（河北省）关于石家庄市赞皇县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
赞皇县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
——2022年1月27日在赞皇县第十七届人民代表大会第二次会议上
赞皇县财政局局长 杜爱亮
各位代表：
受县政府委托，现将赞皇县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告提请大会审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出意见和建议。
一、2021年财政预算执行情况
2021年，在县委的正确领导和县人大、县政协的监督指导下，全县财税部门认真贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大及十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，牢固树立为全县经济挑重担、做贡献、当先锋的工作理念，坚持围绕“1567”工作思路，坚决贯彻落实县委、县政府各项决策部署，紧盯目标任务不放松，主动作为、强化担当、埋头苦干，较好地完成了县第十六届人民代表大会第六次会议确定的各项预算任务，全县预算执行情况良好。
（一）一般公共预算执行情况
2021年，全县全部财政收入完成97246万元，占预算的116.7%，同比增收15205万元，增长18.5%；一般公共预算收入完成55537万元，占预算的108.3%，同比增收7599万元，增长15.9%。
因省市未组织对帐，最终数据以对账核实为准。对帐前，全县一般公共预算收入55537万元，当年收入加上级补助、上年结余结转和动用预算稳定调节基金等，全年收入245716万元，实际支出227276万元，地方政府债券还本718万元，安排预算稳定调节基金13488万元，收支相抵后，结转下年4234万元。
（二）政府性基金预算执行情况
2021年，全县政府性基金收入完成42040万元，占预算的100%。当年支出完成82861万元，占调整预算的80%。
（三）社会保险基金预算执行情况
2021年，全县社会保险基金收入完成 27257万元，占预算的101.8%；当年支出完成35516万元，占预算的154.8%。
（四）国有资本经营预算执行情况
2021年，全县国有资本经营预算收入完成3万元，占预算的100%；当年支出完成3万元，占预算的100%。
（五）地方政府债券使用情况
2021年，全县地方政府债务限额为24.03亿元，其中：一般债务限额12.77亿元、专项债务限额11.26亿元。全县地方政府债务余额为20.85亿元，其中：一般债务余额9.99亿元、专项债务余额10.86亿元。
2021年，省下达我县地方政府债券47100万元，其中;新增一般债券11600万元，分别用于交通、住建、开发区、水利项目建设；新增专项债券35500万元，分别用于水利局引江水村村通、开发区污水处理厂、住建局污水处理厂、交通局雨污分流、乡村振兴局污水治理项目建设。
（六）预算执行的主要成效
——加强财源建设，夯实财源基础。一是主动服务企业。面对环保、疫情等影响，强化“店小二”意识，主动深入企业，及时了解和掌握企业生产、经营、管理情况，倾听企业意见建议，建立与企业良性互动机制，积极协调解决企业在生产经营中遇到的实际困难和问题。帮助企业解决扶持、技改、商标奖励、科技创新等资金2145万元。二是落实减税降费政策。把减税降费作为一项重要政治任务来抓，积极开展政策研究、加强组织领导、狠抓责任落实，不折不扣落实减税降费政策，全年共减税降费2442万元。三是争取上级政策资金支持。主动和省厅、市局沟通对接，坚持定期向上问计，打好感情牌，努力多争取部门专项资金、地方政府债券、均衡性及基本财力保障等转移支付补助资金。2021年共争取到上级各类资金20.6亿元，有效缓解了项目建设资金紧张和县级财政困难。四是增强开发区承载功能。加大开发区基础设施建设投入，全年支出资金17191万元，支持园区内道路提升改造、污水处理厂建设等，提升开发区与大项目配套的能力。五是壮大投融资平台。向皇达建设投资有限公司注入资本金5800万元，划拨惠民小区、廉租小区、建设小区、槐南灌渠、槐北灌渠固定资产，价值63059万元，激发国有企业“活力”，助力打造“AA”级投融资平台公司。
