（河北省）关于承德市宽城满族自治县2022年财政预算执行情况及2023年财政预算（草案）的报告（书面）
关于宽城满族自治县2022年财政预算执行情况及2023年财政预算（草案）的报告（书面）
——2023年1月10日在宽城满族自治县第八届人民代表大会第三次会议上
宽城满族自治县财政局局长 徐振民
各位代表：
受县人民政府委托，我向大会报告2022年财政预算执行情况及2023年预算（草案），请予审议，并请县政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2022年预算执行情况
2022年，是我国进入全面建设社会主义现代化国家、向第二个百年奋斗目标进军新征程的重要一年。一年来，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协和社会各界的监督支持下，面对经济下行压力的严峻考验以及还债高峰和资金调度困难的局面，县财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，主动适应经济发展新常态，坚持稳中求进，稳中提质，有力统筹疫情防控和经济社会发展，狠抓政策落实，有效实施稳经济一揽子政策措施，扎实做好“六稳”、“六保”工作，民生保障有力有效，财政运行总体平稳，社会大局保持稳定。
（一）一般公共预算执行情况。2022年，全县全部财政收入完成295895万元，占年初计划的126.2%，同比减收74427万元，减少20.1%，其中：税收收入完成231909万元，占年初计划的107.8%，同比减收124684万元，减少35%；非税收入完成63986万元，占年初计划的332.4%，同比增收50257万元，增长366.1%。一般公共预算收入完成126951万元，占年初计划的132.2％，同比减收7170万元，减少5.3%。全县一般公共预算支出预计完成251524万元（财政决算批复尚未下达，最终数据于财政总决算报告中予以报告），同比减支3.6%。
（二）政府性基金预算执行情况。2022年，全县政府性基金收入完成31008万元，占年初计划的94.2%，同比增收22613万元，增长269.4%。全县政府性基金支出预计完成34611万元（财政决算批复尚未下达，最终数据于财政总决算报告中予以报告），同比增支126.4%。
（三）国有资本经营预算支出执行情况。2022年，国有资本经营预算上级补助收入完成21万元，与年初预算一致。全年国有资本经营上级补助支出45万元（财政决算批复尚未下达，最终数据于财政总决算报告中予以报告），同比增支150%。
（四）社会保险基金预算执行情况。社会保险基金决算尚未完成，最终数据将于财政总决算报告中予以报告。
二、2022年财政主要工作
（一）加强财力统筹，做好资金保障。一是抓组织收入。一年来，克服疫情、房地产下行、减税降费等不利因素的综合影响，财政部门持续深化财税联席会议机制，不断加大收入组织力度，通过加大调库办理、非税收入征管、土地增值税清算、城镇土地使用税及房产税清理等方式，较大程度克服不利因素影响，强化对重点行业、重点税源企业的动态监控和管理，确保应收尽收，防止跑冒滴漏。继续盘活长期低效运转、闲置的行政事业单位国有资产，增强政府可用财力。强化与税务、自然资源等部门融合对接，加快土地出让进度，提高土地出让金对财政贡献率。2022年，我县全年一般公共预算收入完成126951万元，占年初预算的132.2%，同比减少5.3%。二是抓对上争取。全县各部门积极作为，持续加大对上跑办争取力度。面对宽城全省超调资金排名靠前，省财政厅准备扣减往来资金的困难局面，县主要领导带领财政部门主要负责同志多次赴省财政厅汇报沟通，赢得了省财政厅对我县的理解和支持，共争取到位往来资金18.2亿元，同比增长5.1%，较好地保障了我县工资发放、债券还本付息、机关运转、重点项目建设等资金需求，有效缓解了资金压力。同时积极争取转移支付等资金支持，共争取到位上级转移支付指标14.2亿元，为推动全县重点工作提供了坚实的财力保障；争取再融资债券9.95亿元，有效缓解了当期还本压力。
