（广东省）关于揭阳市揭西县2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
揭西县2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
——2023年4月3日在揭西县第十一届人民代表大会第4次会议上
揭西县财政局局长 张斌
各位代表：
我受县人民政府的委托，现就我县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告如下，请各位代表予以审议，并请县政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
2022年预算执行情况
2022年，受到疫情冲击、经济下行等多重超预期因素影响，叠加大规模留抵退税等政策性因素共振，财政运行面临巨大的困难和挑战，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，在上级财政部门的大力支持下，我县财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大以及中央经济工作会议精神，立足“生态发展示范区”功能定位，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，着力推动高质量发展，强化公共职能，深化改革创新，加强监管力度，优化支出结构，迎难而上、应变克难，全力确保了“六稳”“六保”各项工作落实的财力保障，保持财政平稳可持续运行。2022年，在财政部对2021年度县级财政管理绩效综合评价中获得全国第198名，予以通报表扬，并获得县级基本财力机制奖补资金600万元。
一、财政预算收支执行情况
（一）一般公共预算收支情况。
1、收入方面。
2022年财政总收入681478万元，为年初预算565776万元的120.45%，为调整预算680816万元的100.10％，比年初预算超收115702万元，比上年总收入623501万元增收57977万元，增长9.30％。总收入中的主要项目是：(1)上级补助收入485904万元；(2)地方一般公共预算收入37871万元；(3)上年结转收入33748万元；(4)地方政府新增债券收入65869万元（含再融资债券7769万元）；(5)调入资金37086万元；(6)动用预算稳定调节基金21000万元。
2022年县内一般公共预算收入37871万元，为年初预算50649万元的74.77％，为调整预算37509万元的100.97％，比年初预算短收12778万元，比上年收入48191万元减收10320万元，增长-21.41％，其中：税收收入24004万元，为年初预算27941万元的85.91%，为调整预算23638万元的101.55％，比年初预算短收3937万元,比上年收入26379万元减收2375万元，增长-9%；非税收入13867万元，为年初预算22708万元的61.07％,为调整预算13871万元的99.97%，比年初预算短收8841万元，比上年收入21812万元减收7945万元，增长-36.42%。
非税收入占一般公共预算收入的比例为36.62%，比上年低8.64个百分点。
2、支出方面。
2022年财政总支出661270万元，为年初预算565776万元的116.88%，为调整预算650177万元的101.71％，比年初预算增支95494万元，比上年总支出589753万元增支71517万元，增长12.13％。其中：(1)一般公共预算支出603924万元,比上年530136万元增支73788万元，增长13.92％；(2)上解支出37385万元，比上年23747万元增支13638万元;(3)债务还本支出7846万元；(4)安排预算稳定调节基金8372万元；(5)调出资金3743万元，比上年增支2631万元。
3、平衡方面。
2022年财政总收入681478万元，财政总支出661270万元，结转下年支出20208万元（主要是上级专款结转），预算收支平衡。
（二）政府性基金预算收支情况。
2022年政府性基金预算总收入101236万元，为年初预算88810万元的113.99%，为调整预算97565万元的103.76％，比年初预算超收12426万元，比上年总收入110083万元减收8847万元，增长-8.04％。其中：(1)本级政府性基金收入20395万元，比上年收入26590万元减收6195万元，增长-23.30%（其中：国有土地使用权出让收入17826万元，比上年11552万元增收6274万元）；(2)上级补助收入2652万元；(3)上年结转收入15026万元;(4)地方政府专项债券转贷收入59420万元（含再融资债券20万元）；(5)调入资金3743万元。