——破解收入难题，确保颗粒归仓。2021年特别是7月份后，我县财政收入连续保持较快增长。增速7-9月连续3个月全市排名第一，12月份提前15天完成全年收入预期目标，全年一般公共预算收入同比增长15.9%，全市排名第四，同类县排名第一。一是挖“潜”税。加强资源税、企业所得税等重点税源监控，多次深入金隅、鸿锐、华电等企业召开协调会，及时解决税收征管中存在的问题，确保了重点企业税收收入及时入库。二是堵“漏”税。切实加强房地产、建材、石子厂等行业排查，摸清税源底数，做到应收尽收。积极规范耕地占用税和全县重大项目工程涉及税源的征管工作，加强个体经营户等零散税收的监管，严格依法征税，确保“颗粒归仓”。三是规范“非税”。积极盘活国有资产，充分挖掘释放闲置资源潜力，规范国有资产处置，保障收入按实上缴；加强对住建、交通、交警、自然资源和规划、水利、法院等重点部门的督导，确保非税收入及时足额入库。
——加大调控力度，聚财节支保民生。牢固树立过紧日子思想，坚决兜牢兜实“三保”支出底线，保障县委、县政府战略决策部署落实和民生事业发展。全年财政支出22.73亿元，其中民生支出18.76亿元，占比82.5%。一是支持乡村振兴。不断加大三农投入，全年投入农林水资金48545万元，同比增长12.9%。其中：直接用于巩固拓展脱贫攻坚成果18828万元，用于农村厕所革命6479万元，落实惠农补贴4894万元。二是落实教育支出增长政策。全年教育支出47397万元，同比增长9%。主要用于落实生均公用经费4246万元，落实困难学生生活费补助、职教助学金、高中助学金、学前教育幼儿资助等1040万元，落实营养餐补助1429万元，支持学校基础设施建设5323万元，有力地促进了全县教育事业的发展。三是强化社会保障。全年社会保障和卫生健康支出45221万元，主要用于困难群众救助4510万元、退役安置优抚优待3558万元、基本公卫2184万元、医疗救助补助1255万元、创业就业职能提升1618万元等。四是提升县城品质。全年支出19152万元，主要安排滨河路雨污分流及附属工程改造12000万元、京赞街改造1300万元、城西南部污水管网建设500万元、县城小街小巷硬化248万元、县城城市设计费284万元、坛山公园停车场建设200万元等。五是保障疫情防控。全年疫情防控支出6159万元，主要用于防控设备物资1730万元、全员核酸检测第三方检测987万元、隔离点费用870万元、负压救护车、移动核酸检测车采购722万元、疫情防控封控圈建设518万元、核酸检测基地建设487万元等。六是办好民心实事。积极克服县财政困难，统筹协调资金支持教育新学区建设、县城污水管网建设、省道S542改建等十大民心工程，共投入资金11600万元，保障了民心工程顺利实施。
——深化财政改革，打造坚固壁垒。一是强化预算绩效管理。开展“预算绩效管理提升年”活动，进一步加强财政支出事前、事中、事后监管，做到重点项目重点评价全覆盖，确保财政资金使用的安全、规范、高效。我县预算绩效管理改革和财政预算执行分析工作被省财政厅评为“优秀等次”、“优秀市县”，市财政局通报表扬了我县2021年度财政预算执行分析和2020年度财政总决算工作。二是强化政府采购监督管理。牢固树立“无预算不采购、不超预算采购”的理念，定期开展事中抽查，定向开展事后抽查，加强政府采购全流程监管，提高采购的透明度，确保政府采购领域公平竞争。全年监督完成政府采购105项次，节约资金642万元。三是强化财政投资评审。坚持“不唯增、不唯减、只唯实”的工作理念，将评审资料与项目施工现场实际情况相结合，按照国家有关规定进行工程审核，做到客观公正，切实合理节约资金。全年完成评审项目139个，共计审减资金18946万元。四是强化国有资产管理。2021年按照县委、县政府切实加强行政事业单位国有资产管理的要求，9月份启动了部门国有资产补录工作，11月份开展了部门国有资产自查工作，全县行政事业单位国有资产总值达404090万元，其中增加173014万元。五是强化防范债务风险。坚决把各项债务风险指标控制在预警线以内，不发生新增隐性债务，确保风险可控。通过政府债务监测平台，全流程掌握债券发行、支出过程，及时防范可能出现的债务风险。
——加强体制机制，提高行政效能。一是完善财政资金管理制度。制定了《赞皇县财政资金支出审批办法》，进一步规范资金审批程序。出台了《赞皇县机关事业单位培训费管理办法》、《赞皇县机关事业单位会议费管理办法》、《赞皇县财政衔接推进乡村振兴补助资金管理办法》、《赞皇县财政局关于进一步加强行政事业单位固定资产管理的通知》等一系列文件，进一步加强财政资金和国有资产管理。二是强化教育培训。组织干部职工开展《预算法》、《采购法》、《审计法》等专题学习。利用微信公众号推送财经政策法律法规学习内容。9月份、10月份，组织开展了三期各预算部门财务人员、各乡村财务人员参加的业务提升培训班，进一步提升全县财务人员业务素质，增强依法理财的能力。三是制定廉政风险点台帐。查找廉政风险点，健全内控管理制度，规范内部权力运行，加大重点领域、关键岗位、关键环节的监督力度，形成用制度管事管权管人的良好局面。
