（河北省）关于石家庄市平山县2020年预算执行情况和2021年预算（草案）的报告
平山县2020年预算执行情况和2021年预算（草案）的报告
——2021年3月9日在平山县第十六届人民代表大会第六次会议上
平山县财政局局长 焦彦虎
各位代表：
受县人民政府委托，我向大会报告2020年预算执行情况和2021年预算草案，请予审议，并请县政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2020年预算执行情况
2020年，面对复杂多变的经济形势和突如其来的新冠肺炎疫情，全县上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决落实中央和省、市、县各级决策部署，认真执行县人大各项决议，坚持稳中求进工作总基调，坚定贯彻新发展理念，按照高质量发展要求，全面落实积极财政政策，优化财政支出结构，强化财政资金管理，深化预算绩效管理改革，防范化解财政风险，圆满完成县十六届人大四次会议确定的目标任务，全县财政运行总体平稳、稳中有进。
——一般公共预算完成情况。公共财政预算收入完成207492万元，占调整预算的100.38%，同比增长6.27%。其中，税收收入完成148721万元，同比减少7.13%；非税收入完成58771万元，同比增长67.41%。
公共财政预算收入，加上一般债券收入、上级补助收入和上年结转收入等275846万元，收入总计483338万元。县本级公共预算支出，加上上解支出、专项转移支付、一般债券支出和调入稳定调节基金等总计475565万元。收支相抵，结转下年7773万元。
——政府性基金预算完成情况。2020年县本级政府性基金预算收入34934万元，同比增长23.47%，加上级补助收入、新增专项债券收入和上年结转收入等50841万元，收入总计85775万元；政府性基金预算支出完成84452万元，结转下年1323万元。
——社会保险基金预算完成情况。2020年社会保险基金收入完成142046万元，其中：企业职工基本养老保险基金收入41526万元、城乡居民基本养老保险基金收入15185万元、机关事业单位基本养老保险基金收入30496万元、城镇职工基本医疗保险基金收入17475万元、城乡居民基本医疗保险基金收入37364万元。
2020年社会保险基金支出完成150705万元，其中：企业职工基本养老保险基金支出62118万元、城乡居民基本养老保险基金支出11750万元、机关事业单位基本养老保险基金支出30513万元、城镇职工基本医疗保险基金支出11730万元、城乡居民基本医疗保险基金支出34594万元。
上年社会保险基金滚存结余71926万元，2020年收支结余-8659万元，年底滚存结余63267万元。
——国有资本经营预算完成情况。2020年我县国有企业共有9家，因无经营利润，并且没有上级转移性收入，所以没有应上缴的国有资本收益，未编列相应收支预决算，特向大会作出说明。
——地方政府债券使用情况。省代发我县地方政府债券51500万元。其中，一般债券30000万元，主要用于交通、市政等基础设施建设项目；专项债券21500万元，主要用于供水、供热管网改造和垃圾处理等建设项目。因为疫情原因，2020年中央发行抗疫特别国债资金批复我县额度7978万元，主要用于抗疫相关支出和市政建设项目。
需要说明的是，上述预算执行情况均为快报数，待省批复决算后，再向县人大常委会报告。
2020年，我们认真贯彻县委决策部署，按照县人大有关决议要求和批准的预算，聚焦落实积极财政政策，全面实施减税降费政策，加大对“六稳”“六保”的支持力度，更多资金向民生领域和县委、县政府中心工作倾斜，深化财政体制改革，加强预算执行管理，有力的抗击疫情影响，促进了全县经济持续健康发展，维护了社会大局稳定。