2022年政府性基金预算总支出94078万元,为年初预算88810万元的105.93%，为调整预算92872万元的101.30％，比年初预算增支5268万元，比上年总支出95057万元减支979万元，增长-1.03％。其中：(1)政府性基金支出80551万元；(2)债务还本支出20万元；(3)调出资金13507万元。
2022年政府性基金预算总收入101236万元，政府性基金预算总支出94078万元，结转下年支出7158万元（主要是上级专项基金和本级政府性基金结转），基金预算收支平衡。
（三）国有资本经营预算收支情况。
2022年国有资本经营预算总收入4066万元，为年初预算3966万元的102.52%，超收100万元，比上年总收入2738万元增收1328万元，比增48.50%；2022年国有资本经营预算总支出4064万元，为年初预算3966万元的102.37%，增支98万元，比上年总支出950万元增支3114万元，比增327.79%。
2022年国有资本经营预算总收入4066万元，2022年国有资本经营预算总支出4064万元，结转下年支出2万元。全年收支平衡。
（四）社保基金预算收支情况。
社保基金预算收支从2010年起由市级分险种逐步统筹，我县按预算法的要求每年继续代列。2022年社保基金预算收入80741万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入41068万元，城乡居民基本养老保险基金收入39673万元。2022年社保基金预算支出72986万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出39164万元，城乡居民基本养老保险基金支出33822万元。收支相抵，本年结余7755万元，累积结余42912万元。
（五）地方政府债务预算执行情况。
按照《预算法》和国务院关于债务管理的规定，将地方政府债务纳入预算管理，其中：一般债务纳入一般公共预算，专项债务纳入政府性基金预算，并实行债务限额管理。
2022年全县地方政府债务余额379792万元，比2021年262524万元增加117268万元（上级转贷债券新增125289万元，本级偿还存量债务减少8021万元），省核定我县债务限额380329万元，其中：一般债务余额176280万元（债务限额176817万元），专项债务余额203512万元（债务限额203512万元）。全县地方政府债务余额严格控制在债务限额以内，债务风险总体可控。
二、2022年财政主要工作和措施
（一）强化财政收支管理。
1、兜牢兜实“三保”底线，“三保”支持保障有力。
坚持底线思维，坚持“三保”支出优先顺序，严控一般性支出和非急需非刚性支出，多渠道筹集资金，优化财政支出结构，将“六保”“六稳”的工作部署、各项民生政策全部落到实处，切实兜牢兜实“保基本民生、保工资、保运转”底线，保障民生资金和人员工资等及时足额发放。
规范“三保”保障范围，科学编制“三保”预算，“三保”支出全额编列预算，确保“三保”库款水平处于合理区间，严格实行“三保”专户管理，专户资金专款专用，强化“三保”执行监测和风险预警管理，切实防范“三保”风险，以实际行动维护社会和谐稳定大局。
2、加强“三公”经费管理，严控一般性支出。近年来，我县印发《揭西县关于树立过“紧日子”思想、坚持厉行节约的实施意见》《关于进一步加强“三公”经费等公务支出内控管理的通知》等一系列文件，扎紧了“三公”经费的口袋，为厉行节约反对浪费工作提供了坚实的制度保障，实现了靠制度管人管事管财。同时，通过一系列的检查清理专项行动，强化了制度执行，树立了严格依法理财，严肃财经纪律的良好氛围，为我县落实厉行节约反对浪费条例保驾护航。
3、积极盘活存量资金，支持重点领域建设。按照国务院关于盘活财政存量资金的相关规定，我县落实定期核查和清理存量资金，完善结余资金收回使用机制，对不需用、无法安排支出或不使用的专项资金、预算单位存量资金，予以收回县级财政统筹用于支持重点领域和民生刚性支出短板资金需求。2022年共盘活存量资金22618万元，其中：预算单位存量资金603万元，其他单位账户存量资金22015万元。为补齐财力短板，弥补民生支出缺口，起到了积极作用，有效提高了财政资金的使用效益。
