（河北省）关于承德市宽城满族自治县2021年财政预算执行情况及2022年财政预算（草案）的报告（书面）
关于宽城满族自治县2021年财政预算执行情况及2022年财政预算（草案）的报告（书面）
——2022年1月27日在宽城满族自治县第八届人民代表大会第二次会议上
宽城满族自治县财政局局长 徐振民
各位代表：
受县人民政府委托，我向大会报告2021年财政预算执行情况及2022年预算（草案），请予审议，并请县政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协和社会各界的监督支持下，面对经济下行压力的严峻考验以及还债高峰和资金调度困难的局面，县财政部门主动适应经济发展新常态，坚持稳中求进，稳中提质，切实履行职能，加强预算执行管理，持续保障和改善民生，积极培植财源，狠抓收入征管，优化支出结构，强化资金监管，财政运行总体平稳，较好地完成了各项工作任务，为全力促进县域经济社会健康发展提供了坚实财力保障。
（一）一般公共预算执行情况。2021年，全县全部财政收入完成370321万元，占年初计划的184.9%，同比增收94362万元，增长34.2%，其中：税收收入完成356593万元，占年初计划的189.4%，同比增收103166万元，增长40.7%；非税收入完成13728万元，占年初计划的114.4%，同比减收8804万元，减少39.1%。一般公共预算收入完成134121万元，同比增收17927万元，增长15.4%。全县一般公共预算支出预计完成291232万元（财政决算批复尚未下达，最终数据于财政总决算报告中予以报告），同比增支27.9%。
（二）政府性基金预算执行情况。全县政府性基金收入完成8395万元，占年初计划的30%，同比减收17978万元，减少68.2%。全县政府性基金支出预计完成15285万元（财政决算批复尚未下达，最终数据于财政总决算报告中予以报告），同比减支53.9%。
（三）国有资本经营预算支出执行情况。全县国有资本经营收入完成1195万元。全县国有资本经营支出完成1195万元，其中：上级补助支出18万元，国有资本经营调入一般公共预算1177万元。
（四）社会保险基金预算执行情况。社会保险基金决算尚未完成，最终数据将于财政总决算报告中予以报告。
二、2021年财政主要工作
（一）拓宽收入来源，攻坚克难聚财力。一是突出目标抓增收。把组织收入作为核心职能，努力克服两家钢厂关闭停产的不利影响，强化纳税评估和欠税清缴，加强对主体税种、重点行业、重点企业的监管，对全县税源企业抓大不放小，严格依法征收，确保应收尽收。2021年我县一般公共预算收入完成134121万元，同比增长15.4%，创历史最好水平；二是加大对上争取力度。全县各部门主动作为，认真研究财税政策，把握上级资金投向，全年共争取上级转移支付资金17亿元，其中财力性转移支付增量0.98亿元，为推动全县重点工作提供了坚实的财力保障。争取再融资债券14.2亿元，有效缓解了当期还本压力；三是加大调拨资金跑办力度。面对省厅准备扣减往来资金的困难局面，财政部门加大跑办力度，确保了全年省厅调拨资金无扣减，累计争取到位调拨资金17.3亿元，较好地保障了工资发放、机关运转、重点项目建设等资金需求，有效缓解了资金压力；四是积极盘活存量资金。面对我县可用财力不足的局面，财政部门全面落实盘活财政存量资金的相关规定，全年累计盘活存量资金5亿元并收回县财政统筹使用，切实提高了财政资金使用效益。
（二）坚持发挥财政职能，助力打好“三大攻坚战”。一是积极防控化解债务风险。按时足额偿还政府到期债务本息，2021年共偿还政府债券本金15.4亿元（使用再融资债券资金偿还14.2亿元，使用本级资金偿还1.2亿元），其中：一般债券还本14.4亿元，专项债券还本1亿元。偿还政府债券利息1.8亿元，其中：一般债券利息1.4亿元，专项债券利息0.4亿元。偿还政府隐性债务0.2亿元，最大限度降低了区域性债务风险；二是聚焦巩固脱贫攻坚成果。加大衔接推进乡村振兴资金投入力度，积极助推巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。