（二）聚焦民生福祉，全力兜牢“三保”底线。坚持尽力而为、量力而行，着力保障重点民生项目资金需要，促进社会事业发展，增进人民群众福祉。一是全力保障公教人员工资按时发放。全年共筹集资金13.9亿元，按时足额发放公教人员工资、地方津补贴、乡镇补贴及离休费等各项人员经费，并按政策要求落实了养老保险、住房公积金、医疗保险等工资附加性支出，义务教育教师平均工资收入水平不低于公务员平均工资收入水平得到有力保障，公务员绩效奖金等增资政策全部落实到位；拨付公用经费0.8亿元，保障机关单位正常运转。二是大力支持教育均衡发展。一年来，全县教育支出6.2亿元，占全年计划收入的51%，有力保障了教育均衡优质发展。义务教育、学前教育、高中、职业技术教育保障政策全面落实。全年拨付农村小学营养改善计划资金310万元，惠及9234名学生。发放义务教育阶段家庭经济困难补助资金431万元，受益学生5400人。高中“三免一助”及建档立卡资金221万元，受益学生1211人。发放职业教育学校“三免一助”及建档立卡资金672万元，受益学生3256人。三是社会保障和医疗水平不断提高。2022年农村低保、五保、优抚、高龄、残疾人生活补贴等社保类惠民资金全部通过“一卡通”发放，全年共发放惠民补贴资金11452万元，受惠群众48356人次。投入城乡居民养老保险资金6536万元，城乡居民医疗保险10039万元，确保了全县社会养老保险事业的发展，提升了城乡居民医疗保障水平。进一步加大卫生投入力度，全年医疗卫生支出32453万元，确保了全县医疗卫生事业的健康发展和公立医院各项改革的顺利进行。四是千方百计支持新冠肺炎疫情防控工作。积极协调各相关部门，简化申报流程，开通“绿色通道”，迅速完成了500床位方舱医院和437床位健康驿站的建设任务，为疫情期间快速收治患者发挥了重要作用，同时也有效缓解了我县医疗资源紧张以及保证正常医疗服务需求的压力。全力保障疫情防控支出，并将疫苗接种、核酸检测等疫情防控必要支出作为重点保障支出内容。年内全县疫情防控资金支出10288万元，为有效遏阻疫情蔓延提供了有力资金支持。五是全力保障重点民心工程建设。全年共筹集资金1.96亿元，主要用于老旧小区改造、老城区胡同配套、保障性安居工程、污水管网建设等重点民心工程项目。六是支持生态文明建设。建立常态化资金投入机制，保障各项污染防治资金需求，全年拨付资金1.3亿元，全部用于支持污染防治工作，为打造美丽、宜居、和谐的城乡一体优良环境发挥了重要作用。
（三）优化营商环境，统筹城乡发展。一是全面贯彻落实增值税留抵退税政策。充分释放改革红利，不折不扣落实增值税留抵退税政策，全年共办理留抵退税23123万元，有效增强了市场主体活力，提振了市场信心。二是扶持企业发展，激活经济细胞。县域两家担保公司共为39家企业提供46笔担保贷款，在保余额4.8亿元，充分发挥融资担保杠杆作用，帮扶企业应对资金困难。拨付创业担保贷款财政贴息资金31.4万元，对符合政策规定条件的小微企业和个体工商户担保贷款给予一定贴息，有效缓解了特殊困难群体的就业矛盾。筹集民贸民品贷款贴息资金556万元，支持县域内4家民族企业更好发展。三是支持农业农村发展。全年筹集资金6046万元，突出精准使用，为全力推进巩固拓展脱贫攻坚成果，促进乡村振兴有效衔接提供了坚强的财力保障。认真落实各项支农惠农政策，加大“三农”投入。全年共下达“三农”资金24175万元，持续增加对农、林、水等农业基础设施，农村生态环境，新农村建设等投入。全面推行惠农补贴“一卡通”兑付方式改革，2022年发放各类涉农补贴1567万元。大力实施一事一议财政奖补项目，筹集资金948万元，支持改善农村生产生活条件，全年新建村内人畜饮用水工程4个，安装村内街道照明设施211盏，新建村内小型水利设施和其他项目设施145个，35个村庄道路得到硬化，方便了百姓生活，有力助推了乡村振兴建设。
（四）强化创新驱动，深化财政改革，全力稳经济促发展。一是快速下达直达资金。坚持直达资金“一盘棋”谋划、“一体化”推进、“一竿子”到底，全链条保障直达资金下得快、用得准、管得严，确保资金迅速落地见效惠企利民。2022年，上级下达我县直达资金5.8亿元，已支出5.5亿元，支出进度95.7%。二是强化财政资金监管。通过完善资金管理制度、建立资金直达机制、加强资金动态监管、全面实施绩效管理、严肃财政资金纪律、完善内控工作机制，确保财政资金安全、高效运转。三是全面推进预算公开工作，主动接受社会监督。严格按照《预算法》规定时限在政府门户网站公开了2022年全县预算，自觉接受社会监督。部门预算除涉密部门外，公开率达到100%。四是树牢思想“过紧日子”。严格预算约束，完善预算执行进度考核机制，坚决压缩一般性支出，从严控制“三公”经费，优先保证“三保”支出，将有限资金用在刀刃上。不断规范完善政府采购和财政投资评审工作，切实提高财政资金使用效益。全年共组织采购108批次，完成采购预算33013万元，实现政府采购资金总额32622万元，节约资金391万元；财政投资评审累计评审完成项目90个，送审金额7.86亿元，审减金额0.82亿元，综合审减率10.4%。