4、用好债券资金，债券资金管理更上新台阶。严格落实上级有关要求，组织谋划储备债券项目，实现“储备入库一批、发行使用一批、开工建设一批”，推动我县固定资产投资健康平稳发展。同时，组织项目单位开展项目谋划储备及项目申报入库等业务培训，针对国家引导的资金投向领域，结合我县实际定制入库项目，提高项目入库审核通过率。2022年向上级申报债券项目80个（其中：专项债券项目67个，一般债券项目13个），申报金额109.16亿元。最终通过财政部和国家发改委审核通过项目61个（其中：专项债券项目49个，一般债券项目12个），申报金额78.77亿元，审核通过率高达76.25%。
加强地方政府新增债券资金使用管理。坚持“资金跟着项目走”的原则，将2022年新增债券资金用于成熟度高、前期工作扎实的项目，充分发挥债券资金效益。压实项目单位责任，强化地方政府债券“借、用、管、还”全链条管理，健全完善债券资金支出通报预警机制、闲置资金超期调整机制等，进一步规范债券项目工程建设程序，确保项目实施规范高效、资金支出合法合规。
2022年省财政厅转贷我县政府债券资金125289万元，其中：一般债券58100万元（含调整揭阳市2021年度债券资金4200万元），专项债券59400万元，共安排在27个工程项目。再融资债券7789万元。具体情况是：
（1）一般债券58100万元，经县政府批准同意安排用于我县的重点建设项目，具体是：安排用于京溪园镇政府负责实施的揭西县高京经济网络公路改建工程及龙江河大桥项目建设项目7200万元（含调整揭阳市2021年度债券资金4200万元）；安排用于县教育局负责实施的揭西一中建设提升项目7460万元；安排用于县教育局负责实施的揭西县基础教育高质量发展提升项目7000万元；安排用于东园镇政府负责实施的东园镇潭口桥至卅岭路段升级扩建工程3500万元；安排用于县公路事务中心负责实施的省道S237线揭西灰寨至棉湖段公路配套工程8000万元；安排用于县公路事务中心负责实施的省道S237线揭西灰寨至棉湖段改建工程5000万元；安排用于县水利局负责实施的揭西县2022年小型水库除险加固及运行管护项目4440万元；安排用于凤江镇政府负责实施的凤江镇建设红色美丽宜居示范村（赤新、花寨、鸿西、鸿江、凤北）2500万元；安排用于凤江镇政府负责实施的揭西县凤江镇干渠内涝渠系整治工程5000万元；安排用于金和镇政府负责实施的揭西县金和镇金凤路改造工程5000万元；安排用于灰寨镇政府负责实施的揭西县灰寨镇乐善处活化利用修缮工程3000万元。
（2）专项债券59400万元，经县政府批准同意安排用于我县的重点建设项目，具体是：安排用于县自然资源局组织实施的揭西县垦造水田项目11000万元；安排用于县水利局负责实施的揭西县灌区续建配套与节水改造工程10000万元；安排用于县卫健局组织实施的揭西县精神康复中心建设项目目5000万元；安排用于县卫健局组织实施的揭西县妇幼保健计划生育服务中心（县妇幼保健院）住院综合大楼、门诊大楼、医技楼工程3500万元；安排用于县卫健局组织实施的揭西县人民医院感染科综合大楼建设项目3000万元；安排用于县卫健局组织实施的揭西县第二人民医院（棉湖华侨医院）综合改建建设项目4000万元；安排用于县住建局负责实施的揭西县城污水处理厂配套管网五期工程4000万元；安排用于河婆街道办事处负责实施的揭西县三山文化交流建设项目4000万元；安排用于凤江镇政府负责实施的揭西县凤江镇青头庵污水处理厂新建工程及阳夏污水处理厂提标改造项目5000万元；安排用于棉湖镇政府负责实施的揭西县棉湖镇美丽圩镇建设项目5000万元；安排用于五经富镇政府负责实施的揭西县五经富美丽圩镇创建项目3000万元；安排用于南山镇政府负责实施的揭西县南山镇美丽圩镇建设项目2000万元；安排用于钱坑镇政府负责实施的揭西县钱坑镇美丽圩镇示范创建项目1500万元；安排用于塔头镇政府负责实施的揭西县塔头镇美丽圩镇示范创建项目1400万元。
为贯彻落实国家、省和市关于扎实稳住经济大盘一揽子政策措施，推动专项债券资金加快支出使用，9月底省财政厅收回我县专项债券资金额度3000万元，其中：县卫健局组织实施的揭西县精神康复中心建设项目1600万元，县卫健局组织实施的揭西县人民医院感染科综合大楼建设项目700万元，凤江镇政府负责实施的揭西县凤江镇青头庵污水处理厂新建工程及阳夏污水处理厂提标改造项目700万元。
（3）再融资债券7789万元（其中：一般债券7769万元，专项债券20万元）用于偿还2022年到期债券还本支出。