2021年投入财政衔接推进乡村振兴补助资金5156万元，主要用于脱贫户产业发展、小额信贷贴息、生产经营、劳动技能培训、稳定就业、公益岗位补助，以及易地扶贫搬迁后续扶持和驻村工作队经费等方面支出；三是全力支持污染防治。拨付资金2787万元用于农村煤改气、煤改电项目，全面推进农村“双改”。拨付资金2243万元用于“电代煤”，“气代煤”和“型煤”补贴，有效保障群众温暖过冬。拨付资金567万元用于燃煤锅炉综合治理，拨付资金437万元用于工业企业环保技改提升，降低取暖和工业燃烧对于大气的污染。拨付资金5440万元用于全县污水处理以及垃圾收集、清运、处理。拨付资金2669万元用于水污染防治，营造良好生态宜居环境。
（三）落实惠民政策，千方百计保民生。坚持尽力而为，量力而行，着力保障重点民生项目资金需要，促进社会事业发展，增进人民群众福祉。一是支持教育均衡发展。一年来，全县教育支出59205万元，占财政总支出的22.7%。义务教育、学前教育、高中、职业技术教育保障政策全面落实。全年拨付农村小学营养改善计划资金364万元，惠及9258名学生。发放义务教育阶段家庭经济困难补助资金412万元，受益学生5549人。高中“三免一助”及建档立卡资金240万元，受益学生1200人。发放职业教育学校“三免一助”及建档立卡资金666万元，受益学生3118人。拨付资金6300万元，支持六中和四小新建项目，以及二中、松岭小学、李家窝铺小学、亮甲台幼儿园改扩建等项目；二是提高社会保障和医疗水平。2021年农村低保、五保、优抚、高龄、残疾人生活补贴等社保类惠民资金实现了“一卡通”发放，全年共发放惠民补贴资金8760万元，受惠群众36949人次。投入城乡居民养老保险资金6125万元,城乡居民医疗保险18713万元，确保了全县社会养老保险事业的发展，提升了城乡居民医疗保障水平。进一步加大卫生投入力度，全年医疗卫生支出1732万元，确保了全县医疗卫生事业的发展，公立医院各项改革顺利进行；三是全力支持疫情防控工作。拨付资金3354.7万元，用于购置疫情防控物资、建设隔离点、购买新冠疫苗接种商业保险等支出需要。筹集资金747.4万元，用于购置移动核酸检测车1辆、负压救护车18辆，进一步提升了全县核酸检测能力和急救转运能力。拨付资金2953万元，用于购买新冠疫苗，切实构筑了全民免疫屏障。拨付资金322.4万元，用于免费接种疫苗服务费；四是支持社会管理创新。按标准全额落实公检法司公用经费，全年拨付公检法司部门办案业务经费及设备采购资金2818万元，交警业务等经费733万元，下达综治维稳信访经费680万元，确保了政法机构正常运转，为维护社会和谐稳定及平安建设提供了坚实财力保障；五是全力保障重点民心工程建设。全年共筹集资金2.6亿元，主要用于老旧小区改造、老城区胡同配套、保障性安居工程、污水管网建设等重点民心工程项目。
（四）优化营商环境，统筹城乡促发展。一是全面贯彻落实国家减税降费政策。主动让利企业，涵养税源，全年累计新增减税降费0.7亿元，有效激发了市场主体活力；二是扶持企业发展。县域两家担保公司共为45家企业提供57笔担保贷款，在保余额6.6亿元，充分发挥融资担保杠杆作用，帮扶企业应对资金困难。拨付创业担保贷款财政贴息资金53.3万元，对符合政策规定条件的小微企业和个体工商户担保贷款给予一定贴息，有效缓解了特殊困难群体的就业矛盾。筹集民贸民品贷款贴息资金439.9万元，支持县域内6家民族企业更好发展；三是支持农业农村发展。认真落实各项支农惠农政策，加大“三农”投入。全年共下达“三农”资金22979万元，持续增加对农、林、水等农业基础设施，农村生态环境，新农村建设等投入。全面推行惠农补贴“一卡通”兑付方式改革，2021年发放各类涉农补贴1480万元。大力实施一事一议财政奖补项目，筹集资金382万元，支持改善农村生产生活条件，全年新建村内人畜饮用水工程2个，安装村内街道照明设施312盏，新建村内小型水利设施和其他项目设施30个，硬化6个村庄道路4公里。
