（广东省）关于阳江市阳东区2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
阳江市阳东区2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
——2022年1月4日在阳江市阳东区第九届人民代表大会第二次会议上
阳江市阳东区财政局局长 许炳旋
各位代表：
受区人民政府委托，我向大会报告阳东区2021年预算执行情况和2022年预算草案，请予审议，并请列席人员提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在区委、区政府的正确领导和区人大、区政协的监督支持下，坚持稳中求进工作总基调，努力发挥财政在稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等方面的积极作用，预算执行情况总体平稳，较好地保障了阳东区疫情防控和经济社会发展企稳回升，实现“十四五”良好开局。
（一）一般公共预算收支执行情况
据快报统计（以下2021年财政收支数均为快报数），2021年全区一般公共预算收入完成155386万元，比上年收入实绩140532万元增收14854万元，增长10.57%，完成年度预算的104.31%。其中：增值税收入55466万元，同比增长7.93%；企业所得税收入23983万元，同比增长19.05%；个人所得税收入2971万元，同比增长11.73%；土地增值税收入8039万元，同比增长34.88%；资源税收入91万元，同比减少53.57%；城市维护建设税收入14757万元，同比增长9.73%；房产税收入8082万元，同比增长9.79%；印花税收入2273万元，同比减少15.47%；城镇土地使用税收入3881万元，同比减少2.68%；车船税收入1781万元，同比增长19.13%；耕地占用税收入1616万元，同比减少33.47%；契税收入7429万元，同比减少4.01%；环境保护税收入438万元，同比增长5.29%；其他税收收入12万元，同比减少86.67%；非税收入24567万元，同比增长19.7%。
2021年全区一般公共预算支出完成405053万元，比上年支出实绩371640万元增加33413万元，增长8.99%，完成年初预算的99.52%。其中：一般公共服务支出41431万元，同比减少12.81%；国防支出100万元，同比减少31.51%；公共安全支出16833万元，同比减少4.78%；教育支出85134万元，同比增长4.9%；科学技术支出772万元，同比减少61.88%；文化旅游体育与传媒支出4244万元，同比减少36.48%；社会保障和就业支出76064万元，同比增长27.31%；卫生健康支出52026万元，同比增长68.37%；节能环保支出2462万元，同比减少42.74%；城乡社区事务支出7798万元，同比减少21.45%；农林水支出71356万元，同比减少1.83%；交通运输支出8303万元，同比减少25.05%；资源勘探信息等支出1669万元，同比减少67.31%；商业服务业等支出1209万元，同比减少1.31%；金融支出7000万元，同比增长5411.81%；自然资源海洋气象等支出5261万元，同比增长10.36%；住房保障支出13147万元，同比增长120.03%；粮油物资储备支出1387万元，同比减少4.67%；其他支出727万元，同比增长27.1%；债务付息支出5251万元，同比减少3.08%；债务发行费支出50万元，同比增长138.1%；灾害防治及应急管理支出2829万元，同比减少9.5%。
2021年全区一般公共预算收入155386万元，上级补助收入282731万元，债券转贷收入65770万元，上年结余21078万元，调入资金10405万元，动用预算稳定调节基金2263万元，全年财政总收入为537633万元；全区一般公共预算支出405053万元，上解上级支出74654万元，债务还本支出53209万元，全年财政支出总计532916万元。结转下年的支出4717万元。
（二）政府性基金预算收支执行情况
2021年全区政府性基金预算收入完成34393万元，同比减少46.92%，完成年度预算的32.98%。其中：国有土地使用权出让收入23768万元，同比减少55.81%；农业土地开发资金收入201万元，同比增长55.81%；城市基础设施配套费收入7959万元，同比增长13.18%；污水处理费收入2465万元，同比减少35.97%。