（4）债券调整情况：按照省政府的指导意见，为加快债券资金支出进度，确保全年债券资金基本使用完毕的目标，结合原规划债券资金使用情况，经县政府同意，对一般债券建设项目资金额度作调整：将县水利局负责实施的揭西县2021年度小型水库除险加固项目不需使用的2021年债券额度260万元调整用于揭西县2022年小型水库除险加固及运行管护项目。将金和镇政府负责实施的揭西县金和镇金凤路改造工程不需使用的2022年债券额度500万元调整用于凤江镇政府负责实施的凤江镇建设红色美丽宜居示范村（赤新、花寨、鸿西、鸿江、凤北）。对专项债券建设项目资金额度作调整：将县城管执法局负责实施的县城道路升级改造二期工程不需使用的2019年度额度1500万元调整用于县卫健局组织实施的揭西县第二人民医院（棉湖华侨医院）综合改建建设项目；将县卫建局组织实施的揭西县精神康复中心建设项目本年度无法实际支出的2000万元调整用于县自然资源局组织实施的揭西县垦造水田项目（其中：2021年度额度1464万元，2022年度额度536万元）；将县住建局负责实施的揭西县城污水处理厂配套管网五期工程本年度无法实际支出的2022年度额度1000万元专项债券额度调整用于龙潭镇政府负责实施的揭西县龙潭镇美丽圩镇示范创建项目；将棉湖镇政府负责实施的揭西县棉湖镇美丽圩镇建设项目本年度无法实际支出的2022年度额度1000万元专项债券额度调整用于县产业园管委会负责实施的揭西县产业园通用厂房及配套项目。
2022年债券收入125289万元，支出111345万元，支出率为88.89%。
（二）加快财政改革步伐。
1、推进“数字财政”建设，系统规范化运行。2022年，在省财政厅数字财政建设工作的统一部署下，结合揭西县工作实际，主动谋划，全力推动揭西县数字财政建设走深走实。“数字政府”公共财政综合管理平台预算域、执行域、核算域三大域平稳规范化运行，对标对表中央、省、市考核规范，常态化开展业务对标和财政数据质量治理工作。
稳步推进数财系统统建工作，实现54个县直预算单位和17个乡镇（街道）全部纳入数财系统，依托数财平台，通过全省财政集约化管理，有力推进了“大财政、大预算、一盘棋”思路的构建，真正实现资金全流程穿透式管理。逐步实现数财系统与涉农系统、债务系统、资产系统等相关系统统建融合，深入开展数据应用，提升数据质量，通过数财系统进行财政数据分析整合应用新探索。
2、加强直达资金监管，直达资金制度常态化。财政部建立直达资金管理系统对直达资金进行管理，形成资金直接拨付到个人或企业的管理机制，在疫情期间起到积极高效的作用。近几年，财政部和省财政厅进一步推广运用并予以考核，稳步扩大财政直达资金范围，逐步将涉及企业、民生、基层财力保障等资金纳入直达资金监管范围，减少中间环节，直接发挥财政资金更快捷更高效的惠企利民的重要作用。直达资金制度成为常态化机制，切实加强资金分配下达，实现“一杆子插到底”，确保资金直达使用单位，防止挤占、挪用、闲置财政资金，提高财政资金的使用效益。2022年上级下达我县财政直达资金19.49亿元，实际支出19.07亿元，支出率为97.8%。
3、全力筹集财力支持重点项目征地工作。为优化土地储备供应结构，有效提高土地利用效益。按照县委、县政府的工作部署，全年共挂牌出让6宗国有建设工业用地，面积215.94亩，出让金额共6747万元；全力筹集财力支持重点项目征地工作，全年通过本级安排等多种渠道筹措资金4220.07万元，支持重大基础设施和社会事业项目建设。其中：揭西县生活垃圾环保处理中心（揭西县环保能源产业园）征地2407.46万元，县城广德庵生态区建设工程征地180万元，揭西县产业园扩园征地780万元，南山镇火炬村党建示范“五个一工程”配套项目及南山镇水亭桥至火炬村旅游公路改建工程征地219.43万元，揭西县生活垃圾环保处理中心（揭西县环保能源产业园）进场道路征地280万元，揭西县灰寨镇生态工业园进园道路征地150万元，揭西县良田乡茅坳战役红色旧址道路征地50万元，县城榕江南岸南和段征地49.5万元等。
（三）保障民生资金安排。
1、全力保障疫情防控经费。着力完善公共卫生体系建设，提升对卫生突发事件的应急能力。2022年投入新冠肺炎疫情防控工作经费3262万元,切实保障疫情防控工作经费，做好疫情防控保障工作。
2、坚持教育优先经费保障。紧扣“教育强县”的工作目标，持续规范教育经费监督管理，切实提高经费使用效益。一是构建了“以县为主”的义务教育管理机制。充分发挥了县政府在推进教育事业发展中对人、财、物等教育资源的统筹职能是健全各项管理制度，我县出台《转发县教育局关于进一步加强我县中小学校工程建设管理意见的通知》《关于印发<揭西县农村中小学校舍维修改造长效机制专项资金管理暂行办法>的通知》《关于印发<揭西县学前教育生均经费拨款制度>的通知》等一系列文件，进一步完善资金规范管理。二是依法依规管理教育资金。我县收到上级下达资金指标后，按要求由县财政收到资金后及时全额下达县教育局，由县教育局按专项资金的管理要求落实做好资金分配方案和安排资金拨付进度，并对需县级配套部分100%纳入预算安排。资金拨付管理按《揭西县财政资金管理办法（2021年修订）》执行。三是加强贫困地区师资队伍建设。积极落实中小学教师工资福利待遇“两相当”。将符合条件公办普通高中、公办幼儿园在编在岗教职工纳入山区和农村边远地区学校教师生活补助对象。同时，建立乡村教师荣誉制度，落实“高校毕业生到农村从教上岗退费”政策，切实保障教师队伍权益和稳定。
