（河北省）关于承德市丰宁县2022年预算执行情况及2023年全县预算（草案）报告
丰宁县2022年预算执行情况及2023年全县预算（草案）报告
——2023年1月12日在丰宁满族自治县第九届人民代表大会第三次会议上
丰宁满族自治县财政局局长 贾艳丰
各位代表：
受县人民政府委托，向大会报告2022年预算执行情况和2023年预算草案，请予审议，并请列席人员提出意见。
一、2022年预算执行情况
2022年是极其重要、极不平凡、极为难忘的一年。党的二十大开启了以中国式现代化全面推进中华民族伟大复兴的新征程。这是百年大党高举旗帜凝心聚力的政治宣言，是承前启后继往开来的战略擘画，是整装再发击鼓催征的行动指南。
一年来，我们以迎接、学习、宣传和贯彻党的二十大精神为主线，牢记初心使命，不负人民重托，在县委的坚强领导下，在县人大常委会、县政协的监督支持下，按照“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的重要要求，全面准确贯彻落实中央、省市决策部署，战胜重大挑战、经受重大考验、实现重大突破，较好的完成了九届人大二次会议确定的目标任务。
——一般公共预算完成情况。2022年，全县全部财政收入完成181207万元，占调整预算的100.2%，同比增长5%。县级一般公共预算收入完成98344万元，占调整预算的100.2%，同比增长13.7%，其中税收收入完成67862万元，同比增长12.2%，非税收入完成30482万元，同比增长17.1%。一般公共预算支出完成498764万元，占调整预算的100.1%，比上年减少14494万元，同比下降2.8%。
收支平衡情况：收入总计为546597万元,其中：一般公共预算收入66538万元，上级补助收入392308万元，一般债券收入30000万元，上年结转收入15596万元，调入预算稳定调节资金2255万元，调入资金20000万元，地方政府一般转贷收入19900万元；支出总计为533740万元，其中一般公共预算支出完成498764万元，上解支出851万元，一般债券还本支出22208万元，调出资金11917万元；结转下年12857万元，当年实现收支平衡。
县本级一般公共预算收入完成43578万元，其中税收收入完成13946万元，同比减少1.7%；非税收入完成29632万元，同比增长16%。县本级一般公共预算支出完成449404万元，同比减少4.8%。
——政府性基金预算完成情况。全县政府性基金预算收入完成76624万元，占调整预算的100.1%，同比增长32.2%。政府性基金支出完成74172万元，占调整预算的100.1%，同比减少33.1%。
收支平衡情况：全县政府性基金收入总计76624万元，其中：县本级收入完成18631万元，上年结转收入2231万元，上级专项转移支付2045万元，新增专项债券收入7000万元，再融资债券收入34800万元，调入资金11917万元；支出总计74172万元，其中：政府性基金本级支出30772万元，债务还本43400万元；结转下年支出2452万元，当年实现收支平衡。
县本级政府基金预算完成情况与全县总预算相同。
——社会保险基金预算完成情况。社会保险基金预算收入完成92931万元，占调整预算的100 %；社会保险基金支出完成81262万元，占调整预算的100%。
县本级社保基金预算完成情况与全县总预算相同。
——国有资本经营预算完成情况。国有资本经营预算收入完成23万元，占调整预算的48%；支出完成23万元，占调整预算的48%。
由于上级正式结算单尚未下达，上述预算收支情况为预计数，待省级财政批复决算后，再向县人大常委会报告最终决算情况。
——政府债务情况
1、2022年新增政府债券基本情况
2022年我县新增政府债券资金37000万元，按照省财政厅要求，新增债务限额及债务限额分配方案已经人大常委会审议通过，并纳入预算管理，结合财政规划，编制新增债券资金使用方案。其中：安排一般债券资金30000万元，主要用于开发区建设、市政设施、交通、教育、医疗卫生等投资领域；安排专项债券资金7000万元，主要用于交通基础设施建设及市场检测中心建设 等投资领域。
2、2022年政府债务风险防控
