（河北省）关于石家庄市赵县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
关于赵县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
——2023年1月13日在赵县第十七届人民代表大会第三次会议上
赵县财政局局长 郑 峰
各位代表：
受县政府委托，现将赵县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案提请大会审议，并请县政协各位委员和其他列席会议的同志们提出意见。
一、2022年财政预算执行情况
2022年，全县上下在县委的正确领导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，坚定不移落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的重要要求，坚持稳中求进工作总基调，高效统筹疫情防控和经济社会发展，科学精准落实积极的财政政策，加强资源统筹，优化支出结构，深化财政改革，防范化解风险，更好发挥财政保障作用、引导作用和撬动作用，全县财政运行总体平稳、持续向好。
（一）财政预算收支执行情况
1.财政收入预算执行情况
2022年全县全部财政收入完成131390万元，其中：全部税收收入完成83613万元，非税收入完成47777万元。一般公共预算收入完成96956万元，占年初预算的101.42%，同比增长10.13%，可比增长15.04%。按征收部门：税收收入完成49179万元，占年初预算的98.16%，同比增长6.61%，可比增长15.99%；非税收入完成 47777万元，占年初预算的105%，同比增长13.99%。税收收入占一般公共预算收入的50.72%。
2.财政支出预算执行情况
2022年全县一般公共预算支出完成327657万元,占调整预算98.98%，比上年支出增加14431万元，同比增长4.61%。民生支出累计完成271427万元，占一般公共预算支出的82.84%。七项重点支出累计完成269077万元，同比增长5.33%，占一般公共预算支出的82.12%。
按照一般公共预算支出功能科目分类
（1）一般公共服务支出34331万元，同比增长20.96%，主要是科目调整增支。
（2）国防支出1003万元，同比增长41.07%，主要是人防工程建设增支。
（3）公共安全支出14798万元，同比增长6.42%。
（4）教育支出83182万元，同比增长5.11%。
（5）科学技术支出7224万元，同比增长53.70%，主要是县域科技创新能力跃升科技投入增加。
（6）文化旅游体育与传媒支出2267万元，同比下降64.02%，主要是上年旅游文化项目一次性投入较大。
（7）社会保障和就业支出50414万元，同比增长39.90%，主要是对机关事业单位基本养老保险补助增支。
（8）卫生健康支出23164万元，同比增长2.97%。
（9）节能环保支出26683万元，同比下降19.81%，主要是上级专款减支。
（10）城乡社区支出36505万元，同比下降13.58%，主要是上年消化财政暂付款减支。
（11）农林水支出31170万元，同比增长21.66%。
（12）交通运输支出2457万元，同比下降57.20%，主要是科目调整减支。
（13）资源勘探工业信息等支出2391万元，同比增长33.06%，主要是上级专款增支。
（14）商业服务业等支出961万元，同比增长2.34%。
（15）自然资源海洋气象等支出2093万元，同比增长1.41%。
（16）住房保障支出3147万元，同比增长8.93%。
（17）粮油物资储备支出266万元，同比下降85.70%，主要是上级专款减支。
（18）灾害防治及应急管理支出1891万元，同比增长0.48%。
（19）其他支出112万元，同比下降72.82%。
（20）债务付息支出3583万元，同比增长27.01%。
（21）债务发行费用支出15万元。
3.财政收支预算平衡情况
2022年全县一般公共预算收入96956万元，加上上级补助收入210885万元，上年结转5537万元，新增地方政府一般债券收入14300万元，申请再融资债券3600万元，动用预算稳定调节基金1920万元，调入资金34万元，收入合计333232万元。全县一般公共预算支出327657万元，加上上解上级支出-2190万元，债务还本支出4344万元，结转下年支出3387万元，补充预算稳定调节基金34万元，支出合计333232万元，2022年一般公共预算收支平衡。
