿使用费2000万元），比上年实绩增加1800万元,增长3.09%。支出拟安排42000万元，其中：1.拆迁征地补偿13640万元；2.补助被征地农民养老保险资金支出600万元；3.地方政府专项债券10400万元（余额18.53亿元），应付利息6361万元；4.其他方面支出10979万元（含：储备管护经费230万；土地确权登记经费1053.8万；地质与矿产资源管理工作专项经费1400.2万；测绘经费2243万；调查监测经费303万；自然资源所有者权益与开发利用经费539万；耕地保护监督与生态修复工作经费3212万；按2020年11月份土地出让收入的4%计1998万元安排用于教育其中：西岭实验学校建设1500万元、高陂实验学校建设498万元）。安排调出到一般公共预算统筹使用资金18000万元；
2.国有土地收益基金。收入拟安排1000万元，比上年实绩增加3万元,增幅0.3%；支出拟安排1000万元，主要是用于征地和拆迁补偿支出;
3.农业土地开发资金。收入拟安排100万元，比上年实绩减少17万元,减幅14.53%；支出拟安排100万元，主要是用于农业土地开发方面支出;
4.彩票公益金。收入拟安排250万元，比上年实绩减少2万元,减幅0.79%；支出拟安排250万元，主要是用于公益事业方面支出；
5.城市基础设施配套费。收入拟安排3000万元，比上年实绩增加369万元,增幅14.03%；支出拟安排3000万元，主要用于县城市政道路建设资金；村庄规划编制工作经费；大埔县城至三河高速连接线（迎宾大道）LED路灯及景观亮化工程维护费42万；自来水设施维护运行经费380万，支付镇级污水处理PPP项目服务费800万；
6.污水处理费。收入拟安排800万元，比上年实绩增加10万元,增长1.27%；支出拟安排800万元，主要用于县水质净化所城市污水处理等方面支出；
7.债券收入。省、市下达地方政府债券收入减支30000万元。
（三）2021年社会保险基金预算草案
2021年全县社会保险基金预算（含:城乡居民养老保险、机关事业单位养老保险基金，今年城乡居民医疗保险及其他五险纳入市级统筹）预计完成总收入55639万元，比上年实际收入减少1188万元，减幅2.09%；全县社会保险基金预算拟安排支出53203万元，比上年实际支出减少8462万元，减幅13.72%；收支相抵结余2436万元，滚存结余21733万元。
1、城乡居民基本养老保险基金。收入预计完成19639万元，比上年实际数减少4372万元（主要是2020年上半年有一次性趸交收入），减幅18.21%；支出拟安排17203万元，比上年执行数增加1338万元，增幅8.43％；预计当年收支结余2436万元，滚存结余21733万元。主要是财政对基础养老金补助标准从每人每月170元提高到每人每月180元而增加收支。
2、机关事业单位养老保险基金。收入预计完成36000万元，比上年实际数增加3184万元，增长9.7%；支出拟安排36000万元，比上年执行数减少9800万元，增幅21.4％，2020年实际支出较大主要是清算上年结余资金12984万元；收支平衡。
（四）2021年国有资本经营预算草案
2021年国有资本经营收入预计完成57万元，主要是上年结转13万元，转移性收入9万，县自来水公司利润收入35万；支出拟安排22万元，安排调出到一般公共预算统筹使用资金35万元；收支平衡。
三、完成2021年预算任务的主要措施
收官“十三五”，展望“十四五”。2021年不仅是“十四五”规划的重要开局之年，也是“两个一百年”目标交汇与转换之年，我们将紧紧围绕上级的战略部署，在县委、县政府的正确领导和县人大及其常委会的监督指导下，进一步理清财政改革发展思路，齐心协力，迎难而上，努力克服疫情影响，积极应对下行压力，以增收节支、壮大财力为中心，以优化分配、严格监管为主线，狠抓财政收支管理，扎实做好“六稳”工作，落实“六保”任务，全力做好统筹推进疫情防控和经济社会发展财政保障工作，充分发挥财政职能作用，聚力增效落实财政政策，统筹好财政资金，努力完成2021年预算目标任务，为推动全县经济发展提供坚实财力保障。
