（河北省）关于石家庄市赞皇县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
关于赞皇县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
——2023年1月12日在赞皇县第十七届人民代表大会第四次会议上
赞皇县财政局局长 杜爱亮
各位代表：
受县政府委托，现将赞皇县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告提请大会审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出意见和建议。
一、2022年财政预算执行情况
2022年是党的二十大召开之年，是深入实施“十四五”规划的中坚之年，是迈上全面建设社会主义现代化国家新征程、向第二个百年奋斗目标进军的关键一年，在县委的正确领导和县人大、县政协的监督指导下，全县财税部门认真贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想，全面学习贯彻党的二十大精神，坚持稳字当头、稳中求进，精准有效实施积极的财政政策，切实担负起稳定经济社会的重大责任，全年财政预算执行情况总体良好。
（一）一般公共预算执行情况
2022年，全县全部财政收入完成86450万元，占预算的75.3%，同比下降11.1%；一般公共预算收入完成63883万元，占预算的100.4%，同比增收8346万元，增长15%。
因省市未组织对帐，最终数据以对账核实为准。对帐前，全县一般公共预算收入63883万元，当年收入加上级补助、上年结转和动用预算稳定调节基金等，全年收入265208万元，减上解-699万元，实际支出245386万元，地方政府债券还本2818万元，安排预算稳定调节基金11829万元，收支相抵后，结转下年5874万元。
（二）政府性基金预算执行情况
2022年，全县政府性基金收入完成63363万元，占预算的100.1%。当年支出完成111515万元，占调整预算的93.3%。
（三）社会保险基金预算执行情况
2022年，全县社会保险基金收入完成 25416万元，占预算的100.2%；当年支出完成22475万元，占预算的95.8%。
（四）国有资本经营预算执行情况
2022年，全县国有资本经营预算收入10万元，占预算的250%；当年支出完成10万元，占调整预算的100%。
（五）地方政府债券使用情况
2022年，全县地方政府债务限额为29.21亿元，其中：一般债务限额13.7亿元,专项债务限额15.51亿元；全县地方政府债务余额为26.09亿元，其中：一般债务余额10.88亿元,专项债务余额15.21亿元。
2022年，省下达我县地方政府债券64100万元，其中：新增一般债券9300万元，分别用于教育、交通、住建、发改、水利项目建设；新增专项债券54800万元，分别用于水利局赞皇县张楞乡建设农村生活水源江水置换项目、赞皇县槐河防洪综合整治工程，卫健局赞皇县医院医共体医疗服务能力提升项目、赞皇县中医医院医共体能力建设项目、赞皇县医院肿瘤中心建设项目，交通局赞皇县公共停车服务基础设施建设项目，开发区河北赞皇经济开发区园区基础设施提升工程、河北赞皇经济开发区标准化厂房建设项目，农业农村局赞皇县2021年度农村水利工程设施建设项目，住建局赞皇县综合市民服务中心建设项目、赞皇县中心城区综合管线基础设施建设项目。
（六）落实县人大决议及主要工作情况
——坚持稳中求进，助力经济平稳运行。一是严格落实减税降费政策。加大政策宣传力度，紧扣时间节点，优化工作流程，确保各项减税降费政策落实落细，让市场主体充分享受政策红利。全年累计减税降费缓税19495万元，其中：减税降费10577万元、增值税留抵退税6200万元、缓税缓费2718万元。二是全面落实稳经济一揽子政策。认真研究政策，指导企业做好项目申报，争取科技创新、特色产业高质量发展、产业奖补等上级企业补助资金2338万元；用好政府采购政策工具，助力中小微企业发展，全年政府采购规模中面向中小微企业的占比达到93%；安排资金200万元用于县级消费促销活动，带动扩大消费；兑付“黄金20条”奖励资金1964万元，为企业注入活力。三是加强收入组织。始终坚持把财政增收摆在重要位置，采取一系列行之有效的措施，努力克服新冠疫情等不利因素影响，实现了财政收入稳定增长。全县一般公共预算收入首次突破6亿元大关，超年初预算目标0.5个百分点，增速全市排名第四。四是争取上级政策资金支持。主动对接省厅、市局，强化部门协作，集策联动，及时掌握上级政策动向，千方百计争取上级政策、资金支持。全年争取到中央、省市各类资金22.8亿元，同比增长10%，其中，争取到地方政府债券资金6.41亿元，同比增长36%。