一是政府债务风险化解规划落实情况。根据总体情况来看，债务风险水平平稳可控，不会发生区域性、系统性财政金融风险。目前尚未收到2022年财政部通报预警或提示名单，按前期测算结果看，风险等级评定结果应为绿色等级。我县政府债务和隐性债务符合债务资金投向，符合党中央方针政策及省委市委部署要求和本地经济社会发展实际。二是政府债券还本付息情况。2022年政府债券还本付息全部列入年初预算，截至12月31日，全年还本付息已全部按时偿还完毕，共偿还80497万元，其中2022年再融资一般债券19900万元，专项债券34800万元，用于偿还到期本金。三是政府隐性债务化解情况。对政府隐性债务进行常态化统计监测，隐性债务还本付息已全部列入年初预算，全年化解任务17594万元，截至12月31日前已完成化解任务。
2022年是党的二十大召开之年，是“十四五”规划实施的关键一年，做好财政工作意义重大。在县委正确领导和县人大的监督支持下，财政部门全面落实县委决策部署，按照县九届人大二次会议相关决议的要求担当实干、奋勇争先，确保圆满完成了财政各项工作任务。
（一）多措并举，财政保障能力不断提升。财政部门始终坚持狠抓收入征管，着力优化支出结构，不断加大向上争取力度，全力化解财政收支矛盾。一是紧抓组织收入。强化财税部门协调配合，健全税收保障机制，持续加强重点税源、重点税种动态监控，不断提升征管效率，1-9月份主要开展了涉房、涉地、市外建筑施工企业管控、新能源和建筑业的监管，共入库税收24030万元,清理耕地占用税就达9000余万元。严格非税收入征管，确保应收尽收。2022年全县一般公共预算收入增长13.7%，位居全市前列。二是严把支出关口。牢牢坚持过“紧日子”的思想，厉行节约、精打细算，严控“三公”经费等一般性支出，集中财力保障好民生领域和重点项目需求，兜牢“三保”底线。进一步健全完善结余结转资金定期清理机制，大力盘活财政存量资金，弥补财政收支缺口。三是加大财政评审工作力度。强化政府采购管理和财政投资评审，全年完成采购宗数193宗，节约资金6597万元，节约率9.6%；通过招标入库20家机构参与评审，全年累计审核预算项目261个，审减金额15688万元，审减率11.7%，结算评审项目完成115个，审减金额18489万元，审减率29.1%。四是全力向上争取。紧盯上级政策导向和重点领域投向重点，全年累计争取各类资金48.61亿元，重点支持基础设施、乡镇卫生院、交通、扶贫等项目建设，为经济社会发展提供了有力保障。
（二）人民至上，基本民生保障兜牢兜实。财政部门始终把保障改善民生作为财政支出优先方向，聚焦短板弱项，持续加大民生投入，2022年民生支出达到38.3亿元，占一般公共预算支出的76.7%，改革发展成果更多更公平地惠及人民群众。一是支持教育优先发展。全面落实生均公用经费、资助金等各项政策，推进学前教育、义务教育办学条件改善。加大乡村教师周转房建设力度，支持校园消防安全治理。落实课后托管服务经费，促进义务教育“双减”政策实施。二是提升社会保障水平。再次提高城乡居民基础养老金发放标准和城乡低保、特困人员、孤儿、残疾人等困难群众保障标准，让群众切实感受到社会保障政策“温度”。三是推进公共卫生服务。投入疫情防控资金18985万元，优先保障全县30万人1300余万剂次新冠病毒核酸检测，保障定点医院、疫苗接种点、核酸检测点、隔离点、交通卡口搭建等日常运行，提升医疗机构基础设施建设和能力。提高基本公共卫生服务经费保障标准，不断促进公共卫生服务均等化。进一步巩固完善国家基本药物制度，减轻群众用药负担；深入推进养老服务体系建设三年行动，为9500名高龄失能老人发放补贴1162万余元，推广“时间银行”互助养老服务模式，实现所有社区日间照料全覆盖。加大稳岗就业帮扶力度，使用就业专项资金3000万元，通过人才引进增加就业岗位589个，保障城乡就业总体稳定。四是实施乡村振兴战略。2022年，整合使用衔接资金5.36亿元，实施农村产业项目142个，对8765个扶贫资产全部明晰管护主体，明确产权关系，确保持续发挥效益。推进农业农村现代化；完成扶贫832平台预留采购金额199.4万元，完成率为111.6%，充分发挥政府采购支持乡村振兴作用;安排48242万元持续巩固大气、水、固体废物等污染防治成果。