各位代表，过去的一年，全县上下主动适应经济发展新常态，在宏观经济转型压力加大的形势下，全县财政工作经受住了严峻的考验和挑战，取得了一定成绩，但也还存在一些困难和问题。一是财政持续增收压力巨大。我县缺少新的具有龙头带动作用的大企业和大项目，财源增收后劲不足，稳定性不强。水泥、建材等传统支柱产业增收乏力，房地产和新兴产业增量带动力不强，新旧财源青黄不接。二是收支矛盾凸显。县级可用财力增长有限，刚性支出需求逐年增加，提高城乡居民养老、医保、各类社会救助标准，机关事业单位养老制度改革、工资改革等，都需要增加大量支出，财政收支矛盾更加突出。三是防风险任务更重。随着财政收支矛盾的加剧，“三保”落实压力也在不断加大，政府债务也已到偿债高峰期，防范政府债务风险任务艰巨。我们将在今后的工作中予以高度重视，采取有力措施，切实加以解决。在此，恳请各位代表、委员对财政工作提出宝贵的意见，指导和支持我们进一步做好财政工作。
二、2022年财政预算草案
2022年，全县财政工作的总体思路是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大、十九届历次全会精神和省第十次党代会精神、市第十一次党代会精神、县第十二次党代会精神，认真落实习近平总书记对河北重要讲话和指示精神，以高质量发展为统揽，紧紧围绕“1567”工作思路，始终稳字当头、稳中求进，协调推进“加强收入组织、强化支出保障，深化财政改革、完善财政治理”四个重点，着力打造法治财政、质量财政、高效财政、阳光财政，更好发挥财政职能，为全县经济社会高质量赶超发展，打造“绿水青山就是金山银山”的赞皇实践、赞皇样板提供坚实的财力保障，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。
基于以上指导思想，2022年预算编制遵循了以下基本原则：
——强化财政统筹。加大政府预算统筹力度，将所有资金纳入统一的预算管理，加强财政存量资金盘活力度，完善结转结余资金收回使用机制。
——强化兜牢“三保”。严格落实“保基本民生、保工资、保运转”要求，合理安排“三保”支出，坚决兜住“三保”底线，不留硬缺口。
——强化谋实项目。做实做细项目储备，按照轻重缓急，重点支持乡村振兴、民生保障、医疗教育、企业发展、县城建设等党中央、省、市及县委、县政府确定的重大政策、重大改革、重大项目实施。
——强化厉行节约。坚决落实政府“过紧日子”要求，勤俭办一切事业，从严从紧安排项目支出，进一步压减一般性、非必要支出。
——强化提质增效。树牢绩效意识，突出绩效导向，压实部门绩效管理主体责任，持续优化全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，提高资金使用效益。
——强化风险防范。坚持尽力而为、量力而行，综合考虑民生政策、事业发展的长远目标，合理确定保障范围和政策力度。坚决遏制隐性债务增量，妥善处置和化解隐性债务存量。
（一）一般公共预算收支情况
综合考虑我县经济社会发展的速度和规模，在认真分析财源结构、潜力和政策等因素的基础上，安排预算如下：
1、收入预算情况：2022年全部财政收入预计完成114790万元，其中：一般公共预算收入预计完成63600万元，同比增长14.5%。按照现行体制测算，县级一般公共预算收入63600万元，上级补助收入119069万元，上年结余4234万元，动用预算稳定调节基金15000万元，调入资金7000万元，减上解支出－699万元，财力为209602万元。
2、支出预算情况：2022年县级一般公共预算支出安排 209602万元。支出分科目具体情况是：一般公共服务支出17916万元；公共安全支出10421万元；教育支出44990万元；科学技术支出1224万元；文化旅游体育与传媒支出1807万元；社会保障和就业支出32319万元；卫生健康支出14285万元；节能环保支出4867万元；城乡社区事务支出4706万元；农林水支出41011万元；交通运输支出3946万元；商业服务业等支出212万元；自然资源海洋气象等支出1304万元；住房保障支出5568万元；粮油物资储备支出101万元；灾害防治及应急管理支出2320万元；其他支出13681万元；债务还本支出2822万元；债务付息支出3986万元；债务发行费支出16万元；预备费2100万元。