2021年全区政府性基金预算支出完成133529万元，同比减少
14.07%，完成年度预算的177.11%。其中：社会保障和就业支出1303万元，同比减少62.92%；城乡社区支出20262万元，同比减少 59.27%；文化旅游体育与传媒支出20万元，同比减少85.4%；农林水支出43万元，同比减少25.86%；其他支出105747万元，同比增长33.21%；债务付息支出5811万元，同比增长107.46%；债务发行费用支出90万元，同比增长1700%；抗疫特别国债安排支出253万元，同比减少98.72%。
2021年全区政府性基金收入34393万元，加上上级补助收入2940万元，债务转贷收入109200万元，上年结余16093万元，总计收入为162626万元；全区政府性基金预算支出133529万元，债务还本支出12200万元，政府性基金调出资金10234万元，总计支出为155963万元。收支相抵，结余6663万元。
（三）国有资本经营预算收支执行情况
2021年全区国有资本经营预算收入完成448万元，同比减少0.44%，完成年度预算的99.56%。其中：股利、股息收入436万元，利润收入12万元；加上上年结余73万元，总计收入521万元。全区国有资本经营预算支出完成350万元，同比减少2.51%，完成年度预算的89.74%，调出资金171万元，总计支出521万元，收支平衡。
（四）社会保险基金预算收支执行情况
1、2021年社会保险基金预算收入完成20957万元。其中：保险费收入19953万元，利息收入479万元，其他收入73万元，转移收入174万元，上级补助收入278万元。
2、2021年社会保险基金预算支出完成23656万元。其中：社会保险待遇支出23337万元，转移支出41万元，上解上级支出278万元。
3、收支对比，本年收支结余-2699万元。
4、年末滚存结余21030万元。
二、2021年地方政府性债务情况
（一）基本情况
2021年末阳东区地方政府性债务余额为429017万元，其中一般债务余额为167197万元，专项债务余额为261820万元；政府或有债务余额为970万元，其中政府负有担保责任的债务余额为734万元，政府可能承担一定救助责任的债务余额为236万元。
（二）债券转贷收入及使用情况
2021年阳东区债券转贷收入174970万元。一是再融资债券转贷资金收入64200万元，全部用于偿还到期的政府债券及化解隐性债务；二是新增债券转贷资金收入110770万元，其中一般债券转贷资金12770万元，专项债券转贷资金98000万元，主要用于农村人居环境整治、园区基础设施建设、教育、医疗设施等民生支出，2021年已全部拨付到项目单位。
（三）债务还本付息情况
2021年债务还本付息支出75688万元，其中偿还本金支出65409万元、偿还利息支出10279万元。
三、2021年财政工作情况
（一）积极有为，财政平稳有序运行。一是加强预算执行管理。认真研判财政经济形势，主动把财政收支管理融入到全区经济社会发展大局中谋划推进，体现财政担当、彰显财政作为。全区一般公共预算收入增长10.57%，增速较年初预期目标高出4.57个百分点；全区一般公共预算支出增长8.99%，重点领域支出得到有力保障。二是聚焦聚力向上争取。主动适应新发展格局，深入研究上级政策，督导部门提前谋划，全面提高项目资金申报的有效性和精准性。全年争取上级转移支付、新增债券及再融资债券、涉农资金共34.85亿元，极大提升了财政保障能力。三是抓好财政直达资金机制落实。全年上级下达阳东区直达资金7.58亿元，其中88%用于卫生健康、社会保障和就业、教育支出，确保了直达资金用在刀刃上、补短板处。
（二）持续加力，推动经济高质量发展。一是支持实体经济发展。安排区级资金2350万元，支持引导企业向高质量发展。积极申报省级扶持中小企业发展奖补和技术改造项目资金等共计1136万元，助力企业创业创新、做大做强。二是加大对工业园区基础设施建设的支持力度。投入23661万元支持珠海（阳江万象）产业转移工业园完善园区设施、保洁绿化和兑现紧固件企业动工奖励等工作。三是综合运用政策工具支持企业发展，持续落实减税降费政策，用财政收入的“减法”换来企业效益的“加法”、市场活力的“乘法”。