（一）筹资金，保后勤，全力抗击新冠肺炎疫情。2020年新冠肺炎疫情发生后，为确保全县打赢疫情防控阻击战，财政部门积极发挥职能作用，按照县委、县政府“特事特办、急事急办”的工作要求，多渠道筹措资金，开通资金拨付绿色通道，全力做好新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控资金调度、拨付和绩效监管工作。2020年全县共筹措资金4758万元，用于疫情防控相关支出，其中：中央资金2638万元、省级资金105万元、市级资金78万元、县级资金1937万元。各部门及一线医疗机构已实现支出4448万元，其中:发放一线疫情防控人员补助6万元，购置疫情防控设备和物资2566万元，重症病区、发热门诊改造等基建支出55万元，公共卫生体系建设和重大疫情防控救治体系1121万元，印制防疫宣传资料、隔离费用、疫情防控检测点物资配备等方面700万元；此外，接收各界疫情防控捐款326万元，主要用于定点医院发热门诊医疗设备购置、病房改造、卫生防控物资购置等；同时，从医保基金中预拨疫情防控资金60万元，预付定点医疗机构用于救治患者。
（二）攻难点、重精准，支持大事攻坚取得新进展。坚持底线思维，聚焦重点任务，注重稳扎稳打，坚决打好打赢县委县政府大事攻坚战。一是大力支持脱贫攻坚。按照脱贫不脱政策要求，我们立足“因需而整”、“应整尽整”的涉农资金整合原则，结合本年度扶贫工作任务及扶贫项目需求，足额保障扶贫资金投入。2020年统筹整合使用财政涉农资金18645万元，扶持项目408个，其中，县级投入财政专项扶贫资金1830万元。二是大力支持污染防治。共投入21133万元，支持大气污染防治、水土污染治理、农村环境整治，城乡垃圾处理，以及矿山复绿、植树造林和保护区生态修复等，推动生态环境持续改善。投入资金8597万元，落实农村清洁取暖补助政策，优化“洁净型煤”“双代”补贴资金发放流程，资金使用效益不断提升。三是着力防范化解债务风险。牢牢守住不发生系统性风险底线，压实责任，督查督办，积极筹措资金8600万元，完成了隐性债务年度化解任务。严格规范举债行为，严格按照财政部和省厅要求，在法定限额内申请地方政府债券额度，保障我县重大项目资金急需，有效防范和化解政府债务风险。
（三）办实事、惠民生，人民群众获得感不断增强。牢固树立以人民为中心的发展思想，让人民群众充分享受经济发展成果。全县民生支出36亿元，占一般公共预算支出比重达到80%，有力支持了县政府11件利民惠民实事的落实。一是大力支持教育事业均衡发展。全年教育事业投入资金80322万元。落实义务教育经费保障机制，改善薄弱学校办学条件，推进标准化学校建设；投入资金8480万元，对平山中学教学楼和宿舍楼、实验中学食宿楼、东街二小综合楼、小觉小学食宿楼、南甸中学教学楼、回舍中学教学楼、西柏坡中学多功能教室等进行改扩建；健全资助体系，投入资金1436万元，资助家庭经济困难学生28568人。二是加快推进健康平山建设。全年医疗卫生共计投入资金46212万元，全力做好基本公共卫生服务、传染病防控工作。先后投资6795万元，对县医院和中医院的传染病区病房楼、增建负压隔离病房、医疗设备等进行新建和更新；争取抗疫国债资金1400万元，完成疾病预防体系项目建设；将30种大病全部纳入农村贫困人口大病集中救治范围，全县大病患者1306人，全部得到救治。三是强化民生政策托底。提高低保标准，落实资金9790万元，24519人低收入贫困群体基本生活得到有效保障；筹措资金1216万元，支持重点群体创业就业；筹集资金505万元，落实长期五保护理制度；落实资金533万元，推进保障性安居工程和老旧小区改造建设。四是全面实施乡村振兴战略。筹集资金14322万元，支持农村基础设施建设和农村绿化美化亮化；拨付水利设施建设等资金7604万元，支持改善农业生产条件；拨付资金18099万元，落实水库移民后期扶持政策；筹集财政资金3840万元，新建和改造厕所21735座，促进农村人居环境进一步改善。