——坚持改善民生，夯实共同富裕基础。牢固树立过紧日子思想，坚决兜牢兜实“三保”支出底线，持续增进民生福祉。全年财政支出24.5亿元，其中民生支出20.3亿元，占比82.6%。一是支持教育优先。全年教育支出54088万元，同比增长14.1%，落实生均公用经费4679万元、困难学生补助资助846万元、基础设施建设5766万元、特岗工资2563万元等，确保教育支出两个“只增不减”。二是支持乡村振兴。全年农林水支出52044万元，同比增长7.2%，统筹财政衔接推进乡村振兴资金19037.27万元，其中县本级投入资金5300万元，实现逐年增长。三是支持社会保障。全年社会保障和就业支出32575万元，同比增长30.4%，落实困难群众救助4595万元、城乡居民养老保险补助6059万元、机关事业单位养老保险补助5185万元等。四是支持疫情防控。全年卫生健康支出18400万元，其中县本级疫情防控投入资金4880万元，集中资金保障常态化疫情防控和医疗基础设施建设改造，提升公共卫生应急和服务能力。
——坚持统筹整合，保障重大项目建设。一是保障生态建设攻坚。全年节能环保支出10906万元，持续打好污染防治攻坚战，筑牢生态屏障。二是保障项目建设攻坚。安排招商引资工作经费700万元，投入土地收储、征地拆迁资金25900万元，增强产业项目发展活力。三是保障县城建设攻坚。统筹资金39095万元，支持综合市民服务中心、县城基础设施建设等补短板项目建设，提升城市承载能力。四是保障旅游升级攻坚。全年文化旅游体育与传媒支出2893万元，不断提升景区接待能力和服务水平，促进全县域旅游发展。五是保障社会治理攻坚。全年公共安全支出11484万元，提升基层治理能力，加强安全生产、食品药品等监管，持续筑牢社会治安防控体系，确保全县安全运行和社会和谐稳定。六是保障人才引进培育。落实人才绿卡持卡人房租补贴363万元、招才引智经费32.3万元、选调生到村工作中央财政补助44.2万元、就业补助资金1056万元等，为全县高质量发展赋能。
——坚持科学管理，推进理财能力提升。一是强化预算绩效管理。组织并指导全县所有部门开展部门整体自评和项目绩效自评，实现100%全覆盖；开展新冠疫情防控资金、城乡环卫一体化资金、教育新学区一期项目等16个项目重点绩效评价工作，涉及资金16亿元。二是强化政府采购监督。加强政府采购全流程监管，提高采购的透明度，确保政府采购领域公平竞争，全年监督完成政府采购115项次，节约资金427万元。三是强化财政投资评审。坚持“不唯增、不唯减、只唯实”，客观公正进行项目核审，全年完成预算评审项目143个，审减资金21847万元；完成决算评审项目23个，审减资金512万元。四是强化国有资产管理。制定了《赞皇县行政事业单位国有资产清查实施方案》，聘请专业第三方清查公司对全县143个行政事业单位国有资产开展清查，资产总条数增加5.89万条，土地面积增加29万㎡，房屋面积增加13.95万㎡。全年拍卖槐河防洪综合整治工程等16个项目的弃石弃砂弃渣，拍卖款4942.8万元；拍卖旧机动车14辆，拍卖款8.95万元。
——坚持守牢底线，化解政府债务风险。做好债券发行财政可承受能力评估，结合需求和财力，在债务限额和债务风险控制范围内发行债券。依托政府债务管理系统，对债券项目储备、发行和使用实行全过程监控管理，保证债券资金安全、规范、高效使用。强化还本付息预算约束，足额偿还到期债券本息22279万元。加强“三保”支出执行监控，强化风险排查和问题整改，严格落实月度报告制度，建立最低库款兜底保障机制。
各位代表，2022年财政工作应对挑战、承压前行，成绩来之不易。同时，我们也清醒地认识到，财政运行还存在一些不足和短板，主要体现在：受经济下行和疫情反复冲击影响，县内传统支柱行业活力不足，新兴产业培育壮大仍需时日，财政增收基础不稳；“三保”支出、重点项目建设等刚性需求显著增长，收支矛盾凸显，财政将长期处于有缺口的紧平衡状态；财政资源统筹能力还不强，支出结构有待进一步优化；对预算绩效评价结果的运用还不够充分；政府债务还本压力不断加大等等。对于这些困难和问题，我们将在今后的工作中采取积极措施应对解决。
二、2023年财政预算草案