3、持续推进乡村振兴工作。认真贯彻落实乡村振兴战略，用好涉农专项资金，充分发挥财政支农职能作用。按照省委、省政府关于驻镇帮镇扶村工作的部署要求，以高度的政治责任感和务实的工作作风扎实推进各项帮扶工作，齐心协力夯基础、补短板，推动乡村振兴工作取得显著成效。2022年共筹集驻镇帮镇扶村资金38056万元，资金全部拨付各乡镇（街道），截至12月31日累计实际支出31410万元，支出率85%。
4、继续坚持底线民生保障的优先原则。一是最低生活保障水平稳步提高。城镇、农村低保补助对象最低生活保障人均补差水平分别为686元/人月和362元/人月，全县低保补助对象17692人发放最低生活保障资金9713万元，从根本上保障了低保对象的基本生活，提高了低保对象的生活水平；二是城乡特困人员供养实现应保尽保。2022年我县进一步增加五保供养的资金投入，切实提高供养水平，城镇、农村特困人员供养标准分别提高到1402元/人月和1154元/人月。2022年发放特困供养、护理费及丧葬费共计7325万元；三是孤儿基本生活费标准逐年增长。孤儿基本生活最低养育标准集中供养和分散供养标准分别提高到1949元/人月和1313元/人月，事实无人抚养儿童基本生活补贴标准按照当地散居孤儿基本生活养育标准执行。2022年为我县117名孤儿、320名事实无人抚养儿童发放基本生活费共计726万元；四是全面贯彻实施临时救助制度，统筹上年度结余结转资金，共发放临时救助补助资金337万元，较好地解决了城乡困难群众突发性、紧迫性、临时性基本生活困难；五是按规定提高困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴标准，按188元/人月和252元/人月全部实现社会化发放。困难残疾人生活补贴对象3258人全年支出残疾人生活补贴资金共计735万元，重度残疾人护理补贴对象10810人全年支出残疾人护理补贴资金共计3269万元，有效保障了贫困、重度残疾人的基本生活；六是完善老年人保障体系。为60周岁（含）以上户籍老人共174547人购买老年人意外伤害综合保险财政补助资金175万元。切实加强普惠型民生福利建设，为全县人民每人投保一份“政府民生综合责任险”，2022年投保175万元，对在自然灾害和意外事故中人民群众造成的人身伤亡和财产损失列入保险范围，使该项民生实事惠及全县人民；七是实施好就业优先政策。发挥就业专项资金是就业工作的“生命线”作用，拨付就业补助资金1601万元，职业技能提升行动资金366.79万元，通过发放稳岗补贴、扶持公共就业服务、社会保险补贴、小额担保贷款贴息、一次性吸纳就业补贴、高校毕业生到中小微企业就业补贴、职业介绍补贴等各类就业创业补贴资金，多渠道促进各类群体就业。通过“粤菜师傅”培训、高校毕业生返乡安置项目促进创业，带动就业，多措并举稳就业，进一步统筹做好新冠肺炎疫情防控和经济发展工作；八是落实退役军人保障政策。提高各类优抚对象的优抚抚恤和补助标准。全年共拨付优抚抚恤和退役士兵自主就业一次性经济补助资金约5026万元；九是落实基层医疗卫生机构承担的基本公共卫生服务经费及重大公共卫生服务项目的资金需要。2022年人均基本公共卫生服务经费补助标准达84元（含新增重大公共卫生服务经费9元/人部分资金)，补助资金5668.56万元全部下达拨付，免费为城乡居民提供基本公共卫生服务，推进健康素养促进、医养结合和老年健康服务、卫生应急、计划生育等工作；十是落实机关养老和职业年金征缴清算工作。做实2018年1月至2019年12月职业年金（含个人帐户计息）7207.06万元，如期完成我县机关养老和职业年金征缴清算工作。
