（河北省）关于石家庄市赞皇县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
关于赞皇县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
——2021年3月4日在赞皇县第十六届人民代表大会第六次会议上
赞皇县财政局局长 赵太民
各位代表：
受县政府委托，现将赞皇县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告提请大会审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出意见和建议。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，在县委的正确领导和县人大、县政协的监督指导下，全县财税部门认真贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大及十九届五中全会精神，坚持财政高质量发展要求，服务全县大局，有效应对新冠肺炎疫情影响，全力支持做好“六稳”工作，服务落实“六保”任务，聚焦“三大攻坚战”，攻坚克难，锐意改革，较好地完成了县第十六届人民代表大会第五次会议确定的各项预算任务，全县预算执行情况良好。
（一）一般公共预算执行情况
2020年，全县全部财政收入完成82045万元，占预算的99.3%，同比增收4805万元，增长6.2%；一般公共预算收入完成47938万元，占预算的100.3%，同比增收3745万元，增长8.5%。
因省市未组织对帐，最终数据未确定。对帐前，全县一般公共预算收入47938万元，当年收入加上级补助、上年结余结转和动用预算稳定调节基金等，全年收入240279万元，实际支出218743万元，地方政府债券还本919万元，安排预算稳定调节基金19847万元，收支相抵后，结转下年770万元。
（二）政府性基金预算执行情况
2020年，全县政府性基金收入完成60769万元，占年初预算的149.6%。当年支出完成78556万元，占调整预算的92.9%。
（三）社会保险基金预算执行情况
2020年，全县社会保险基金收入完成58480.4万元，占调整预算的97.2%；当年支出完成52201.9万元，占调整预算的92.4%。
（四）地方政府债券使用情况
2020年，省下达我县地方政府债券60500万元，其中，置换债券4500万元用于政府负有偿还责任的债务本金；新增一般债券17000万元，分别用于交通、住建、教育公益性项目建设；新增专项债券39000万元，分别用于集中供热、教育新学区建设。
（五）预算执行的主要成效
——积极作为，攻坚克难，收入规模不断壮大。2020年，因疫情影响，企业生产受到巨大冲击，全县税收收入下降，首次出现负增长，同时国家减税降费力度不断加大，财政收入压力前所未有。财税部门努力克服诸多因素影响，全面梳理税源，查找税收盲点，拓展非税收入领域，深入挖潜堵漏，全方位、多角度，打好“组合拳”，有效做到了依法征收，全面征收，应收尽收，超额完成财政收入预期增长目标，全县一般公共预算收入增长8.5%。强化“问计”，主动与省市沟通，不断加大各类资金争取力度，全年争取上级各类资金139860万元，其中：争取特别抗疫国债资金6465万元；争取地方政府债券资金60500万元，为全县经济社会健康持续发展提供了坚强的财力保障。
——强化统筹，聚焦重点，助力打好“三大攻坚战”。一是牢牢守住债务风险底线。不断强化地方政府债务管理，完善政府债务风险预警办法，加强风险防范和应对，坚持不发生新的政府隐性债务。当前，我县地方政府债务未突破限额标准，安全可控。二是助力脱贫攻坚战圆满收官。全年共投入财政扶贫资金18605万元，其中县本级专项扶贫资金投入5100万元，同比增加300万元，重点用于支持贫困村基础设施建设和产业发展。其中产业扶贫资金投入9436万元，年收益金达565.02万元，125个行政村3625户贫困户受益。全县贫困人口实现稳定脱贫，高标准通过国家、省市考核验收。三是生态环境治理持续加力。加大资金投入力度，全年累计投入资金9074万元，主要用于环境监测、型煤补贴、环卫清扫、污水处理、设备购置等，全县生态环境持续改善。