（三）改革攻坚，现代财政制度加快建立。财政部门坚持守正创新，深化财政领域各项改革，着力健全完善现代财政制度。一是“数字财政”全面推进。预算管理一体化建设有序推进，预算编制、执行、绩效管理等财政全业务流程整合，实现财政部门、预算单位、人民银行等业务主体全覆盖。继续深化财政电子票据改革，实现“数据多跑路，群众少跑腿”。二是“阳光财政”倾力打造。健全全面规范、公开透明的预决算信息公开机制，全面公开政府预决算、“三公”经费和预算绩效等信息，自觉接受社会监督。常态化公开财政收支、直达资金管理、地方政府债务等情况，不断提升财政工作透明度。三是“绩效财政”持续深化。进一步完善预算绩效管理制度体系，将设置绩效目标作为进入项目库和预算安排的前置条件，围绕目标管理、重点评价、结果应用等各个环节，制定出台多项管理文件，拓展绩效重点评价覆盖面。实现县级预算资金项目绩效目标全覆盖。积极开展项目绩效自评和重点评价，全面推进部门整体支出绩效管理。四是“国企改革”全力提速。结合《河北省国企改革三年行动实施方案》相关改革任务，按照国有企业管理关系，以国有企业财务信息为基础，认真梳理摸清底数，与相关部门核对确认后，汇总形成县级国有企业名录。提高国有企业财务信息质量，进一步规范月报、决算审核和报送工作流程，确保国有企业月报、决算的编制报送口径与国有企业名录保持一致，加强对财务信息的审核把关，落实信息报送系统公式审核、财务审核、汇总分析审核三级审核责任。五是加快推动预决算公开制度化、规范化。成立预决算公开检查工作小组，对全县90个部门预决算报告进行公开前的检查，2022年我县预决算公开率达到100%。
（四）规范监管，财政治理能力全面提升。财政部门始终坚持以严肃财经纪律为抓手，认真履行监管职能，财政管理科学化规范化精细化水平不断提升，财政治理效能更加凸显。一是持续优化政府采购营商环境。进一步提高政府采购限额标准，持续推进线上采购和电子招投标活动。积极推广网上商城采购，全年采购金额2875万元。加强政府采购意向公开，严格代理机构监管，依法处理政府采购投诉事项，切实保障市场主体平等参与政府采购活动，维护政府采购秩序。二是加强政府债务管理。依法在批准的政府债务限额内由省政府统一发行政府债券，构建管理规范、责任清晰、公开透明、风险可控的政府举债机制。健全完善防范化解存量政府隐性债务风险措施，科学、依法、多渠道化解隐性债务。三是强化国有资产管理。完成行政事业单位、国有企业资产年报，严格国有资产审批处置，提升国有资产效益。开展行政事业单位资产清查和公路资产专项清查，真正摸清家底，有效盘活、高效使用国有资产。四是严格财政监督管理。开展乡镇街道财务专项整治，进一步加强基层财政财务管理，严肃财经纪律。组织开展预决算公开专项检查，进一步提升预决算公开规范化水平。
（五）担当作为，高质量发展基础更加坚实。财政部门提质增效实施积极的财政政策，聚焦产业升级、新旧动能转换，敢担当、真作为，助力经济高质量发展。一是“减税降费”激发市场活力。不折不扣落实减税降费政策，主动公开减税政策和收费目录，设立涉企税费动态“监测点”，聘请涉企税费“监察员”，帮助企业疏通政策落实“堵点”“难点”，确保“该减的减到位、该免的免到位、该缓的缓到位”。截至12月末累计退税减税缓税合计达11.85亿元，惠及市场主体6600余户，减税退税规模居全市首位。二是民生项目建设落地见效。全力保障24项省市民生工程、16件县民生实事，其中，全面落实“教育十条”投资2800万元改造提升27所学校，推动办学条件持续提升。深入推进医共体改革，持续优化医疗资源布局，投资357万元改造提升6所乡镇卫生院，使用债券资金2300万元建成400余张床位方舱医院一所，医疗卫生服务水平和防疫救治能力不断提升。三是助力县城提质升级。投入资金2.05亿元，助力小街小巷整治，对18个老旧小区进行改造，打通政法园区 “断头路”，加快达袋沟旱河中桥、白塔大桥、三道沟大桥建设，新建、改建21座水冲公厕，完成7个公园整体打造，分步推进城市亮化，不断提升城市品质。
二、2023年财政预算草案