5、推进基层医疗改革纵深发展，支持医共体体系建设方面。一是落实执行基层医疗卫生机构补偿机制方案。对乡镇卫生院和公共卫生单位全面实行公益一类财政供给、公益二类事业单位管理。基层卫生院和公共卫生单位编制内人员经费全额由县财政承担，实行统一津补贴和绩效工资管理制度。2022年县财政投入乡镇卫生院人员经费11412万元；二是落实基本药物制度。拨付基层卫生院基本药物制度补助资金414万元，安排县慢病站药品零差率销售财政补偿款30万元；三是落实乡镇卫生院实施奖补激励机制。拨付乡镇（街道）卫生院奖补资金116万元，用于卫生院事业发展和正常运转；四是深化公立医院综合改革。县人民医院、县棉湖华侨医院、县中医医院经费实行差额补助，拨付人员经费补助2547万元，拨付中央及省补助公立医院综合改革补助资金300万元；五是加强基本公共卫生服务。2022年人均基本公共卫生服务经费补助标准提高至84元，由省财政统筹中央和省级资金承担100%支出责任，投入基本公共卫生服务项目经费5668万元；六是提高医疗保障水平。城乡基本医疗保险由省财政统筹中央和省级资金承担100%支出责任，我县参加城乡医疗保险人数712490人，中央、省财政按每人年配套资金610元，落实城乡医疗保险资金42263万元。
6、持续打好蓝天绿水保卫战。为确保治污排污和环境整治的持续改善，我县继续加大治污排污领域资金投入。一是保障县城水环境质量，县城污水处理厂全年实现污水处理1337万吨，安排污水处理费4139万元，县城污水处理厂污泥处置资金38万元，投入县城污水处理厂及配套管网工程资金345万元；二是确保市容市貌整洁，安排县城和棉湖环境卫生综合服务项目运营费2904万元，乡镇街道人居环境整治2975万元；三是实现全县城乡生活垃圾无害化处理，安排揭西县老虎坷垃圾填埋场垃圾处理费运营项目运营费1189万元，土壤污染隐患排查与自行检、渗滤液处理等资金140万元。
（四）提升政治担当。
1、强化风险防控意识，防范系统性风险。强化财政风险防控约束，规范地方政府债务管理，全县地方政府债务余额严格控制在债务限额以内，充分考虑财力水平和偿债能力，守住风险底线。进一步规范政府举债融资行为，提高风险防控意识，防范化解金融风险，巩固隐性债务“清零”成果，坚决防止隐性债务死灰复燃。构建县、镇二级政府债务风险防控体系，明确责任，完善机制，牢牢守住不发生区域性和系统性风险的底线，切实防范和化解财政金融和债务风险。严格控制新增暂付款挂账规模，稳妥消化历史挂账，确保财政安全运行。
2、以整改为契机进一步管好用好涉农资金。审计作为党和国家监督体系的重要组成部分，是经济运行的免疫系统，做好审计问题整改工作责任重大。针对2020年省级涉农资金专项审计发现的问题，我县高度重视，从讲政治的高度充分认识到做好审计问题整改工作的极端重要性，按照县委、县政府的指示批示精神，以整改为契机，对照此次审计查出的问题开展自查自纠活动，严格落实整改要求，采取针对性措施，有力推进整改，建立健全整改长效机制，做到举一反三，杜绝问题再次发生，管住今后，切实提高依法行政，依法管理项目的水平。2022年，省财政厅下达我县涉农资金42559万元（资金额度全市第二），截至12月31日，我县实际支出资金37942.89万元，支出率89.15%，在全市涉农资金支出进度中排名第二。
3、加强行政事业单位资产管理和规范提升。一是强化资产全过程监管。我县坚持管理和使用统一政策、统一领导、分级管理、责任到人、物尽其用的原则，把“管资产”提高到与“管资金”一样的高度来抓好落实。各单位做到资产购前年初有预算，取得资产后及时入账登记，使用资产时办理领用保管手续，处置资产时履行报批备案手续，完善处置审批报备制度，严抓资产处置审批手续，避免资产处置随意性，防止国有资产流失，切实维护国有资产安全完整；二是全面清查资产现状。组织开展全县行政事业单位的资金、资产、资源“三资”清查工作，全面清查掌握“三资”现状，积极研究行政单位常用公用设施配置标准，制定了县直行政单位设备配置标准，要求各单位严格按照标准合理配备常用公用设施，减少资产配置盲目性，为优化“三资”存量结构、盘活资产潜力打好基础；三是加大调剂统筹力度，提高国有资产使用效益。加大行政事业资产的统筹和调剂力度，督促指导各单位有效使用资产，对部分单位闲置的资产，统筹调剂给有需要的单位使用，防止国有资产闲置浪费。合理审核单位资产出租事项，督促单位合理利用暂时闲置资产，按照市场价公开招租，提高资产使用效率；四是推进国有资产管理信息化、精细化水平。通过资产清查和报送资产年（月）报表，督促各单位做好资产信息系统登记的基础工作，确保资产的真实完整。各部门团结协作，落实管理和使用责任，充分利用资产管理信息系统的作用，目前已将资产管理网络化延伸至乡镇一级，进一步夯实资产管理基础。
2023年预算草案