——优先保障，迅速响应，坚决打赢疫情防控阻击战。面对突如其来的疫情严峻形势，财政局按照县委、县政府统一部署，积极主动履职、有效发挥作用。一是强化资金保障。全年拨付疫情防控各类资金7192万元。在县财政财力紧张的情况下，县本级投入疫情防控资金2426万元，优先保障疫情防控经费，按照特事特办、急事急办的原则，加快资金拨付使用，确保疫情防控资金及时到位。二是支持企业复工减负。全面落实减税降费优惠政策，清理行政性事业收费，全年累计减税降费11704万元，其中2020年新出台的支持疫情防控和经济社会发展税费优惠政策新增减税降费4617万元。安排招商引资、科技发展、外贸发展、规上企业奖励、名牌产品奖励等资金887万元，支持企业创新发展。落实疫情期间国有资产出租租金减免有关事项要求，减免房租2.7万元。三是加大就业创业政策落实力度。拨付就业补助资金893万元，发放创业担保贷款636万元，安排财政贴息资金45.6万元，为疫情期间企业和劳动者提供有力的就业政策财力保障。
——调优支出，加大投入，民生福祉持续改善。坚持把“保工资、保运转、保民生”放在首位，严格控制“三公”经费及其他一般性支出，努力降低行政运行成本，把有限财力用在刀刃上。2020年全县一般公共预算支出完成218743万元，其中，民生支出179084万元，占财政支出比例达到81.9%。一是保障教育优先发展。全年教育支出达到4.35亿元。安排学生公用经费3673万元，保障学校正常运转；投入资金2231万元，改善学校教育教学基础设施；发放资金1536万元，用于学生生活费补助、助学金、营养餐补助等，惠及学生29913人次；积极争取专项债券资金3.4亿元，支持教育新学区建设。二是促进文化旅游事业发展。全年文化旅游事业投入1.56亿元，是历年来最多的一年。围绕旅发大会，投入资金11470万元，支持文体中心提升改造、丝弦中心建设、旅游基础设施提升等项目建设；落实资金484万元，用于文艺下乡、图书馆免费开放等文化建设活动。三是完善社会保障体系。全年社会保障和就业支出1.97亿元。人均基本公共卫生服务政府补助标准从每人每年69元提高到74元，共拨付补助资金1860万元；城乡居民基本医疗保险政府补助标准由每人每年520元提高到每人每年550元，共拨付城乡居民基本医疗保险补助资金19131万元；城乡居民基础养老金由每人每月108元提高到113元，共拨付补助资金5289万元；农村低保、城镇低保、分散供养农村特困对象、分散供养城镇特困对象保障标准，每人每年分别提高918元、1140元、1188元、1484元，共拨付困难群众救助补助资金5180万元。四是支持农业农村发展。全年农林水支出4.3亿元。兑付了耕地地力保护、水库移民、农机购置、农机深松和退耕还林等各项惠农补贴资金4874万元，及时足额拨付到位；支持水利设施建设维护工程、水库移民等资金4470万元；安排资金2332万元，用于太行山绿化、退耕还林等，支持林业发展。五是加强县城建设。全年投入县城建设资金2.33亿元。争取一般债券资金9000万元，用于市政设施项目建设；拨付资金5901万元，用于县城环境卫生、公共设施维护、污水处理等；安排资金8422万元，用于县城集中供热管网提升改造、更换锅炉等，保障县城居民温暖过冬。六是保障民心工程投入。围绕十大民心工程，共投入资金9348万元，其中县财政克服困难，积极协调安排本级资金1833万元，保障民心工程顺利实施。
——完善机制，强化监管，资金效益有效提升。坚持加强重点领域、关键环节财政资金监督管理，确保财政资金使用精准、高效，财政资金运行安全、规范。一是加强财政资金使用监督评价。开展了涉农整合资金、中央农田建设补助资金、会计质量信息专项检查，检查资金1.2亿元；组织开展了中央转移支付资金、扶贫资金、部门项目资金绩效自评，涉及资金11.5亿元；并选取9项资金进行了重点绩效评价，涉及资金4.2亿元，确保财政资金发挥最大的效益。二是加强财政投资评审管理。切实提高评审工作效率和管理效能，全年累计评审项目142个，送审金额126125万元，审减金额13234万元，审减率10.5%。三是加强政府采购监管。制定政府采购信息公开透明化工作制度，使政府采购真正做到“阳光采购”。全年监督实施采购113笔，采购中标金额40054万元，节约财政资金748万元，节约率1.8%。四是加强资金支出管理。严格落实中央、省、市关于“坚持过紧日子”要求，严控一般性支出，压减非必要支出。盘活存量资金4729万元，统筹用于社会事业发展；支付中心全年拒付不合理支出8笔、52万元。