（五）规范财政管理，多措并举强监管。一是建立行政事业单位内控制度。从集约控财、制度管财、规范用财、依法理财方面构建内控制度，组织全县146个单位按时完成2021年度行政事业单位内部控制报告编制工作；二是加强国有资产监督管理。严把资产处置审核关，规范全县出租出借行为，通过组织公开转让，积极盘活行政事业单位闲置国有资产0.54亿元；三是推进预算绩效管理改革。2021年将82个预算部门480个项目，12.4亿元资金全部纳入绩效目标管理，实现项目预算“立项有依据、绩效有目标、计算有标准”；四是积极推进信息公开。严格按照《预算法》规定时限于政府门户网站公开2020年决算，2020年项目自评情况及部门整体支出绩效评价和2021年预算，公开率100%，主动接受社会监督；五是强化财政资金监督管理。通过强化资金监督检查、积极开展财政绩效评价、加强政府采购全程监管、加大财政投资评审力度等措施，有力促进了财政资金的安全规范高效使用。全年共组织采购135批次，完成采购预算3.77亿元，实现政府采购资金总额3.71亿元，节约资金0.06亿元，节约率1.5%。财政投资评审送审项目144个，送审金额17.6亿元，审减金额1.1亿元，审减率6.2%。组织开展全县会计监督检查工作，共涉及53个单位，有效促进了全县会计信息质量全面提升。
各位代表，2021年我们虽然取得了一定成绩，但还存在一些困难和问题，主要是：“去产能”导致我县骨干税源匮乏，财政收入持续增长后劲不足；工资性支出和民生支出增长较快，收支矛盾异常突出；政府债务负担较重，偿债压力逐年加大，财政资金调度十分困难；财政调控能力较弱，刚性支出较多，统筹使用力度还需进一步强化。从当前经济形势看，我县面临需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力，在世纪疫情冲击下，全县经济平稳运行的基础并不稳固，产业结构不优、新旧动能转换、以及减税降费政策持续加大，财政持续增收动力不足，这些都需要我们创新生财、聚财、用财思路，采取有力措施，努力加以化解。
三、2022年预算安排情况
（一）一般公共预算安排情况
1.收入预算安排情况。2022年全部财政收入拟安排234400万元，同比下降36.7%，其中：税收收入安排215150万元，同比下降39.7%；非税收入安排19250万元，同比增长40.2%。一般公共预算收入拟安排96000万元，同比下降28.4%，其中：税收收入安排77210万元，同比下降36.1%；非税收入安排18790万元，同比增长41.7%。
2.支出预算安排情况。经测算，当年全部财力308948万元，其中：一般公共预算收入96000万元、税收返还2426万元、上级补助收入121064万元、上级专项转移支付50010万元、再融资债券收入67700万元、上解支出28252万元。按照收支平衡的原则，拟安排债券还本支出67728万元，安排一般公共预算支出241220万元，其中:一般公共服务支出安排61616万元；国防支出安排231万元；公共安全支出安排9863万元；教育支出安排55667万元；科学技术支出安排111万元；文化体育与传媒支出安排2264万元；社会保障和就业支出安排30963万元；卫生健康支出安排15849万元；节能环保支出安排867万元；城乡社区支出安排1816万元；农林水支出安排28563万元；交通运输支出安排3592万元；商业服务业支出安排350万元；自然资源海洋气象等支出安排823万元；住房保障支出安排1101万元；灾害防治及应急管理支出安排1599万元；预备费安排3080万元；其他支出安排8820万元；债券付息支出安排13965万元；债券发行费用支出安排80万元。
（二）政府性基金预算安排情况
2022年政府性基金预算收入预计完成32900万元，上级提前下达专项转移支付1800万元，再融资债券收入31800万元，当年财力合计66500万元。按照收支平衡的原则，拟安排债券还本支出31800万元，政府性基金支出34700万元，其中：文化旅游体育与传媒支出安排31万元；社会保障和就业支出安排1451万元；城乡社区支出安排28395万元；其他支出安排518万元；债券付息支出安排4265万元；债券发行费用支出安排40万元。
（三）国有资本经营预算安排情况