2023年，全县财政工作的总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，坚定不移走好中国式现代化道路，紧紧围绕“1567”工作思路，坚持稳中求进工作总基调，在财政处于紧平衡的状态下，进一步优化财政支出结构，着力提升效能，注重精准发力和可持续发展，坚决兜牢“三保”底线，坚决落实政府过“紧日子”要求，坚持在发展中保障和改善民生，聚焦重点领域和关键环节，集中力量办大事，加强财政资源统筹，着力推进预算、绩效、资产管理一体化建设，加快打造“绿水青山就是金山银山”的赞皇实践、赞皇样板。
基于以上指导思想，2023年预算编制遵循了以下基本原则：
一是坚持统筹兼顾，突出支持重点。全面优化支出结构，着力保障和改善民生。同时遵循“压一般、保刚性、保重点、强统筹”的思路，区分轻重缓急。
二是坚持量入为出，确保收支平衡。努力挖掘潜力，严守厉行节约各项规定，尽力而为，量力而行，积极稳妥，留有余地。从严从紧编制“三公”经费预算，规范使用经费支出。
三是坚持预算刚性，深化预算改革。预算一经审定，原则上除应急支出外，不得随意调整，切实维护预算刚性和权威性。深化零基预算改革，逐步构建全面完整的零基预算管理体制。
四是坚持全面评价，注重结果应用。推进全面预算绩效管理，建立健全评价结果反馈应用机制，促进预算和绩效管理一体化，提高财政资金使用效益。
五是坚持防范风险，层层压实责任。切实做好债务风险化解，坚持问题导向，细化防控措施，把各类风险排查到位、防范到位、化解到位，扎实打好防范化解重大风险攻坚战。
（一）一般公共预算收支情况
综合考虑我县经济社会发展的速度和规模，在认真分析财源结构、潜力和政策等因素的基础上，安排预算如下：
1、收入预算情况：2023年全部财政收入预计完成101511万元，其中：一般公共预算收入预计完成71550万元，同比增长12%。按照现行体制测算，县级一般公共预算收入71550万元，上级补助收入123889万元，上年结转5874万元，动用预算稳定调节基金12384万元，地方政府一般债务收入13800万元，减上解支出1181万元，财力为226316万元。
2、支出预算情况：2023年县级一般公共预算支出安排226316万元。支出分科目具体情况是：一般公共服务支出25906万元；公共安全支出8140万元；教育支出51039万元；科学技术支出1488万元；文化旅游体育与传媒支出1911万元；社会保障和就业支出34403万元；卫生健康支出13194万元；节能环保支出5048万元；城乡社区事务支出2499万元；农林水支出40187万元；交通运输支出3949万元；资源勘探工业信息等支出96万元；商业服务业等支出1108万元；自然资源海洋气象等支出1393万元；住房保障支出4196万元；粮油物资储备支出63万元；灾害防治及应急管理支出2956万元；其他支出4685万元；债务还本支出17316万元；债务付息支出4426万元；债务发行费支出17万元；预备费2300万元。
3、需要说明的情况：2023年全县“三公”经费预算安排477.2万元，比上年预算可比下降3.3%，做到只减不增。其中，公务用车运行维护费448.1万元；公务接待费9.1万元；因公出国（境）费20万元。
（二）政府性基金预算收支情况
2023年全县政府性基金预算收入预计完成60063万元，包括：国有土地使用权出让收入56140万元，国有土地收益基金收入1258万元，农业土地开发资金收入175万元，城市基础设施配套费收入2200万元，彩票公益金收入190万元，污水处理费收入100万元；加上年结余收入4800万元、上级专款2939万元，政府性基金可用财力67802万元。
2023年全县政府性基金安排支出67802万元,其中：文化旅游体育与传媒支出1万元，社会保障和就业支出1585万元，城乡社区支出52378万元，其他支出638万元，债务还本付息及发行费支出13200万元。
（三）社会保险基金预算收支情况
2023年，全县社会保险基金收入预计完成50888万元，其中：上年结余21161万元，本年收入29727万元。本年收入中：城乡居民基本养老保险基金收入11898万元；机关事业单位基本养老保险基金收入17829万元。
2023年，全县社会保险基金支出预算安排50888万元，其中：本年支出24174万元，年终结余26714万元。本年支出中：城乡居民基本养老保险基金支出7498万元；机关事业单位基本养老保险基金支出16676万元。
（四）国有资本经营预算收支情况
2023年全县国有资本经营预算收入4万元，为国有资本经营预算转移支付收入。2023年全县国有资本经营预算支出4万元，为国有企业退休人员社会化管理支出。
（五）重点支出情况