3、需要说明的情况：2022年全县“三公”经费预算安排615.2万元，比上年预算下降0.9%，做到只减不增。其中，公务用车运行维护费554.4万元；公务用车购置29.98万元，为检察院更新办案用车使用上级下达业务装备经费购置；公务接待费10.8万元；因公出国（境）费20万元。
（二）政府性基金预算收支情况
2022年全县政府性基金预算收入预计完成63271万元，包括：国有土地使用权出让收入59333万元，国有土地收益基金收入1553万元，农业土地开发资金收入120万元，城市基础设施配套费收入2000万元，彩票公益金收入160万元，污水处理费收入105万元；加上年结余收入15288万元、上级专款2288万元、调出资金7000万元，政府性基金可用财力73847万元。
2022年全县政府性基金安排支出73847万元,其中：社会保障和就业支出746万元，城乡社区支出53825万元，其他支出3655万元，债务还本付息及发行费支出15621万元。
（三）社会保险基金预算收支情况
2022年，全县社会保险基金收入预计完成51205万元，其中：上年结余18658万元，本年收入32547万元。本年收入中：城乡居民基本养老保险基金收入9032万元；职工基本医疗保险（含生育保险）基金收入7183万元；机关事业单位基本养老保险基金收入16332万元。
2022年，全县社会保险基金支出预算安排51205万元，其中：本年支出28779万元，年终结余22426万元。本年支出中：城乡居民基本养老保险基金支出6187万元；职工基本医疗保险（含生育保险）基金支出5321万元；机关事业单位基本养老保险基金支出17271万元。
（四）国有资本经营预算收支情况
2022年全县国有资本经营预算收入4万元，为国有资本经营预算转移支付收入。2022年全县国有资本经营预算支出4万元，为国有企业退休人员社会化管理支出。
（五）重点支出情况
2022年预算安排紧紧围绕全县重点中心工作，对以下几个方面给予重点保障。
1、强化生态治理。共安排12039万元，其中：安排林业保护修复等资金2700万元、洁净型煤推广补贴炉具补贴1500万元、城乡环卫、垃圾填埋场、污水处理厂等运营费3954万元、生活垃圾焚烧、处置费1017万元等，支持生态建设攻坚。
2、支持县城建设。共安排10459万元，其中：安排城市基础设施建设3798万元、城市公共基础设施维护1215万元、廉租房、保障房建设3920万元、城街道绿化管护708万元等，支持县城建设攻坚。
3、推进乡村振兴。共安排21010万元，其中：安排衔接推进乡村振兴9187万元、人居环境整治614万元、农业发展1362万元、农田建设3751万元、县本级巩固脱贫衔接乡村振兴专项5300万元、农村改厕资金796万元等，支持乡村振兴攻坚和人民环境提升工程。
4、助力经济发展。共安排22093万元，其中：安排招商考核奖励、招商引资、企业发展黄金20条1700万元、招才引智、科学技术进步410万元、城投资本金2000万元、土地收储7842万元、占地补偿9283万元等，支持项目建设攻坚、营商环境优化工程、人才引培育工程。
5、保障重点民生。共安排105778万元。其中：文化旅游体育与传媒支出1807万元、教育支出44990万元、卫生健康支出14285万元、社会保障和就业支出32319万元、交通运输支出3946万元、城乡社区支出4706万元、自然资源海洋气象支出1304万元、灾害防治及应急管理支出2320万元、粮油物资储备支出101万元等，支持旅游升级攻坚和教育质量提升工程、医疗服务提升工程、社会保障提升工程。
6、维护安全稳定。安排公共安全支出10421万元，支持社会治理攻坚。
三、完成2022年财政预算的主要措施
围绕2022年财政工作目标任务，我们将认真做好以下工作：
（一）多措并举，挖掘潜力，以更大力度推进财政增收。坚持“向内挖潜、向深统筹”相结合，积极保存量、拓增量，提质量，不断壮大县级财力总量。一是积极培植财源。全力支持招商引资，落实各项涉企优惠政策，持续放大政策叠加效应。同时，全面推动减税降费政策措施落地，加大中小微企业税收减免力度，清理规范行政事业性收费，优化税源结构，培植涵养税源。二是依法综合治税。紧盯全年收入目标，落实部门征管责任，加强收入预期管理、动态监控和结构分析，加强重点税源管控。利用涉矿企业电子监控系统，落实“以量计税”，进一步完善健全征管机制；协助发改、税务部门规范酸枣仁行业管理，堵塞税收征管空白点；进一步规范房地产行业、房屋租赁税征收，做到应收尽收；加强光伏企业耕占税和工程建设项目税收征管，杜绝漏征漏管。三是加强资金争取。继续加大力度争取上级财政资金支持，全面梳理了解上级政策、资金、试点等相关情况，加强上下联动，形成工作合力，争取中央、省、市给予我县更多倾斜支持。