——依法行政，锐意改革，高质量财政加快推进。坚持高质量发展理念，深入推进各项财税改革，努力提高工作质效。一是推进绩效预算改革。结合我县预算绩效管理改革实际，制定并印发了《赞皇县全面实施预算绩效管理推进工作方案》、《赞皇县部门预算绩效管理办法》、《赞皇县部门预算绩效目标设定规范》等一系列指导性文件，进一步强化绩效目标管理，加强绩效运行监控，开展全覆盖绩效评价，有效提高了我县绩效预算管理工作水平。2020年，被河北省财政厅评为预算绩效管理工作“优秀等次”。二是深化国有资产管理改革。实施国有资产动态化管理，各单位及时调整资产信息，切实做到账实相符、账账相符。加强国有资产的调拨、处置等，严格审批，依规办理，严格执行“收支两条线”。2020年，全县报废车辆9辆，划拨3辆；处置资产9宗，核减固定资产240.8万元。三是严格落实预决算信息公开。严格落实《预算法》规定，统一将全县和部门的2020年预算和2019年决算情况，在县政府门户网站集中公开，公开率100%，接受社会和群众监督，打造阳光透明财政。
各位代表，2020年是财政工作面临形势最严峻、各项任务最繁重、遇到挑战最多的一年。一年来，我们积极克服了多种不利因素，全面完成了各项既定目标，“十三五”全县财政工作圆满收官。过去五年，是我县财政事业发展极不平凡、成就斐然的五年，财政经济经受了诸多艰难的挑战和考验，取得了十分显著的成绩和发展。五年来，全县全部财政收入和一般公共预算收入分别由2015年的41281万元和27525万元增加到82045万元和47938万元，年均分别增长14.7%和11.7%，财政综合实力大幅提升。五年来，全县一般公共预算支出由2015年的147356万元增加到218743万元，年均增长8.2%；公共财政用于民生支出由2015年的118032万元增加到179084万元，年均增长8.7%；公教人员人均工资水平由2015年的3815元增加到5650元，年均增长8.2%，财政的民生保障能力不断提升。五年来，通过政府采购、项目评审、集中支付、项目核查等共计节约4.4亿元；累计争取中央、省、市各级各类资金60多亿元。财政各项改革深入推进，财政资金绩效显著提高，基础工作全面加强，支出方式不断优化，绩效预算体系和资金管理机制更加健全完善。
在总结成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政工作面临的困难和新形势带来的挑战明显增多，主要是：财政收入增长基础不稳固，抗风险能力不足；部分专项资金由于项目前期准备不充分，导致支出进度不均衡；收支矛盾突出，保工资、保运转、保民生支出压力大；财政资金科学化精细化管理水平需要进一步提升等。面对这些困难和问题，我们高度重视，将进一步强化问题导向，通过深化绩效预算改革，加强收支管理，规范资金使用，防控运行风险等，逐步加以解决。在此，恳请各位代表、委员对财政工作提出宝贵的意见，指导和支持我们进一步做好财政工作。
二、2021年财政预算草案
2021年，是中国共产党成立100周年，是“十四五”规划开局之年，我国将开启全面建设社会主义现代化国家新征程。根据全县经济社会的发展实际，2021年预算编制和财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会及中央经济工作会议精神，坚持稳中求进总基调，坚持新发展理念，坚持推动高质量发展，大力支持“六稳”工作，落实“六保”任务，全面落实党中央重大决策、省委、市委和县委部署要求，统筹兼顾、突出重点，集中财力支持重大发展战略和重点领域改革，切实保障和改善民生；牢固树立过“紧日子”思想，压减一般性支出，严控“三公”经费支出；全面推动预算绩效管理，加快建立现代财政制度，加快建设现代化经济体系，促进全县经济社会大局稳定，为谱写“生态强县、大美赞皇”新篇章提供坚强的财力支撑。