今年我县财政预算草案编制的工作的总体要求和指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，扎实推进中国式现代化，坚持稳中求进工作总基调，完善、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，以“以收定支、量入为出、量力而行、尽力而为”的预算收支编制原则，更好统筹疫情防控和经济社会发展，积极的财政政策加力提效，注重精准可持续，完善减税降费措施，加强财政资源统筹，保证财政支出强度；大力优化支出结构，加强县委、县政府重大决策和中心任务的财力保障能力；坚持过紧日子，兜牢“三保”底线，提高财政资源配置效率，加强财政承受能力评估，防范化解政府债务风险，全面确保全域无隐性债务任务；进一步深化预算管理制度改革，整体提升财政管理水平，为我县高质量发展开好局起好步提供有力支持。2023年财政预算安排具体如下：
一、2023年一般公共预算草案、政府性基金预算草案、国有资本经营预算草案、社保基金预算草案
（一）一般公共预算草案。
1、收入预算方面。
2023年预算总收入593007万元，在总收入中：（1）县内地方一般公共预算收入41901万元，比上年收入增加4030万元，增长10.64%,其中：税收收入27701万元，比上年收入增加3697万元，增长15.4%，非税收入14200万元，比上年增加333万元，增长2.4%。（2）上级补助收入431093万元；（3）上年结转20208万元（主要是专项资金结转）；（4）调入资金79433万元（主要是为保收支平衡安排，需通过全年增加收入解决）；（5）区域间转移性收入12000万元；（6）动用预算稳定调节基金8372万元。
2、支出预算方面。
2023年预算总支出593007万元（其中：地方一般公共预算支出552622万元，上解上级支出35385万元，预备费5000万元）。地方一般公共预算支出552622万元，其中：（1）一般公共服务支出42731万元；（2）国防支出776万元；（3）公共安全支出22476万元；（4）教育支出118512万元；（5）科学技术支出878万元；（6）文化旅游体育与传媒支出4750万元；（7）社会保障和就业支出137922万元；（8）卫生健康支出86070万元；（9）节能环保支出12236万元；（10）城乡社区支出5481万元；（11）农林水支出74079万元；（12）交通运输支出15346万元；（13）资源勘探工业信息等支出915万元；（14）商业服务业等支出264万元；（15）金融支出200万元；（16）自然资源海洋气象等支出3616万元；（17）住房保障支出13457万元；（18）粮油物资储备支出2776万元；（19）灾害防治及应急管理支出4147万元；（20）债务付息支出5890万元；（21）债务发行费用支出100万元。
3、平衡方面。
2023年预算总收入593007万元，预算总支出593007万元，计划安排收支平衡。
按照国务院关于树立过“紧日子”思想的要求，严格执行压减一般性支出的政策，除重点和刚性必保支出外，继续对全县各行政事业单位（不含教育、卫生系统）“三公”经费、会议费、培训费、差旅费等一般性支出继续压减。
（二）政府性基金预算草案。
2023年政府性基金预算按照财政部《2023年政府收支分类科目》的规定进行编制，2023年全县政府性基金预算收入89880万元，其中：县本级基金收入81046万元，上级补助专项1676万元，上年专项基金结转7158万元。2023年全县政府性基金预算支出89880万元（其中包含调出资金45416万元用于补充一般公共预算财力，债券付息支出8211万元等），收支相抵，计划收支平衡。
（三）国有资本经营预算草案。
按照《预算法》的要求，完善预算编制体系，编报国有资本经营预算。按照财政部《2023年政府收支分类科目》的规定，2023年国有资本经营预算总收入2312万元（主要是企业利润收入）。2023年国有资本经营预算总支出2312万元。收支相抵，计划收支平衡。
（四）社保基金预算草案。
社保基金预算收支从2010年起由市级分险种逐步统筹，我县按《预算法》的要求每年继续代列。按照财政部《2023年政府收支分类科目》的规定进行编制，2023年社保基金预算收入76724万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入41701万元，城乡居民基本养老保险基金收入35023万元。2023年社保基金预算支出安排72334万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出40617万元，城乡居民基本养老保险基金支出31717万元。收支相抵，本年结转4390万元,累积结余45950万元。
（五）地方政府债务预算管理情况。
2023年全县应付还省财政厅到期债券本息45504万元，其中：到期债券本金33129万元，已经向省厅申请通过再融资债券予以置换；到期债券利息12375万元，通过列入预算安排，其中：偿还一般债务利息5472万元，专项债务利息6903万元。