（二）着眼全局，统筹兼顾，以更强担当推动经济发展。紧紧围绕全县“十四五”规划和“1567”工作思路，统筹兼顾保重点、集中财力办大事。一是以争取专项为突破口。靠实部门争取责任，发挥有效对接作用，用足用好政策，紧盯投资导向，坚持靠上研究、靠前衔接，做好中央投资、债券项目谋划、储备、申报工作。二是以政府投资为支撑点。充分发挥财政资金的引导和撬动作用，加大融资支持力度，规范有序推广政府和社会资本合作（PPP）模式，拓宽资金来源；支持皇达建投发展，多渠道多元化拓展融资，实现项目持续性的良性运作，助力全县重大项目建设。三是以重点任务为主抓手。加大“三农”投入力度，加强涉农资金整合，支持实施乡村建设，推动乡村振兴；坚持资金投入同污染防治攻坚任务相匹配，大力推进污染防治和修复治理。采取公共财政列、政府基金调、政府债券争、存量资产盘等有效途径，统筹资金，加强保障，确保县委县政府各项决策部署落地落实。
（三）有保有压，用心用力，以更深情怀保障改善民生。全面优化财政支出结构，持续推进民生财政建设。一是带头“过紧日子”。严把预算支出关，进一步压减一般性、非重点支出，严控公务运行、维修购置和会议费、培训费支出，深入挖掘节支潜力，把有限的财政资金用在刀刃上。二是加强民生保障。足额落实资金，全力以赴保基本民生、保工资、保运转，兜实兜牢“三保”支出底线；坚持量力而行、尽力而为，聚焦创业就业、教科文卫、社会保障、医疗卫生等民生政策，加大投入力度，用“真金白银、真情实意”增进民生福祉，提升幸福指数。三是办好民生实事。千方百计筹措资金，全力保障重大民生项目和民心工程建设，切实办好民生实事好事，充分体现财政资金的“温度”和“强度”，让广大群众共享改革发展成果。
（四）创新思维，拓宽思路，以更高标准深化财政改革。坚持以提升财政治理能力、管理效能和资金绩效为关键，深化财政改革，提升运行水平。一是进一步深化预算绩效管理改革。突出绩效导向，深入推进全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理，着力提高财政资源配置效率和使用效益。加强绩效评价结果运用，将绩效评价结果作为安排年度预算的重要依据，将绩效评价结果不好的项目取消，对执行不力部门的预算进行削减。二是进一步加强财政投资评审、政府采购管理。规范项目投资及评审管理，加强政府投资项目全过程监管，确保财政资金每一分钱花得其所、用得安全，当好财政资金的“把关人”。着力提高政府采购预算约束力和采购绩效，按照“质优价优、物有所值”的原则，确定合规、明确、完整的采购需求，严禁超预算、无预算采购行为，不断提高政府购买服务质量和效益。三是进一步加强国有资产管理。加大对行政事业单位国有资产管理力度，强化各类国有资产使用、处置收入、出租出借等管理，加强对闲置资产的统筹利用，逐步实现资产管理与预算管理相结合的模式。
（五）依法理财，提质增效，以更实举措完善财政治理。认真贯彻落实《预算法》及其《实施条例》,硬化预算约束，强化执行控制，严禁超预算、无预算支出。规范预决算信息公开，按照及时主动公开为常态、不公开为例外的原则，全面推进财政信息公开，晒出“明白账”，主动接受人民群众和社会各界的监督，努力打造“阳光财政”。加强会计继续教育，分层次、分批次开展财政财务管理培训，切实提高会计从业质量和职业道德，确保各类资金安全规范高效运行。
（六）守住底线，筑牢防线，以更硬机制加强风险防控。建立偿债资金预算保障机制，通过盘活存量资金、压减一般性支出和组织收入偿还到期债务，形成偿债与举债良性循环的有效管理机制，将风险化解在日常管理工作中。完善政府债务常态化监控和风险评估预警机制，强化政府债务限额管理，坚决遏制隐性债务增量，坚决杜绝违规举债融资，确保不发生系统性、区域性债务风险。
各位代表，做好2022年财政工作任务艰巨，责任重大，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实中央、省、市对财政工作的要求，在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会和社会各界的监督支持下，紧紧围绕全县工作大局，认真落实县委十二届二次全会、县十七届人大二次会议的决议和要求，迎难而上，埋头苦干，奋力谱写“绿水青山就是金山银山”的赞皇实践、赞皇样板新篇章，以优异的成绩迎接党的二十大召开。