（二）政府性基金预算收支执行情况
2022年全县政府性基金收入54620万元，加上上级补助收入4257万元，上年结转45265万元，新增地方政府专项债券收入128300万元，收入合计232442万元。
全县政府性基金支出146089万元，结转下年支出75493万元,安排预算稳定调节基金60万元，债务还本支出10800万元。支出合计232442万元，2022年政府性基金收支平衡。
（三）社会保险基金预算收支执行情况
2022年社会保险基金总收入53530万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入20697万元，机关事业养老保险基金收入32833万元。
2022年社会保险基金总支出45928万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出15360万元，机关事业养老保险基金支出30568万元。当年收支结余7601万元（主要是个人账户结余）。
（四）国有资本经营预算执行情况
2022年国有资本经营上年结转上级补助收入12万元，当年上级补助收入6万元，支出合计18万元，全年收支平衡。
（五）政府债务限额及政府债务预算执行情况
1.政府债务余额情况
2022年初全县政府债务余额259909万元，其中：一般债务89733万元、专项债务170176万元。2022年全县新增地方政府债券142600万元，偿还债务本金11544万元，支付利息及费用11522万元，截止2022年底，全县政府债务余额390965万元，其中：一般债务103289万元、专项债务287676万元。
2.政府债务限额情况
2022年初全县政府债务限额276026.3万元，其中：一般债务限额96571.3万元、专项债务限额179455万元。2022年省财政厅批复我县新增债务限额125300万元，其中：一般债务限额14300万元、专项债务限额111000万元，调减我县专项债务限额2700万元，截止2022年底全县政府债务限额398626.3万元，其中：一般债务限额110871.3万元、专项债务限额287755万元。
3.政府债券发行情况
2022年省财政厅批复我县新增政府债券142600万元，主要用于教育、文化旅游、卫生健康、生态环保、交通、水利、市政和产业园区基础设施建设等领域。
二、预算执行的主要成效
（一）用好积极财政政策，助力稳住经济大盘
一是牢固树立“保收入就是保大局”观念，依法依规组织收入，同时深入挖掘潜力,推进税收征管提质提效，积极盘活闲置国有资产，多渠道拓宽收入来源。为全县经济社会发展提供财力支持。二是不折不扣落实好各项减税降费政策。通过加强组织领导、完善制度机制、强化政策宣传等方式，确保该减的减到位、该降的降下来，今年留抵退税政策落实14649万元（减税降费征前减免39161万元）。三是争取上级政策资金支持。主动和省厅、市局沟通对接，坚持定期向上问计，努力争取对下财力性转移支付增量资金、地方政府债券、革命老区资金、农村综合改革资金等共计169495万元，有效缓解了项目建设资金紧张和县级财政困难。
（二）加大财政调控力度，聚财节支保障民生
一是保障疫情防控要求。始终坚持人民至上、生命至上，2022年共拨付县级疫情防控资金3386.13万元，为我县疫情防控工作提供财力保障。二是兜牢“三保”政策底线。加大工资发放、机关运转和民生政策"三保"力度。2022年，财政投入109815万元，有效保障了公教人员、离退休人员工资及时足额发放和各项增资政策落实。三是支持教育事业发展。足额落实各项教育政策性资金投入，全县教育支出83182万元，确保一般公共预算教育支出“两个只增不减”，积极推进校舍安全保障和义务教育薄弱环节改善与能力提升改造，助推我县教育高质量发展。四是提升社会保障水平。全县社会保障和就业支出50414万元，社会保险待遇和社会救助水平稳步提高，为我县社会稳定提供有力支持。
（三）优化财政支出结构，有效保障重点支出