（三）有保有压，全力保障重点支出。一是落实“过紧日子”要求。大力压减一般性支出，严格控制无预算、超预算支出。坚持动态调整资金机制，通过盘活回收存量资金3.35亿元，把资金安排到急需项目中去，提升了财政资金的使用绩效。二是全力支持重点项目建设。安排新增债券资金11.08亿元，用于支持区妇幼保健新院、供水管网改造扩建、滨河南路等项目建设。三是接力推进乡村振兴。统筹整合涉农资金19634万元，支持农业产业发展、农村人居环境整治和农业农村基础设施建设等，推动农村基础设施提档升级。四是持续加强生态保护与治理。投入农村生活垃圾（含污水）收集运输作业费1300万元、农村保洁奖励资金600万元。投入2331万元，支持加快推进重点地区中小河流的治理。五是全力保障民生支出。全区各项民生类支出30.55亿元，增长17.33%，占一般公共预算支出的75.43%。投入资金1000万元，支持常态化疫情防控和疫苗接种工作。拨付就业补助资金700万元，支持稳岗就业。统筹资金2.8亿元，支持改善学校办学条件和促进教育事业发展，其中阳东凤凰中学和金湾学校建成并顺利开学。拨付困难群众救助、残疾人补贴、高龄老人补贴、优抚对象补助等12597万元，兜牢基本民生保障底线。
（四）严控风险，坚守筑牢安全底线。一是严格地方政府债务管理。坚持全口径债务监测，加强对债务规模、预算管理、统计分析和风险防范等管控，推进债务管理预算化进程，科学制定偿债计划，稳妥偿还到期债务。二是抓实隐性债务风险化解。统筹存量资金和争取再融资债券，积极化解隐性债务，完成了全区隐性债务清零的任务。三是坚决兜住“三保”底线。坚持“三保”在财政支出中的优先顺序，强化对“三保”预算安排、执行、监控、预警各个环节的监管，全年“三保”支出24.48亿元，“三保”工作得到有效落实。
（五）提质增效，稳步推进财政改革。一是“数字财政”建设持续推进。全区132个预算单位已在系统里进行账务核算，记账覆盖率为100%，资金拨付效率大幅提高。二是着力推动乡镇财政管理体制改革。已基本完成乡镇财政所划转属地管理改革。为进一步激发阳东区乡镇经济社会发展活力，已起草制定乡镇财政管理体制改革方案，将于2022年内组织实施。三是持续推进绩效管理改革。结合“数字财政”建设，进一步提高财政绩效管理的信息化精细化水平，推动财政资金支出提质增效。四是推进国有企业改革和强化国有资产管理。基本完成阳东金锋和万象置业两家平台公司搭建。加强经营性国有资产集中统一监管，促进国有资产保值增值。五是稳步推进全省非税收入管理系统一体化建设。全区执收单位已实现24小时全天候无障碍缴款，提高了资金运行效率，确保了非税收入应收尽收、应缴尽缴。
2021年阳东区财政预算执行在疫情防控的背景下经受了考验，总体平稳有序，各项工作取得了新的进展。但我们也清醒地看到，在财政运行过程中，还面临着一些困难和挑战，如财政收入稳定增长基础还不够扎实、债券和涉农整合资金支出执行总体进度偏慢、项目支出绩效目标编制不够规范、预算绩效管理仍需加强等。对此，我们将认真研究，积极采取有力措施切实加以解决。
四、2022年预算草案
2022年是党的二十大召开之年，是“十四五”发展关键之年。编制好2022年预算，做好各项财政工作，对推动阳东高质量发展，加快打造阳江“两个定位”先行区，具有重要意义。
2022年阳东区财政预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，认真落实省委“1+1+9”、市委“123+N”工作部署，紧紧围绕区委“1+3个3”工作思路，深入实施“工业强区、宜居立区、创新兴区”三大战略，扎实推进“融湾先行”十大攻坚行动，加快打造阳江“两个定位”先行区，充分发挥财政资金引导和保障作用，全力保障“三保”和区委、区政府重点工作支出，为推动阳东区高质量发展提供坚实的财政保障。
贯彻上述指导思想，2022年预算编制遵循以下原则：一是加强财政资源和支出预算统筹。实事求是编制收入预算，依法依规将取得的各类收入全面纳入部门预算管理。财政支出预算结合部门非财政拨款收入、存量资源资产和财政结转资金情况合理预计编列。二是切实增强重大决策部署的财力保障。预算安排重点保障国家和省市的重大战略任务、区委区政府重点工作，根据建立大事要事保障机制的要求，在预算编制中逐项细化重大战略任务经费保障。三是不折不扣落实过“紧日子”要求。坚持党政机关带头厉行节约，勤俭办一切事业，真正把过“紧日子”要求作为长期坚持的基本原则，贯彻到预算编制全过程。四是突出预算安排的绩效优先导向。强化绩效目标编审，做实项目绩效目标，绩效目标审核不通过的项目不能编入预算。严格落实预算安排“四挂钩”机制和绩效评价结果应用，将绩效评价结果与完善政策、调整预算安排有机衔接，提高资金使用效益。