（四）抓改革、强绩效，财政管理水平实现新提升。强化目标导向和问题导向，推进财政改革向纵深发展，确保改革举措落实落地。一是加快财政体制改革。进一步完善乡镇分税制财政管理体制，从拓展税源、产业发展等方面给予政策支持，充分调动乡镇加快发展的积极性。出台了《平山县财政投资评审监督管理办法》，使政府投资项目评审工作有规可依、有章可循，把好资金关口，确保政府资金发挥最大效益。二是深化预算管理改革。构建规范透明、约束有力的预算管理制度，财政预决算公开内容更加细化，县乡两级政府和部门预决算公开率全部达到100%。加强预算执行监控，健全支出通报机制，执行进度提质增效。牢固树立过“紧日子”思想，压减一般性支出949万元，全县“三公”经费支出下降15.37%，清理盘活资金1.5亿元，统筹用于重点项目和民生领域。三是全面推进绩效改革。全面落实省市县预算绩效管理实施意见和推进方案，加大重点项目评价力度，对外环路改造、扶贫专项及整合和县城环卫市场化运营等项目共计24522万元进行绩效评价。完善政府投资评审机制，全年预算评审项目172个179100万元，审减资金24000万元，审减率13.4%；结算评审项目31个10371万元，审减资金965万元，审减率9.3%。
各位代表，2020年是“十三五”规划收官之年。“十三五”期间，我县财政事业发展走过了一段很不平凡的奋斗历程，也取得了新的重大成就，财政实力进一步增强，财政支出保持较高强度，减税降费力度空前，民生投入逐年增加，财税体制改革纵深推进。在决胜全面建成小康社会、决战脱贫攻坚的伟大实践中，财政工作理念、思路、方法进一步完善，对做好财政工作的规律性认识进一步深化。五年来，财政收支规模实现跨越式增长，县级财力显著提升。全部财政收入和公共财政预算收入分别由2015年的20.09亿元和9.36亿元，增加到2020年的43.24亿元和20.75亿元，年均分别增长16.57%和17.26%，尤其是公共财政预算收入在2016年首次突破10亿元后，仅仅四年就实现了翻番，2020年突破了20亿元；全县一般公共预算支出由2015年的26.74亿元增加到2020年的46.1亿元，年均增长11.5%。五年来，支出结构进一步优化，民生福祉持续改善，用于民生事项的支出五年累计达到172亿元，年均增长13.6%，占一般公共预算支出比重逐年提高至80%，养老、医疗等社保投入大幅增长，教科文卫等社会事业快速发展。五年来，财政改革不断深化，预算绩效管理体系不断完善，管理机制更加健全，支出方式不断创新，政策导向更加有力，财政在政府治理中的基础和重点支柱作用更为突出。五年来，财政调控作用有效发挥，支持发展成绩斐然。财政筹融资渠道大大拓宽，良好的财税环境逐步形成，有力促进了全县经济稳定增长。五年来，财税队伍建设不断加强，管理水平明显提高，干部思想、能力、作风得到全面提升。
各位代表，在总结成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前还有一些制约财政高质量建设的矛盾和问题亟待解决。受经济下行压力、减税降费、新冠肺炎疫情和刚性必保支出增长过快等多种因素叠加影响，全县财政收支平衡压力较大；通过绩效评价和审计监督发现，一些部门绩效意识不强、资金使用绩效不高的现象仍不同程度存在，个别单位使用财政资金不规范的问题还时有发生；政府债务风险总体可控，但防范化解的任务依然较重。对此，我们将高度重视，强化问题导向，采取有效措施，努力加以解决。
二、2021年财政预算草案
2021年是“十四五”开局之年，是全面建设社会主义现代化国家新征程开启之年，做好财政工作意义重大。根据面临的形势和任务，2021年预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会以及中央经济工作会议和全国财政工作会议精神，认真落实省、市、县委全会决策部署，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持高质量发展，坚持以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，落实积极财政政策，加强财政资源统筹，坚决贯彻党政机关过紧日子的要求，强化预算约束和绩效管理，加强地方政府债务管理，实现全县经济行稳致远、社会安定和谐，让平山人民过上更加幸福美好的生活。