2022年国有资本经营预算上级补助收入21万元，安排国有资本经营预算支出21万元。
（四）社会保险基金预算安排情况
2022年社会保险基金预算收入拟安排101991万元，其中：企业职工基本养老保险基金32919万元，城乡居民基本养老保险基金8605万元，机关事业单位基本养老保险基金19475万元，职工基本医疗保险（含生育保险）基金15307万元，城乡居民基本医疗保险基金25685万元。社会保险基金支出拟安排91684万元，其中：企业职工基本养老保险基金25263万元，城乡居民基本养老保险基金6672万元，机关事业单位基本养老保险基金19258万元，职工基本医疗保险（含生育保险）基金14783万元，城乡居民基本医疗保险基金25707万元。当年结余10307万元，年末滚存结余34212万元。
四、2022年财政重点工作
2022年，财政部门将坚决贯彻落实县委、县政府决策部署，全面贯彻新发展理念，优化财政支出结构，强化落实“三保”工作，防范化解财政风险，推动经济社会持续稳定健康发展。
（一）抓收入，增强财政保障能力。全力以赴抓收入。正确处理减税降费与依法组织收入的关系，全面抓好收入征管，强化财税协同配合，切实抓好重点行业、重点税源、重点税种的有效监控，提高征管效率。加强欠税清缴和零散税收征缴，充分挖掘税收增长潜力，不断提高收入质量。进一步加强非税收入征管，确保非税收入应征尽征。同时积极盘活国土资源，加快国土项目实施，推进土地指标流转，增加财政收益；积极向上争取资金。积极抢抓经济新常态下国家继续实施积极财政政策的机遇，在“争”上下功夫，紧盯国家宏观政策、产业政策导向，精准把握上级政策资金扶持方向和重点，积极主动向上级部门汇报和对接，竭尽全力争取上级对我县转移支付和债券资金的支持，努力增加财政可支配财力；盘活财政存量资金。牢固树立“节支也是增收”的理念，调整和优化支出结构，完善预算执行约束机制，加快预算执行进度，结余资金以及连续两年未用完的结转资金一律收回财政统筹使用，避免资金沉淀闲置。
（二）抓节支，统筹办好民生实事。坚持精打细算，牢固树立过“紧日子”思想，严格控制“三公”经费和会议费、培训费增长，压缩一般性支出规模，坚持有保有压，突出重点；继续落实好“六稳”“六保”等重点领域资金保障，兜牢基层“三保”底线；坚持尽力而为、量力而行，落实好教育、社保、就业、医疗、住房保障等各项民生政策，加快民生项目资金拨付，确保民生资金早投入、人民群众早受益。
（三）抓保障，聚焦脱贫提质增效。紧紧围绕全县经济发展战略大局，把脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接作为第一民生工程，着力构建财政扶贫资金投入机制，全面落实产业扶持直补政策，积极引导支持有条件的村和有能力的户因地制宜发展增收项目，带动群众持续增收。改善基础设施短板，突出产业发展扶贫，进一步巩固脱贫攻坚重要成果。
（四）抓改革，释放财税机制活力。加强预算资金统筹管理，继续推进零基预算改革，编制部门综合预算，加大专项资金整合力度，提高预算编制质量；建立政府综合财务报告制度，编报政府层面的资产负债表；加快推进绩效财政建设，推行以绩效为目标、以结果为导向、以项目成本为衡量标准的财政支出绩效目标管理体制；进一步规范公开程序，细化公开内容，实施全面规范的预决算和“三公经费”公开机制，推进阳光财政建设。
（五）抓监管，提高财政管理水平。进一步完善财政监督体系，健全财政监督机制，建立财政部门、主管部门、资金使用单位、审计部门相互联动的预算执行监督体系；加强监督检查结果的追踪问效和反馈机制，加强财政内部监督，从制度上保证监督检查的经常化、规范化，提高财政管理水平，确保财政资金安全；加强债务管理，完善债务风险预警及化解机制，强化政府性债务举债融资行为和PPP项目运营的财政监督，防控财政风险。
各位代表，2022年我县财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会和县政协的监督支持下，进一步抢抓机遇，坚定信心，凝心聚力，实干创新，为全面建设“经济强县，魅力宽城”提供坚强的财力保障，以优异成绩迎接党的“二十大”胜利召开！