2023年预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，坚持以改革开放为动力，推动高质量发展，支持做好“六稳”工作，落实“六保”任务，积极的财政政策要更加积极有为，进一步树牢过“紧日子”思想，强化预算绩效管理，调整优化支出结构，持续强化资金管理，扎实推进财政改革，防范化解财政风险，增强财政可持续性，全面推动高质量财政建设再上新水平，为新时代全面建设经济强县、美丽丰宁提供强有力的财政支撑。
按照上述指导思想，预算编制要坚持以下原则：
——深化改革。全面贯彻中央和省委省政府以及市委市政府和县委县政府改革要求，加快建立现代财政制度，推动建立权责清晰、财力协调、区域均衡的政府间财政关系，完善标准科学、规范透明、约束有力的预算制度。推进全面实施预算绩效管理，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。按照《财政部预算管理一体化规范（试行）》，升级信息系统，改进预算编制，规范预算管理，构建现代信息技术条件下“制度+技术”管理机制。
——突出重点。紧紧围绕县委县政府决策部署，突出支持做好“六稳”工作、落实“六保”任务，全力推进重大战略、重大政策、重大改革的有效实施，突出支持高质量发展，重点投向提升经济质量、生态治理、居民就业、民生改善、乡村振兴、社会治理、基础设施等重点领域，更好发挥财政调控保障作用。着力保障和改善民生，促进基本公共服务水平均等化，增强人民群众获得感、幸福感、安全感。
——优化结构。坚持量入为出，有保有压，运用零基预算理念，打破基数概念和支出固化格局。改进财政投入方式，全面提升财政资源配置效率。全面贯彻落实中央、省、市要求，相关重点支出事项不得与财政收支增幅或生产总值挂钩。
——厉行节约。坚决落实中央过“紧日子”要求，坚持艰苦奋斗，勤俭节约，精打细算，执守简朴、力戒浮华，厉行节约办一切事业，严格控制非急需、非刚性和一般性支出，从紧安排项目支出，除“三保”支出、落实国家、省委省政府和县委县政府重大决策部署所需支出、政府债券付息支出、国家统一规定保障范围和支出标准的民生支出、国家有关政策已明确必须由政府承担的据实结算支出等重点支出、刚性支出外，其他支出原则上只减不增。严控“三公”经费，做好只减不增，严格执行开支范围和标准，严禁新建政府性楼堂馆所，严禁铺张浪费。
——讲求绩效。牢固树立绩效意识，将部门和单位预算收支全部纳入绩效管理，实施新增重大政策、重大专项事前绩效评估，科学设定绩效目标，实行绩效运行监控，全面开展绩效评价，将绩效评价结果与预算安排和政策调整挂钩，提高资金使用效益。
——统筹兼顾。量力而行、尽力而为，综合考虑民生政策、事业发展的长远目标，合理确定保障范围和政策力度，确保支出政策可持续。强化统筹整合，盘活存量、用好增量，优化资金投向，增加有效供给，全面实行综合预算。
——依法理财。全面落实《预算法》等法律法规以及县委县政府各项政策要求，继续完善政府预算体系，改进预算管理与控制方式，加强财政收支管理，硬化预算刚性约束，加强资金监督管理，着力推进预算公开。
按照上述指导思想和预算编制基本原则，根据财政收支政策要求并结合我县实际，2023年财政收支预算安排如下：
（一）2023年全县预算收支草案
1、一般公共预算收支情况
2023年，县级一般公共预算收入计划安排95900万元，增长6%（按自然口径增长44.1 %）。全县一般公共预算总收入预计474823万元，按现行财政体制测算，县级一般公共预算财力307179万元。
2023全县总支出预计474823元，其中：一般公共预算支出计划安排466484万元（含上级提前下达专项转移支付154787万元），与去年持平，一般债券还本支出7473 万元、上解支出866 万元。本级财力安排具体情况如下：
——人员经费支出拟安排155980 万元，占本级一般公共预算支出的33.4%。除现行政策外，暂不考虑其他新的增资政策。
——日常公用经费支出拟安排6945万元，占本级一般公共预算支出的1.5%。除有政策性保障标准的部门外，落实上级政策要求，进一步压减日常公用经费，降低行政运行成本。
——专项公用经费支出拟安排14258万元，占本级一般公共预算支出的3.1%。按照“有保有压”的原则，对一次性专项公用经费进行了削减，对新增政策性事项予以适当保障。