2023年预算安排紧紧围绕全县重点中心工作，对以下几个方面给予重点保障。
1、强化生态治理。安排资金1.2亿元，用于环境卫生费、污水处理厂运营、森林植被恢复、洁净型煤推广、大气污染防治等，支持生态建设攻坚。
2、支持县城建设。安排资金1.1亿元，用于城市公共基础设施维护、廉租房建设、槐河综合整治、公园绿化管护费等，支持县城建设攻坚。
3、推进乡村振兴。安排资金2.5亿元，用于衔接推进乡村振兴资金、农村人居环境整治、农业生产发展、农业保险补贴等，支持乡村振兴攻坚和人居环境整治工程。
4、助力经济发展。安排资金1.9亿元，用于人才绿卡持卡人房租补贴、招商引资工作、招才引智、企业发展“黄金20条”、城投资本金、土地收储等，支持项目建设攻坚、营商环境优化工程和人才引培育工程。
5、保障重点民生。安排资金11.1亿元。用于文化旅游体育与传媒、教育支出、卫生健康、社会保障和就业、交通运输、城乡社区、自然资源海洋气象、灾害防治及应急管理、粮油物资储备等，支持旅游升级攻坚、教育质量提升工程、医疗服务提升工程和社会保障提升工程。
6、维护安全稳定。安排公共安全支出0.8亿元，支持社会治理攻坚。
三、完成2023年财政预算的主要措施
围绕2023年财政工作目标任务，我们将认真做好以下工作：
（一）加大预算收入统筹。一是加强政府性资源统筹管理。多管齐下、开源节流，用足用好财政政策和资金，重点落实好上级各项优惠政策，调动我县培植财源的积极性和主动性，为全县财政收入持续增长培育和壮大优质财源。二是强化部门和单位收入统筹管理。依法依规将取得的各类预算拨款收入、预算拨款结转和其他收入全部纳入部门或单位预算，未纳入预算的收入不得安排支出。三是盘活各类存量资源。盘活财政存量资金，按规定将一般公共预算结余资金补充预算稳定调节基金，将预算安排项目支出在下一年度终了时仍未用完的资金作为结余资金管理。
（二）规范预算支出管理。一是加强重大决策部署保障。将落实党中央、国务院决策部署和省、市、县工作安排作为首要任务，着力保障重大战略、重大政策、重大改革、重大任务，推进乡村振兴、县城建设、科技创新、生态治理等有效实施。二是大力优化财政支出结构。区分支出事项的轻重缓急，合理确定保障重点和保障顺序，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，坚决兜住“三保”底线，确保不留硬缺口。不折不扣落实政府过紧日子要求，严控非重点、非刚性的一般性支出，建立节约型财政保障机制。三是强化政府采购政策功能。实现政府采购项目全流程网上运行，不断提高政府采购透明度，提高政府采购电子化、智能化、便捷化水平。
（三）健全预算绩效管理。一是巩固完善绩效管理体系。规范预算绩效管理工作，持续优化全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。二是强化重点领域绩效管理。将落实中央、省市县重大决策部署作为预算绩效管理重点，加强财政政策评估评价，增强政策可行性和财政可持续性。三是加大绩效结果应用力度。加强绩效评价结果应用，将绩效评价结果与完善政策、调整预算安排有机衔接。四是强化资金统筹整合。加大部门结转资金与年度预算的统筹，全力推进资金统筹整合，支持“六大攻坚”、“七项惠民工程”等重点中心工作。
（四）防范风险守住底线。建立偿债资金预算保障机制，将债务还本付息列入预算足额保障，形成偿债与举债良性循环的有效管理机制，将风险化解在日常管理工作中。完善政府债务常态化监控和风险评估预警机制，强化政府债务限额管理，坚决遏制隐性债务增量，坚决杜绝违规举债融资，确保不发生系统性、区域性债务风险。
（五）严格监管提升效能。一是提高国库集中支付效率。实行全流程电子支付，健全预算执行动态监控机制，全面提升资金安全性和国库支付效率。二是强化财政监督约束。开展财政资金监督检查和重点绩效评价，严格规范财政支出管理，提高财政资金使用效率。三是全面提高财政管理水平。深入推进财政评审、政府采购等一系列改革，促进财政工作提质增效。四是进一步加强国有资产管理。加大对行政事业单位国有资产管理力度，强化各类国有资产使用、处置收入、出租出借等管理，加强对闲置资产的统筹利用，逐步实现资产管理与预算管理相结合的模式。
各位代表，做好2023年财政工作任务艰巨，责任重大。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导下，认真落实县十七届人大四次会议的决议和要求，迎难而上，扎实工作，努力完成各项目标任务，为打造“绿水青山就是金山银山”的赞皇实践、赞皇样板做出更大贡献！