（六）部门预算草案编制情况。
2023年按照机构改革后的财政性拨款单位全部实行部门预算管理，按照部门预算的编制原则和要求，纳入部门预算编列单位共计83个，其中：县直一级预算单位55个、代编单位11个、河婆街道办事处和16个乡镇人民政府。
二、强化措施抓落实，进一步保持财政平稳运行态势
（一）千方百计保障财政收入平稳可持续运行。
统筹疫情防控和落实减税降费政策，推进经济高质量发展，科学研判、综合考量，设定2023年一般公共预算收入的增长预期目标为41901万元，比增10.64%，其中：税收收入比增15.4%。完成全年收入预期目标总量不高，主要是2022年度收入负增长幅度较大，2023年增长基数较低，但是完成预期目标仍然面临巨大挑战。我们必须紧紧围绕县委、县政府的中心工作，坚持“财为政所用，以财辅政”，立足于本县实际，振奋精神，拓宽收入渠道，努力在招商选资和“问题楼盘”处置、地方库中小税种上挖潜增收，提高财政收入质量，促进财政收入年度间的均衡稳定。以招商引资年为契机，通过筹集财力支持县产业园区的土地收储和完善园区基础设施和配套建设，为优质企业落户园区提供高效服务，积极扶持实体经济的发展，发挥产业园的园区招商引资效应，引导进园企业尽快投产建设，培植增量税源，助力收入增长。统筹三套预算财力，盘活各单位、各部门存量资金，统筹安排用于全县民生支出，补齐民生短板。
（二）统筹财政资源保障财政支出平稳有序。
加强财政资源统筹，提升财政资金使用效益，集中力量办大事、办成事，特别是在落实县委县政府决策的重点工作的财力支撑方面，落实好“工业富县、农业强县和文旅活县”的发展目标。继续坚持过“紧日子”，厉行节约，管好用好各项财政资金，严格按照县人大批准的财政预算草案计划执行。进一步加强预算管理，强化预算约束，年度中除了县委、县政府确定的重大支出项目和民生项目支出以外，原则上无预算不安排支出。继续坚持“以收定支、量力而行、收支平衡”的原则，坚持统筹调度，在“保基本民生、保工资、保运转”的前提下“保重点”、“促发展”，继续优化支出结构，构建基本公共服务均等化，优先支持做好县委、县政府部署的中心工作的资金支持，确保民生投入的增长快于一般性支出增长，以惠民实效取信于民；按照中央八项规定和反对浪费要求，坚决控制一般性财政支出增长，严格控制“三公经费”和会议费的支出，做到“三公经费”预算、决算只减不增，严控楼堂馆所等支出，确保实现公用经费“五个零增长”，倡导勤俭办事，厉行节约，支持重点项目和民生支出；进一步增强预算执行的责任意识和绩效观念，提高预算编制的科学化、精细化水平、硬化预算约束，强化预算控制，确保预算收支平衡。合理安排调度资金，强化财政保障作用，发挥财政杠杆作用，促进全县经济和社会各项事业的平稳健康发展。
（三）提升防范化解财政领域重大风险水平。
1、加强财政运行风险的监控管理。按照省财政厅关于2023年“三保”预算编制审核工作的要求，落实好“六稳”、“六保”工作，将“保基本民生、保工资、保运转”支出列为优先保障次序，切实兜牢：三保“底线，落实公共财政基本职能，落实县级“三保”支出预算达标，真正将坚持民生优先、健全民生覆盖、强化底线民生保障各项政策落到实处，发挥效益。
2、加强债务风险管理。继续加强政府债务风险和隐性债务风险的管理，继续保持全县无新增债务和新增隐性债务风险。
3、控制暂存暂付款挂账规模。理清各项资金往来关系，逐步予以核实冲销挂账，建立无预算、无财力不安排资金支出的规范化理财观念，将各种潜在的隐性债务风险未雨绸缪全部予以化解。
（四）持续深化改革创新引领财政管理。
改革创新是财政事业蓬勃发展的持续动力，财政改革只有进行时没有完成时，始终坚持在健全现代预算制度、优化税制结构、完善转移支付体系、推进预算绩效管理等方面与省市对标对表，确保以财政改革为推手，加强非税收入、土地出让管理、乡镇综合执法改革等制度的不断完善和增收。
各位代表，做好今年的财政工作关键就在开局，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以贯彻落实党的二十大精神为新的起点，以开局就是决战，起步就是冲刺的认识和自觉，努力将2023年的财政预算收支工作完成好。我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，大力弘扬伟大的建党精神，坚定信心，同心同德，踔厉奋发，勇毅前行，以敢于担当的责任感和使命感，努力做好2023年的各项财政工作，为推动我县在全面建设社会主义现代化新征程，推进经济高质量发展，作出积极的财政贡献。