基于以上指导思想，预算编制遵循“深化改革、保障重点、厉行节约、讲求绩效、依法理财、防范风险”的原则。一是紧扣中央和省、市、县部署，全力支持重大战略、重大政策、重大改革的实施，促进“十四五”各项工作起好步。二是全面贯彻财税改革要求。全面实施预算绩效管理，认真落实各领域财政事权与支出责任划分改革，落实税制改革，巩固和拓展减税降费成效。三是持续优化支出结构。落实提质增效的积极财政政策，在保持适当强度的支出规模的同时，强化资金统筹整合，盘活存量，用好增量，优化资金投向，全面提升财政资源配置效率。四是深入推进依法理财。严格执行以《预算法》为核心的各项法律法规和财经政策，积极利用审计监督、绩效评价、专项检查的结果，对无效项目预算予以削减。五是牢固树立过“紧日子”思想。积极稳妥安排收入预算，从严从紧安排项目支出，坚决压减非急需、非刚性支出和一般性支出，“三公”经费做到只减不增。六是切实加强政府债务管理。落实好还本付息资金，积极防范化解隐性债务风险。立足当前，着眼长远，统筹考虑未来年度增支压力，完善跨年度平衡机制，确保财政可持续发展。
（一）一般公共预算安排情况
2021年，一般公共预算预计总收入386544万元，其中：①公共财政预算收入222000万元；②上级补助收入151479万元，其中：税收返还补助2165万元，一般性转移支付146139万元，专项转移支付3175万元；③上年结余收入7773万元；④预算稳定调节基金调入792万元；⑤地方政府一般债券收入4500万元。
县本级可用财力277049万元，包括：①公共财政预算收入222000万元；②财力性补助60257万元；③预算稳定调节基金调入792万元；④上解上级-6000万元。
按照收支平衡原则，2021年县级一般公共预算支出计划为386544万元，其中：①人员经费136581万元；②日常公用经费25137万元；③县本级项目经费109031万元；④上级专项资金91222万元；⑤预备费6300万元；⑥地方政府一般债务还本支出4500万元；⑦上年结转支出7773万元；⑧上解上级6000万元。
（二）政府性基金预算安排情况
2021年，政府性基金预计总收入52909万元，其中：①县本级收入34565万元，其中：国有土地使用权出让收入30928万元，农业土地开发资金收入392万元，国有土地收益基金收入1945万元，城市基础设施配套费收入500万元，污水处理费收入500万元，彩票公益金收入290万元，彩票发行机构和彩票销售机构业务费收入10万元。②上级专项资金17021万元。③上年结转1323万元，其中：专款结转821万元，彩票公益金结转502万元。
政府性基金可安排县级财力总计12434万元，包括：1.土地出让收入净收益11434万元；2.城市基础设施配套费收入500万元；3、污水处理费收入500万元。
按照收支平衡原则，2021年政府性基金支出52909万元，其中：1.县本级支出34565万元。包括：①征地成本17400万元；②计提农业土地开发及国有土地收益基金共计2337万元；③计提廉租房支出2094万元；④彩票公益金安排项目支出300万元；④政府性基金项目支出12434万元。2.上级专项资金17021万元。3.上年结转支出1323万元。
（三）社会保险基金预算安排情况
县级社会保险基金预算收入安排74565万元。其中：机关事业单位养老保险基金收入39315万元，城镇职工基本医疗保险（含生育保险）基金收入18612万元，城乡居民养老保险基金收入16638万元。
县级社会保险基金预算支出安排66554万元。其中：机关事业单位养老保险基金支出39662万元，城镇职工基本医疗保险（含生育保险）基金支出14118万元，城乡居民养老保险基金支出12774万元。
县级社会保险基金收支结余8011万元。
（四）国有资本经营预算安排情况
2021年，国有资本经营预算收入安排7万元，全部是上级转移性收入。支出预算安排7万元，主要用于国有企业退休人员社会化管理补助支出。
（五）县级重点支出和重点项目预算安排情况