基于以上指导思想，2021年预算编制遵循了以下基本原则：一是优先保基本。按照以收定支、量力而行的预算编制基本原则，优先保障工资、运转、基本民生等“三保”支出，以及政府债务还本付息等刚性必保支出。 二是突出保重点。在落实基本保障的基础上，重点保障“六稳”“六保”以及中央、省、市、县重大决策部署落地落实所需工作经费。 三是积极促发展。坚持多渠道筹集资金支持发展，在落实基本和重点支出保障的基础上，通过清存量、调结构、转方式，全力筹集资金支持发展建设。 四是持续强绩效。持续推进重点财政改革，进一步改进和优化预算编制、绩效管理等重点财政工作，提高预算编制质量和财政资金使用绩效。五是全力保平衡。积极落实中央、省、市关于“坚持过紧日子”有关要求和压减非必要非刚性支出措施，继续实施预算额度控制相关政策，充分调动增收节支两个积极性，坚持预算安排有保有压、留有余地，确保年度收支平衡。
（一）一般公共预算安排情况
综合考虑我县经济社会发展的速度和规模，在认真分析财源结构、潜力和政策等因素的基础上，2021年一般公共预算收入计划按7%的增长率安排，具体安排情况如下：
1、收入预算安排情况：
2021年全部财政收入预计完成87090万元，其中：一般公共预算收入计划安排51300万元，同比增长7%。按照现行体制测算，县级一般公共预算收入51300万元、上级补助收入104315万元、动用预算稳定调节基金18326万元，减上解支出－1232 万元，财力为175173万元。
2、支出预算安排情况：2021年县级一般公共预算支出安排175173万元。支出分科目具体情况是：一般公共服务支出16990万元；公共安全支出9316万元；教育支出37852万元；科学技术支出210万元；文化旅游体育与传媒支出1891万元；社会保障与就业支出23937万元；卫生健康支出14429万元；节能环保支出4537万元；城乡社区事务支出4850万元；农林水支出32204万元；交通运输支出3311万元；商业服务业支出357万元；自然资源海洋气象支出1092万元；住房保障支出2356万元；粮油物资储备支出84万元；灾害防治及应急管理支出1319万元；其他支出13606万元；债务还本支出1221万元；债务付息支出3610万元；债务发行费支出1万元；预备费2000万元。
3、需要说明的情况：2021年全县“三公”经费预算安排620.89万元，可比口径比上年预算下降2.9%，做到只减不增。其中，公务用车运行维护费583.2万元；公务接待费17.69万元；因公出国（境）费20万元。
（二）政府性基金预算安排情况
2021年全县政府性基金预算收入计划安排45904万元，包括：国有土地使用权出让收入43043万元，国有土地收益基金收入500万元，农业土地开发资金收入116万元，彩票公益金收入140万元，城市基础设施配套费收入2000万元，污水处理费收入105万元；加上级提前下达补助收入2927万元；上年结余收入18181万元，政府性基金可用财力67012万元。
2021年全县政府性基金安排支出67012万元,其中：社会保障和就业支出350万元，城乡社区支出63428万元，其他支出203万元，债务还本付息及发行费支出3031万元。
（三）国有资本经营预算安排情况
2021年全县国有资本经营预算收入3万元，为国有资本经营预算转移支付收入。2021年全县国有资本经营预算支出3万元，为国有企业退休人员社会化管理支出。
（四）社会保险基金预算安排情况
2021年，全县社会保险基金收入预算安排53277.6万元，其中：上年结余26510.4万元，本年收入26767.2万元。本年收入中：城乡居民基本养老保险基金收入8500万元；职工基本医疗保险（含生育保险）基金收入6160万元；机关事业单位基本养老保险基金收入12107.2万元。
2021年，全县社会保险基金支出预算安排53277.6万元，其中：本年支出22943.1万元，年终结余30334.5万元。本年支出中：城乡居民基本养老保险基金支出5905.3万元；职工基本医疗保险（含生育保险）基金支出4178.3万元；机关事业单位基本养老保险基金支出12859.5万元。
（五）重点支出预算安排情况