（五）积极防范化解政府债务风险。坚决守住不发生系统性和区域性风险的底线，不断强化政府债务“借、用、管、还”全链条、全方位监管，确保县域经济社会平稳运行。2022年我县需偿还到期政府债券本金9.95亿元（其中：一般债券6.77亿元、专项债券3.18亿元）、利息1.82亿元；需偿还政府隐性债务1.27亿元。全年争取到位再融资债券资金9.95亿元，共偿还2022年到期政府债券本金9.9528亿元，偿还到期政府债券利息1.82亿元，化解隐性债务0.45亿元。
各位代表，2022年我们虽然取得了一定成绩，但我们也清醒地认识到我县还存在一些困难和问题，主要是：骨干税源匮乏，财政收入持续增长后劲不足；工资性支出和民生支出增长较快，收支矛盾异常突出；政府债务负担较重，偿债压力逐年加大，财政资金调度十分困难。所以，我县一定时期内将出现财力较为紧张的情况。同时，统筹推进疫情防控和经济社会发展，做好“六稳”工作、落实“六保”任务都需要财政保持一定的支出强度，全年预算收支平衡面临较大挑战。对此,我们将坚持问题导向、迎难而上，采取切实可行的措施，努力加以改进。
三、2023年预算安排情况
（一）一般公共预算安排情况
1.收入预算安排情况。2023年全部财政收入预计完成235000万元，同比下降20.6%，其中：税务部门预计完成213700万元，同比下降7.9%；财政部门预计完成21300万元，同比下降66.7%。一般公共预算收入预计完成97300万元，同比下降23.4%，其中：税务部门预计完成77298万元，同比下降8.8%；财政部门预计完成20002万元，同比下降52.6%。
2.支出预算安排情况。经测算，当年全部财力为293828万元，其中：一般公共预算收入97300万元、税收返还2426万元、上级补助收入105496万元、上级专项转移支付50955万元、动用预算稳定调节基金30951万元、再融资债券收入6700万元。按照收支平衡的原则，拟安排上解支出28334万元,安排债券还本支出6770万元，安排一般公共预算支出258724万元，其中:一般公共服务支出安排53614万元；国防支出安排212万元；公共安全支出安排7239万元；教育支出安排69967万元；科学技术支出安排199万元；文化体育与传媒支出安排2700万元；社会保障和就业支出安排36585万元；卫生健康支出安排11787万元；节能环保支出安排4700万元；城乡社区支出安排4596万元；农林水支出安排27664万元；交通运输支出安排8775万元；资源勘探工业信息支出33万元；商业服务业支出安排402万元；自然资源海洋气象等支出安排1055万元；住房保障支出安排1099万元；粮油物资储备支出74万元；灾害防治及应急管理支出安排2387万元；预备费安排2666万元；其他支出安排9320万元；债券付息支出安排13580万元；债券发行费用支出安排70万元。
（二）政府性基金预算安排情况。2023年政府性基金预算收入预计完成54615万元，上级专项转移支付3185万元，再融资债券收入35300万元，当年财力合计93100万元。按照收支平衡的原则，拟安排债券还本支出60230万元，政府性基金支出32870万元，其中：文化旅游体育与传媒支出安排3万元；社会保障和就业支出安排2773万元；城乡社区支出安排25657万元；其他支出安排607万元；债券付息支出安排3760万元；债券发行费用支出安排70万元。
（三）国有资本经营预算安排情况。2023年国有资本经营预算上级补助收入21万元，安排国有资本经营预算支出21万元。
（四）社会保险基金预算安排情况。2023年社会保险基金预算收入拟安排102830万元，拟安排社会保险基金支出93099万元，当年结余9732万元，年末滚存结余31780万元。
四、2023年财政重点工作