——着力保障和改善民生，最大限度增强人民群众获得感、幸福感、安全感，安排社会事业支出33466万元。其中，教育支出安排5705万元，主要用于落实义务教育经费保障机制，免除职业教育学杂费和补助贫困寄宿生生活费、交通费、住宿费，以及改善薄弱学校基本办学条件和困难学生资助，民办代课教师补助等等；医疗卫生支出安排7559万元，支持新冠肺炎疫情防控、医药卫生体制改革、公共卫生服务体系建设、公立医院、乡镇卫生院和村卫生室发展，以及城乡居民医保补助、医疗救助和加强医保基金安全监管；社会保障和就业支出安排14333万元，主要用于城乡五保低保补助、优待抚恤、城乡居民养老补贴、高龄补贴、退役士兵保障等政策，促进创业就业；文体传媒支出安排366万元，用于加快公共文化服务体系建设，支持融媒体发展，培育文化产业项目，以及爱国主义教育宣传项目；公共安全支出安排5503万元，主要用于支持科技强警、社会治理创新，以及推进公共安全基础设施建设。
——着力推进乡村振兴战略，统筹安排农林水支出36386万元。其中，扶贫资金安排13861万元，主要支持脱贫攻坚巩固提升和乡村振兴；农业农村生产发展资金安排6603万元，主要用于乡村振兴、农村环境整治提升、农产品质量安全、农业保险等；水利工程建设资金安排12126万元，主要用于防汛抗旱、河道整治工程；林业产业化资金安排2956万元，主要用于森林防火、病虫害防治和植树绿化等；安排农村厕所革命县级补助资金840万元。
——着力支持县城建设和提升城市品位，安排基础设施建设、城市运行维护等支出22437万元。其中，统筹一般公共预算和政府性基金5645万元，主要用于环卫一体化及垃圾处理、县城园林绿化、基础设施维护、街道公园占地补偿及过渡费等。安排16792万元，用于偿还到期政府债务本息。
——持续支持污染治理，促进生态环境改善，统筹安排节能环保支出3510万元。其中，大气污染防治相关支出3410万元，主要用于农村洁净型煤及炉具推广、公路清洁等；安排污水处理厂运营资金100万元，主要用于污水处理厂运营补贴。
三、确保完成预算任务的工作措施
2021年，我们将认真贯彻中央和省、市、县的各项部署，严格落实《预算法》和县人代会有关决议，自觉强化“以政领财、以财辅政”意识，积极推进治理体系和治理能力现代化，加快建设县乡财政管理制度，切实把制度优势化为治理效能，确保圆满完成年度预算任务。
（一）规范预算执行管理。全面落实积极的财政政策，确保财政收入合理增长。严格执行税收和收费政策，既要该减的减到位，又要确保应收尽收，坚决防止虚增收入。坚持“先有预算、后有支出”，严格执行人大批准的预算，严控预算调整和调剂事项，切实硬化预算约束。牢固树立“过紧日子”的思想，大力压减一般性支出，从严控制“三公”经费，严格执行开支范围和标准。强化预算单位主体责任，健全预算执行督导机制，提高财政资金支出时效。严格执行国库集中收付、政府采购、预决算评审制度，确保财政资金规范安全。进一步完善项目库管理制度，加强“两库一清单”与预算项目库的衔接，加强项目事前评审论证，提高入库项目质量。加大政府性基金预算和一般公共预算统筹，强化重点领域保障。严格执行预决算公开相关规定，深入推进人大预算联网审查监督工作，让财政资金在阳光下运行，自觉接受人大和社会各界监督。
（二）全面推进绩效管理。全面落实中央和省市县关于加强绩效管理的要求，把政府收支、部门和单位预算全面纳入绩效管理，将绩效理念、绩效管理、绩效方法覆盖预算编制、执行、监督全过程，构建全方位预算绩效管理格局。对预算执行情况和绩效目标实现程度实施“双监控”，及时纠正执行偏差。加大重点绩效评价力度，强化评价结果应用，对一些绩效评价差或者无绩效的项目坚决予以削减，切实提高财政资金使用效益。
（三）防控政府债务风险。坚决贯彻中央防范化解风险重大决策部署，树牢底线思维，强化举债主体责任，加强督导，传导压力，以责任落实推动风险防控落实。严格实施债务化解规划，积极化解存量债务。进一步完善隐性债务监督机制，严肃执纪问责，坚决遏制新增隐性债务。加强风险监测和预判，动态监测债务变化，密切关注到期债务风险隐患，做好应对预案，守住不发生系统性风险的底线。
各位代表，“十三五”规划目标任务圆满完成，“十四五”新篇已经开启。征途漫漫，惟有奋斗。我们要坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕中央和省、市、县委决策部署，认真落实县十六届人大六次会议的决议和要求，永葆初心、牢记使命，乘风破浪、扬帆远航，努力完成全年各项目标任务，开创新时代平山改革发展新局面，以优异成绩庆祝建党100周年！