（一）一般公共预算收支安排草案
按照2022年全区国民经济和社会发展计划，2022年全区一般公共预算收入拟安排170925万元，比上年收入实绩增长10%。
一般公共预算收入主要项目的安排情况是：税收收入141285万元，比上年收入实绩增长8%；非税收入29640万元，比上年收入实绩增长20.65%。其中，增值税收入62399万元，比上年增长12.5%；企业所得税收入25100万元，比上年增长4.66%；个人所得税收入3209元，比上年增长8.01%；资源税收入98万元，比上年增长7.69%；城市维护建设税收入15967万元，比上年增长8.2%；房产税收入7600万元，比上年减少5.96%；印花税收入2300万元，比上年增长1.19%；城镇土地使用税收入4210万元，比上年增长8.48%；土地增值税收入8780万元，比上年增长9.22%；车船税收入1800万元，比上年增长1.07%；耕地占用税收入1620万元，比上年增长0.25%；契税收入7750万元，比上年增长4.32%；环境保护税收入440万元，比上年增长0.46%；其他税收收入12万元，与上年持平；专项收入9976万元，比上年增长2.83%；行政事业性收费收入6300万元，比上年减少2.87%；罚没收入3540万元，比上年增长10.76%；国有资源（资产）有偿使用收入9485万元，比上年增长106.6%；其他收入294万元，比上年减少46.74%。
根据2022年全区一般公共预算收入计划 170925万元，加上各项转移性收入220504万元，加上上年结转资金4717万元，加上调入资金45140万元，全区财政总收入计划为441286万元。
按照《预算法》的规定和“量入为出，收支平衡”的原则，2022年全区一般公共预算支出计划414525万元，加上各项转移性支出26761万元，全区财政总支出计划为441286万元。
一般公共预算支出主要项目的安排情况是：一般公共服务支出安排55970万元，比上年实绩41431万元增长35.09%；国防支出安排254万元，比上年实绩100万元增长154%；公共安全支出安排19377万元，比上年实绩16833万元增长15.11%；教育支出安排86234万元，比上年实绩85134万元增长1.29%；科学技术支出安排674万元，比上年实绩772万元减少12.69%；文化体育与传媒支出安排3270万元，比上年实绩4244万元减少22.95%；社会保障和就业支出安排74384万元，比上年实绩76064万元减少2.21%；卫生健康支出安排52002万元，比上年实绩52026万元减少0.05%；节能环保支出安排2410万元，比上年实绩2462万元减少2.11%；城乡社区支出安排7709万元，比上年实绩7798万元减少1.14%；农林水支出安排49409万元，比上年实绩71356万元减少30.76%；交通运输支出安排4998万元，比上年实绩8303万元减少39.8%；资源勘探信息等支出安排600万元，比上年实绩1669万元减少64.05%；商业服务业等支出安排1442万元，比上年实绩1209万元增长19.27%；自然资源海洋气象等支出安排5624万元，比上年实绩5261万元增长6.9%；住房保障支出安排35016万元，比上年实绩13147万元增长166.34%；粮油物资储备支出安排1377万元，比上年实绩1387万元减少0.72%；灾害防治及应急管理支出安排4120万元，比上年实绩2829万元增长45.63%；预备费支出安排3600万元；其他支出安排490万元，比上年实绩727万元减少32.6%；债务付息支出安排5565万元，比上年实绩5251万元增长5.98%。
（二）政府性基金预算收支安排草案
2022年全区政府性基金预算收入拟安排112163万元，比上年收入实绩减少31%。主要项目的安排情况是：国有土地使用权出让收入90000万元，比上年实绩增长278.7%；农业土地开发资金收入500万元，比上年实绩增长148.8%；城市基础设施配套费9000万元，比上年实绩增长13.1%；污水处理费收入6000万元，比上年实绩增长143.4%。
政府性基金预算收入安排105500万元，加上上年结余6663万元，政府性基金预算总收入安排为112163万元。