2023年，全县财政系统将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实习近平总书记重要讲话精神和党的二十大精神，按照县委、县政府总体部署和要求，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持推动高质量发展，以加快转变发展方式为主线，以全面深化财政改革攻坚为动力，以加强规范治理为重点，充分发挥财政职能，加大民生投入，强化财政资金监督管理，完善财政体制各项改革，确保财政保障力度和财政资金安全运行，更好的促进我县经济社会发展。
（一）加强收入组织，确保财政收入稳定可持续增长。一是加强协税护税工作，强化税收收入征管。充分发挥县协税护税机制作用，进一步压实各协税护税部门职责，强化协作，在涉税信息共享、数据比对运用、重点项目和重点企业的跟踪管理、欠税清缴、新增税源培育方面加强沟通合作，凝聚组织收入合力，确保挖潜增收有后劲。二是持续推动盘活政府资源资产，积极组织重点非税收入。进一步挖掘增收潜力，全面梳理政府有形资产和无形资产，继续重点抓好矿产资源出让、罚没收入、行政事业性收费等收入，加快实现资源资产价值化，努力增加财政收入。继续开源节流，开拓思想，挖掘新的收入增长点。三是切实做好土地出让管理，支撑财政收支平衡。会同县自然资源局等部门在土地收储、谋划过程时，要摸清面上的土规、城规、权属，结合周边地块收储、征拆情况，做到谋划一片，理清一片，利用一片，实现土地资源的滚动良性运转，提高已投入财政资金的使用效益，切实让土地资源为财政收入作贡献。
（二）严控支出，统筹安排算好平衡账。一是坚决贯彻过“紧日子”思想。加强对全县财政资金的统筹分配，严控新增支出以及各部门制定新增财政支出的奖补政策。年度内新增支出事项优先通过统筹使用上级资金解决。严把财政支出关口，对各项财政开支应减尽减，能减尽减，继续大力压减非刚性、非重点、非急需支出。二是优化支出结构。足额保障“三保”支出、债务付息等预算内刚性支出，集中财力保障重大决策支出，保持支出平稳。三是加强库款资金监测。科学预测支出需求，积极向上争取调度资金，着力提高库款保障水平。
（三）抢抓机遇，积极争取上级政策资金支持。积极抢抓经济新常态下国家继续实施积极财政政策的机遇，在“争”上下功夫，紧盯国家宏观政策、产业政策导向，精准把握上级政策资金扶持方向和重点，积极主动向上级部门汇报和对接，竭尽全力争取上级对我县转移支付和债券资金的支持，特别是加大均衡性转移支付、县级基本财力保障机制奖补资金等地方可支配资金的转移力度，努力增加财政可支配财力，推动县级财政稳定健康发展。
（四）做好“三保”工作，兜牢“三保”底线。一是坚持底线思维。从促进经济持续健康发展和维护社会大局稳定出发，保证“三保”支出资金需求。二是加强对“三保”运行的监控。科学精准编制下一年度“三保”预算。三是严格“三保”专户资金管理。加强对专户的日常监测和监督检查。四是充分认识当前库款管理“增效益”和“防风险”的重大意义。密切监测库款变动，及时、准确研判，精准、科学调度资金，确保我县财政不出现支付风险。
（五）加强债务管理，防范财政运行风险。持续做好新增债券申报、支出使用工作。保持高压监管态势，继续做好政府债务风险动态监测，组织开展隐性债务风险自查，发现风险隐患及时化解消除。做好地方金融企业监管，防范地方金融风险。积极协调政策性农业保险高质量发展。加强规范PPP项目管理，促进我县PPP模式可持续发展。
（六）深化重点改革，提升财政治理能力。一是进一步深化预算编制执行监督管理改革。进一步深化预算管理制度改革，建立集中力量办大事的财政保障机制，推进财政支出标准化和项目制管理，深化全面实施预算绩效管理，为贯彻落实好县委、县政府重大战略部署提供制度保障。二是继续做好我县财政管理绩效评价工作。进一步完善机制，突出评价重点，注重结果运用，确保我县2023年财政管理绩效评价工作高标准、高质量完成。三是夯实财政管理基础。不断深化预算信息公开，主动接受社会监督。四是深入推进依法理财。加强财政内部控制机制建设，不断提高预算管理水平和财政治理能力。
各位代表，2023年我县财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会和县政协的监督支持下，全面贯彻落实党的二十大精神，进一步抢抓机遇，努力克服新冠肺炎疫情及落实减税降费等政策带来的不利影响，迎难而上，扎实工作，为建设“经济强县，魅力宽城”做出新的更大的贡献！