（一）全力抓好收入，突出强化财政收入征管
根据2021年一般公共预算收入增长5%完成7.50亿元（其中：税收收入4.88亿元）的目标，在疫情防控常态化前提下，坚持稳中求进工作总基调。一是继续强化税收征管，积极组织收入，提高征管效能。二是加强非税收入管理。持续做好拆旧复垦工作，加强对国有资源的开发利用。三是加大储备土地出让力度。增加国有土地出让收入。四是盘活存量国有资源资产，重点处置中医院门诊楼、老民政局、老残联、老慢病院、老湖寮镇卫生院、西河东塘粮仓等资产，努力增加县级可用财力。
（二）优化支出结构，突出保障民生重点
坚持“尽力而为、量力而行”原则，服务县委、县政府的工作部署，高度警觉，始终绷紧疫情防控这根弦不放松，按照轻重缓急统筹安排各项支出，确保财政平稳健康运行。一是持续强化预算约束。二是树立过紧日子思想，继续压减“三公”经费支出，大力压减一般性支出。三是优先保障民生等重点支出。坚持压一般、保重点，按照轻重缓急统筹安排各项支出，确保工资正常发放、机关正常运转，确保大部分新增财力用于改善民生。
（三）全力保障民生，服务乡村振兴发展
一是继续加大民生投入，加强民生资金监管，着力补齐民生短板，确保全县一般公共预算民生支出比重稳定在80%。二是进一步健全“三农”服务体系，探索农村综合改革的长效机制，加强项目建设、财政资金安排使用等环节的监督管理，规范财政资金使用，为大埔乡村振兴发展服务。三是深入研究老区苏区政策，用足用活优惠政策，大胆谋划，服务乡村振兴发展。
（四）保障“三保”预算执行平稳有序，不发生风险
2021年经上级财政部门核定同意我县“三保”预算编制安排，其中：保工资135890万元，保运转8085万元，保基本民生126007万元。我县全面落实“三保”刚性约束，坚持预早预小，防患未然，确保我县在预算执行中得到有效保障。
（五）统筹整合资金，突出财政资金使用监管
一是盘活存量资金。对于项目结余资金、结转超过两年的省级转移支付资金一律收回；对于结转未满两年，如未按要求及时审批项目或因不具备实施条件，无法形成实际支出的省级转移支付资金，严格按照省财政厅和市财政局通知要求，收回省级财政统筹使用。二是继续加强专项资金的全过程监管。加大对新农村建设、乡村振兴等重点资金的使用监管和绩效评价，强化财政资金的动态监管，提高财政资金效益。三是继续做好企业债券发行工作，筹集更多资金用于我县基础设施建设和市政公用事业领域。
（六）深化预算改革，突出财政工作高效运行
一是深入推进省级预算编制执行监督管理改革。健全改革配套制度，确保承接改革工作规范推进，做好项目储备和入库申报工作，争取更多专项资金用于我县经济建设和民生事业。二是积极做好涉农资金的统筹整合。结合广东省实施乡村振兴战略的整体规划和我县实际情况，汇总制定各类资金分配方案、任务清单，并按程序报批审定，全面做好涉农资金的统筹整合工作。
各位代表，“靡不有初，鲜克有终”，做好新时代、新形势下的财政工作任务艰巨、使命光荣，我们将高举新时代中国特色社会主义伟大旗帜，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大和县政协的监督支持下，不忘初心，迎难而上，充分发挥财政职能，积极推进疫情防控工作和经济社会发展进程，服务民生，服务经济发展，努力完成全年目标任务，奋力开创新时代大埔老区苏区振兴发展新格局，为全面建设社会主义现代化国家新征程开好局、起好步提供坚实的财政保障。