——专项项目及补贴类拟安排129996万元，占本级一般公共预算支出的27.9%。按现行政策标准保障基本民生支出需求；债务还本付息和政府购买服务等政府支出责任项目、以及巩固脱贫攻坚及衔接乡村振兴资金等；其他建设类项目因财力所限暂未能全部列入预算。
2.政府性基金收支预算情况：2023年，政府性基金收入预算安排92982万元，比上年预算减少28%，其中：国有土地使用权出让金收入安排86549万元。根据以收定支、收支平衡的原则，政府性基金支出预算安排92982万元（包括上级提前下达补助资金856万元），其中：国有土地使用权出让金安排的支出29282万元，专项债券还本支出安排23700万元，调入一般公共预算40000万元。
县本级政府性基金预算安排情况与全县总预算相同。
3.国有资本经营收支预算情况。根据上级提前下达转移支付资金情况，本年编制国有资本经营预算。2023年，国有资本经营收入预算安排62万元，国有资本经营支出预算安排62万元，年度预算收支平衡。
4.社会保险基金收支预算情况：2023年，社会保险基金预算收入安排98180万元，增长5.6 %；社会保险基金支出预算安排83558万元，增长2.8 %。
县本级社保基金预算安排情况与全县总预算相同。
（二）2023年主要工作和措施
2023年我们将继续严格落实中央、省、市县的各项部署，严格落实预算法和县人代会有关决议，全面贯彻落实党的二十大和中央省市会议精神，一方面，坚持稳字当头，保持财政运行“稳”、财政支出强度“稳”、财政风险防控保持“稳”、财政秩序执行保持“稳”。另一方面，奋力稳中求进，实施新的减税降费体现“进”、加大力度建设财源体现“进”、长期坚持过紧日子体现“进”、深入推进财政改革体现“进”。积极推出有利于经济稳定的财政政策，以稳求进、以进促稳，努力推动我县经济实现质的稳步提升和量的合理增长。
1、坚定信心抓征管，全力增强财政支撑力。强化财政收入预测分析，不断提升收入组织的前瞻性和精准性，确保完成收入目标任务。进一步健全多方联动的收入保障机制，加强税源监测，做好重点税源企业服务，全力提升重点领域、关键环节征管力度，确保应收尽收。加强政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算统筹衔接，推动收支“一个盘子”管理。认真研究高质量发展政策清单和扶持导向，坚持不懈、不遗余力加大上级资金和专项债券争取力度，切实增强财政服务保障能力。
2、严肃纪律控支出，努力提高支出精准性。坚持量入为出，坚决落实过“紧日子”要求，厉行节约办一切事业。深化零基预算理念，切实打破支出固化、僵化格局，提高资金支出的精准性、有效性。持续优化支出结构，坚持“三保”支出在财政支出的优先顺序，依托预算管理一体化系统，严控“三公”经费等一般性支出，严控临时性预算支出，切实增强预算执行的严肃性。进一步加大各类结转结余资金盘活使用力度，及时清理收回统筹用于重点领域支出。
3、聚焦民生补短板，倾力增进群众获得感。始终坚持把人民对美好生活的向往作为财政优先支持方向，聚焦民生领域短板弱项，精准发力，持续增进民生福祉。完善教育经费保障机制，巩固提升学前教育、义务教育办学条件，促进教育优质均衡发展。认真落实各项民生政策提标工作，支持健全多层次的社会保障体系。助力做好常态化疫情防控，支持卫生基础设施建设，补齐公共卫生短板。
4、深化改革严监管，聚力提升治理新效能。进一步深化预算管理制度改革，全面应用预算管理一体化系统，以信息化建设推动财政治理能力现代化。全面实施预算绩效管理，推动绩效评价结果应用，提升财政资金配置效率。巩固深化国企改革成果，加快完善现代企业制度，持续提升国企治理效能。进一步加强财政监督，深化政府采购管理改革，优化财政投资评审制度，严格国有资产管理和会计监管，切实防范政府债务风险，严肃各项财经纪律。
各位代表！艰难方显勇毅，磨砺使得玉成，新的一年，我们将在县委的坚强领导下，自觉接受人大、政协的监督指导，严格落实县人大及其常委会的决议和要求，只争朝夕，笃定前行，扎实做好财政预算各项工作，更好地发挥财政职能作用，为高质量建设新时代美丽幸福新丰宁而努力奋斗！