一是2022年争取到位债券资金142600万元。其中：专项债券128300万元，一般债券14300万元。用于支持开发区创新基地等园区基础设施项目、庆阳综合职业技术教育中心等教育领域项目、东晏头棚户区改造及地下车库项目、城市停车场综合服务项目等56个项目建设，有效发挥债券资金撬动基础设施建设投资的作用。二是拨付各级涉农资金44301.78万元用于支持农田基本建设、农村人居环境整治、制种大县项目、一次性种粮补贴政策、水利改革等乡村建设，积极改善我县农业生产条件，全力保障我县粮食安全。三是不断加大环保领域财政支出，投入污染防治专项资金共16868.12万元。主要用于“双代”运行补贴长效机制、推动农村清洁取暖可持续运行，全力促进生态环境持续改善。
（四）深化财税体制改革，提高理财管财水平
一是推进预算绩效管理改革。扎实有序推进事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价管理及绩效信息公开工作。切实提高财政资源配置效率，提升资金使用效益，预算绩效工作在省财政厅工作考核中取得“优秀”等次。二是深化政府债券管理改革。科学合理安排年初预算，确保不发生违约风险，积极谋划申报债券项目，支持县域经济高速发展。在政府债务管理工作绩效评价中被省债务办评为“优秀”等次。三是持续深化政府采购制度改革。建立完善适应机关企事业单位的采购制度，印发《赵县政府采购采购人主体责任清单》，进一步落实采购人主体责任，强化政府采购政策效果。
（五）加强职能监督管理，充分发挥使用效益
认真组织开展各预算部门预算项目绩效自评、重点绩效评价、会计监督、增值税留抵退税政策落实及专项资金管理情况检查工作。加强国库资金管理和使用直达资金情况的监督，确保各项资金安排符合相关制度规定。完成政府采购类项目招标121个，节约资金169.61万元，完成评审项目196个，审减金额31829.74万元，为政府节约资金，切实提高了财政资金使用效益。按时完成政府债券还本付息和隐性债务化解工作，政府债券还本付息22524万元、化解隐性债务4402.25万元，避免新增隐性债务，牢牢守住不发生区域性系统性风险的底线。进一步完善暂付款审批程序，规范暂付款管理，2022年消化财政暂付款11468万元。完成2021年度全县行政事业单位国有资产统计报表、会计从业资格人员的信息采集、变更、继续教育学习、代理记账的年审备案和中级网上报名及证书发放工作。
上述工作成绩的取得，是县委正确领导的结果，是人大依法监督和政协民主监督的结果，也是各级各部门共同努力和支持的结果。同时，我们也清醒地认识到，财政运行中还存在财政收支矛盾较为突出、县级可支配财力不足、税收收入占比不高等问题。这些困难和问题将在今后的发展和工作中逐步改进解决，也恳请各位代表、委员一如既往给予指导和支持。
三、2023年财政收支预算草案
2023年，是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，做好财政工作意义重大。2023年预算安排和财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神和省委十届三次全会、市委十一届四次全会、县委十二届三次全会精神，认真落实中央、省委、市委经济工作会议部署要求，扎实推进中国式现代化，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，紧紧抓住加快构建新发展格局战略机遇，更好统筹疫情防控和经济社会发展，更好统筹发展和安全，落实积极财政政策，加强财政资源统筹，大力优化支出结构，兜牢兜实“三保”底线，防范化解风险隐患，深化财税体制改革，更好发挥财政职能作用，为加快建设国家历史文化名城、现代美丽新赵州，全面建设社会主义现代化国家开好局、起好步贡献财政力量。
基于上述指导思想，2023年预算编制主要遵循以下基本原则：一是依法理财。全面落实《预算法》等法律法规，规范理财行为，落实部门和单位预算管理主体责任。二是深化改革。进一步深化预算管理制度改革，完善标准科学、规范透明、约束有力的预算制度，提高财政资源使用效率。三是强化统筹。将本级收入、上级补助、调入资金、政府债务收入，以及清理盘活的存量资金资产等全部纳入政府预算范围。四是优化结构。兜牢兜实“三保”底线，全力保障重点领域支出和刚性支出，坚持量入为出，打破支出固化僵化格局，全面提升财政资源配置效率。五是讲求绩效。牢固树立绩效意识，推进全面实施预算绩效管理，将绩效评价结果与预算安排和政策调整挂钩，提高资金使用效益。六是防范风险。着力开源节流提效，千方百计确保财政收支平衡，坚持尽力而为、量力而行，确保支出政策可持续。七是厉行节约。坚决落实政府过“紧日子”要求，勤俭办一切事业，大力压减部门经常性支出以及非重点、非刚性支出，严控“三公”经费及会议费、培训费，做到只减不增。