2021年预算安排紧紧围绕全县重点中心工作，对以下五个方面给予重点保障。
1、巩固脱贫攻坚。安排县级扶贫专项资金5200万元，产业扶贫资金2180万元，基础设施建设项目资金3600万元等，用于支持巩固脱贫攻坚成果。
2、推进乡村振兴。安排农林水支出30683万元，县级农村人居环境和乡村振兴专项资金3000万元等，全力支持农业农村振兴发展。
3、强化生态治理。安排节能环保支出4487万元，农村清洁取暖316万元，型煤推广补贴2013万元，矿山环境治理恢复资金345万元，污水处理资金592万元等，着力改善全县生态环境。
4、支持县城建设。安排城乡社区事务支出4846万元，环卫一体化资金2380万元，县城街道公园绿化管护资金528万元等，着力提升县城形象。
5、保障改善民生。安排教育支出37852万元，卫生健康支出14429万元，社会保障与就业支出23937万元，住房保障支出2356万元等，全面落实各项民生政策。
三、完成2021年财政预算的主要措施
围绕2021年财政工作目标任务，我们将认真做好以下工作：
（一）涵养财源，强化征管，不断增强财政发展后劲。一是完善财政激励引导机制。优化营商环境，全面贯彻落实国家减税降费政策，加强行政事业性收费和政府性基金目录清单管理，切实减轻企业负担。二是落实勤征细管举措。加强经济运行分析和税源变动监测，完善税收征管机制，创新税收征管举措，依法依规组织税收和非税收入入库。三是全力争资立项。积极研究政策走向，抓好京津冀一体化、“三重四创五优化”、“4+4”发展机遇，加强问计，积极向上争取资金。
（二）严格预算，突出重点，全力以赴保障改善民生。一是坚持积极的财政政策，不断优化财政支出结构，全力以赴保障和改善民生，增强人民群众获得感、幸福感和安全感。二是落实县委县政府着力促进产业发展、做实全域旅游等重大发展战略，支持重大项目建设。三是严格控制“三公”经费等一般性支出，集中财力做好保工资、保运转、保基本民生工作，重点解决好涉及教育、医疗卫生、社会保障、公共安全等事关群众切身利益的民生问题，保障政府惠民实事全面实施到位。
（三）筹措资金，保障需求，推进重点任务决战决胜。一是巩固脱贫摘帽“攻坚战”。落实财政扶贫资金稳定增长机制，加强扶贫资金全过程监管，加快资金拨付，保障项目顺利推进；扎实开展好扶贫资金绩效评价，巩固脱贫攻坚战役成果。二是支持“乡村振兴”战略。建立健全财政投入机制，财政资金更大力度向“三农”倾斜。大力改善农村基础设施条件，建立健全农业信贷担保体系建设，积极扩大农业保险范围，推广特色农业保险。三是抓好疫情防控。及时拨付疫情防控资金，保障全县疫情防控工作。切实加强疫情防控资金监管，督促指导相关部门规范疫情防控资金财务管理和会计核算，切实保障资金使用安全合规有效。
（四）防范风险，稳中求进，切实加强政府债务管理。严格执行政府债务限额管理和预算管理制度，开好债券融资“前门”，规范政府融资行为，严格落实到期债务偿还责任，积极化解存量隐性债务。建立健全政府债务常态化监管和风险预警机制，切实防范化解债务风险。
（五）深化改革，勇于创新，全面提升财政绩效水平。一是进一步推进预算公开，加大专项资金整合力度，建立健全财政结转资金与预算安排统筹结合的机制。硬化预算约束，严格预算编制和执行，坚持无预算不开支，有预算不超支。二是深化国库管理改革。全面实施国库集中支付业务电子化管理，全面推进非税票据电子化改革，全面实施差旅电子凭证网上报销改革。三是规范财政库款和银行账户管理，进一步加大存量资金盘活、清理、整合力度。四是推进绩效管理改革。强化预算绩效评价结果运用，实行财政资金全程监管、绩效评估和责任追究，将绩效评价覆盖全县预算单位和所有财政资金。
各位代表，做好新的一年的财政工作，责任重大，使命光荣。我们将紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，以习近平新时代中国特色社会主义思想为统领，在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会和县政协的监督指导下，认真落实县十六届人大六次会议的决议和要求，砥砺奋进，开拓创新，努力完成各项目标任务，为开创“生态强县、大美赞皇”新局面作出新的更大贡献！