2022年全区政府性基金预算支出安排112163万元，主要项目的安排情况是：社会保障和就业支出533万元，比上年实绩减少59.1%；城乡社区事务支出56570万元，比上年实绩增长179.2%；农林水支出13万元，比上年实绩减少69.8%；债务付息支出8836万元，比上年实绩增长52.1%；其他支出1211万元，比上年实绩减少98.9%。
政府性基金预算支出安排67163万元，加上调出一般公共预算资金45000万元，政府性基金预算总支出安排为112163万元。
（三）国有资本经营预算收支安排草案
2022年国有资本经营预算收入计划450万元，主要来自烟草公司的股利、股息收入。相应计划安排国有资本经营预算支出450万元。
（四）社会保险基金预算收支安排草案
1、2022年社会保险基金预算收入安排21272万元。其中：基本养老保险费收入当期征缴收入20524万元，利息收入527万元，其他收入7万元，转移收入202万元，上级补助收入12万元。
2、2022年社会保险基金预算支出安排25228万元。其中：社会保险待遇支出25174万元，转移支出54万元。
3、收支对比，本年收支结余-3956万元。
4、年末滚存结余17074万元。
五、完成2022年预算目标主要措施
（一）持续发力，确保财政平稳运行。一是全力以赴抓收入。准确把握稳字当头、稳中求进的要求，落实好积极的财政政策，加强财政收入的分析和预测，确保收入增速保持在合理区间。二是加大政策资金争取力度。积极指导配合相关部门，抓好项目谋划、储备、申报和争取工作，全力争取新增债券、涉农整合和专项资金，有效弥补项目资金缺口，缓解财政压力。三是强化资金监管。加强监控分析研判，进一步实施好常态化财政资金直达机制，确保财政支出进度加快，重点领域支出得以保障，切实提高资金使用效益。
（二）聚焦重点，强化财力保障水平。一是全力保障高质量发展。安排14912万元支持“融湾先行”攻坚行动、乡镇财政体制改革、国有企业做大做强等重点工作。二是支持加快乡村振兴，推进美丽圩镇建设。按照每镇每年2000万元的标准投入资金，提升圩镇村人居环境和产业发展水平。三是着力保障和改善民生。提高“三保”保障能力，落实“三保”责任。支持解决好教育、养老、医疗、就业等群众最关心最直接最现实的利益问题，继续做好疫苗接种、疫情防控等资金保障工作。
（三）从严从紧，全面加强预算管理。一是坚持“先谋事、再排钱”的理念。强化项目谋划，用好项目库改革成果，按照“急需、成熟、聚焦、集中”的原则，编制预算和安排支出。二是加强预算执行管理。定期梳理年初预算安排，全面清理财政存量资金，对执行进度滞后、受客观影响暂缓实施和不再开展的项目支出预算适时进行调减，收回资金统筹用于保障重点支出。三是全面落实政府过紧日子要求。坚决把不必要的开支减下来，把有限的财政资金用在刀刃上，全力支持做好“六稳”工作，落实“六保”任务，努力提高财政支出效率。
（四）务实创新，持续深化财政管理改革。一是深化预算管理制度改革。加大预算收入统筹力度，强化预算约束和绩效管理，力促预算管理水平再上新台阶。二是深入推进乡镇财政管理体制改革。出台和完善相关激励奖补实施办法和细则，积极调动乡镇理财的积极性，促进乡镇经济加快发展。三是持续深化区属国有企业改革。加快改革方案的出台实施，将优质资产资源注入国有综合投资运营平台，增强国有企业发展活力。四是推进国有资产管理提质增效。进一步盘活整合国有资产资源，推进党政机关和事业单位所办企业脱钩划转，建立完善现代企业管理制度，积极防范企业经营风险。
（五）加强监控，增强风险调控能力。一是严格政府债务限额管理和预算管理。新增政府债务严格控制在省核定债务限额以内，将政府债务分类纳入全口径预算管理。二是防范新增隐性债务风险，实施常态化债务风险监测和预警，强化监督问责，坚决遏制新增隐性债务。三是保障合理需求。坚持促发展与防风险并重，在严堵“后门”的同时，依法合理开好“前门”，用好用足地方政府债券，发挥债券资金对有效投资的拉动作用。
各位代表，新的一年财政工作任务艰巨，责任重大，使命光荣。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在区委、区政府的坚强领导下，在区人大和区政协的监督支持下，锐意进取，攻坚克难，扎实工作，努力完成财政各项目标任务，为阳东区奋力打造阳江“两个定位”先行区，提供有力的财政保障，以更加优异的成绩迎接党的二十大召开。