（一）一般公共预算收支安排情况
2023年，一般公共预算收入安排104700万元，比上年实际完成增长8%，其中税收收入安排54000万元，非税收入安排50700万元。加上上级性转移支付202312万元（上年结转3387万元），2023年一般公共预算全部可用财力307012万元，2023年一般公共预算支出安排306672万元，债务还本支出340万元，一般公共预算收支平衡。
（二）政府性基金预算收支安排情况
政府性基金预算根据“以收定支、专款专用、收支平衡”的原则编制。
2023年政府性基金收入预算为60000万元，其中国有土地收益基金收入2600万元，农业土地开发资金收入200万元，国有土地使用权出让收入54000万元，彩票公益金收入200万元，城市基础设施配套费收入2000万元，污水处理费收入1000万元,加上提前下达上级专项转移支付3492万元，上年结转专项资金75493万元，2023年政府性基金可用财力为138985万元。政府性基金支出预算为138985万元。2023年政府性基金预算草案安排收支平衡。
（三）社会保险基金收支预算安排情况
2023年社会保险基金预计总收入52277万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入23964万元，机关事业养老保险基金收入28313万元。
2023年社会保险基金预计总支出46563万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出18426万元，机关事业养老保险基金支出28137万元。
当年预计收支结余5414万元（主要是个人账户结余）。
（四）国有资本经营预算
因我县2023年预计无县级国有资本经营预算收入，2023年未编列相应国有资本经营支出预算。
（五）预算绩效管理工作开展情况
一方面是2022年共选取了10个民生关注度较高的项目按照预算绩效管理的相关要求，对其立项的必要性、实施方案的可行性、绩效目标的合理性、财政资金投入的风险性等进行客观、公正的事前绩效评估。另一方面是强化对预算部门绩效目标管理的审核和指导，达到绩效目标管理全覆盖。
四、确保完成预算任务的主要措施
（一）确保收入平稳增长。一是依法依规组织收入，积极优化收入结构，努力提高收入质量，不断做大地方可用财力，确保财政运行平稳。二是发挥积极的财政政策效应，引导社会资本加大实业投入。继续全面贯彻减税降费政策，有效减轻企业负担，释放市场活力。三是准确研判财政政策投资动向，加强与上级部门的联系对接，紧盯勤跑，争取上级财政资金及地方政府专项债券的大力支持。
（二）强化财政预算管理。坚决贯彻落实积极财政政策，按照“统筹兼顾、突出重点”的原则，科学安排各类资金，全力保障县委、县政府确定的民生工程、重点项目和重要工作；牢固树立过紧日子的思想，严格控制“三公”经费，压缩一般性支出，努力降低行政运行成本。同时，着力加快支出进度，提高预算执行效率，将财政资金用到保障民生、项目建设、产业发展等重点领域，为稳增长、调结构、惠民生提供坚实保障。
（三）切实防范化解财政风险。着力统筹发展和安全，做好重点领域风险防范化解工作，坚决兜牢基层“三保”底线，做好“三保”支出预算审核，压实保障责任，打足“三保”预算；严防政府债务风险，健全政府债务风险评估预警机制，严格落实风险化解规划、做好应急处置预案;规范隐性债务数据变动统计，推动依法依规化解隐性债务，坚决遏制隐性债务增量。
（四）持续加强财政监督力度。加大对上级专项资金及各种财政专项资金的监督检查，健全预算执行督导机制，提高财政支出时效。进一步强化中央直达资金的日常监管和重点监控，确保在第一时间将资金直达基层、直接惠企利民。持续优化政府采购营商环境，加强政府采购活动监管。全面完善评审系统，提高评审质量、效率，提升评审成效。高质量抓好国有资产信息化建设，加强对行政事业性国有资产配置、使用、处置全过程的监管，确保国有资产安全完整。继续加快推进财政信息公开，大力加强阳光财政建设。
各位代表，做好今年的财政工作，使命光荣、责任重大。我们将在县委的正确领导下，自觉接受人大的依法监督和政协的民主监督，认真贯彻落实大会各项决议，努力完成全年财政收支预算任务，为全力打造创新之城、产业之城、品质之城、文化之城，奋力建设国家级历史文化名城、现代美丽新赵州提供强有力的财力保障！
