（河北省）关于承德市宽城满族自治县2020年财政预算执行情况的报告与2021年财政预算（草案）（书面）
关于宽城满族自治县2020年财政预算执行情况的报告与2021年财政预算（草案）（书面）
——2021年1月30日在宽城满族自治县第七届人民代表大会第五次会议上
宽城满族自治县财政局局长 项 超
各位代表：
受县人民政府委托，我向大会报告2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案），请予审议，并请县政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2020年预算执行情况
2020年是决胜全面建成小康社会第一个百年奋斗目标的收官之年，也是全面完成“十三五”、深入谋划“十四五”承上启下至关重要的一年。一年来，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，县财税部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，面对经济下行态势和财政收支矛盾，坚持守稳、守好原有工作“基本面”，紧盯新任务、新要求，以积极有为的工作状态，抓牢抓稳各项机遇，在危机中育新机，较好地完成了县七届人大四次会议批准的各项目标任务，推动了全县经济社会稳步发展。
（一）一般公共预算执行情况。2020年，全县财政总收入完成275959万元，占年初计划288300万元的95.7%，同比增收5333万元，增长2.0%，其中：税务部门完成253427万元，占年初计划267649万元的94.7%，同比增收2356万元，增长0.9%；财政部门完成22532万元，占年初计划20651万元的109.1%，同比增收2977万元，增长15.2%。一般公共预算收入完成116194万元，占年初计划114700万元的101.3%，同比增收7013万元，增长6.4%。全县一般公共预算支出预计完成266399万元（财政决算批复尚未下达，最终数据于财政总决算报告中予以报告），同比增长10.4%。
（二）政府性基金预算执行情况。全县政府性基金收入完成26373万元，占年初计划25534万元的103.3%，同比增收13882万元，增长111.1%。全县政府性基金支出预计完成 34112万元（财政决算批复尚未下达，最终数据于财政总决算报告中予以报告），同比增支243.7%。
（三）国有资本经营预算支出执行情况。全县国有资本经营收入完成41100万元，占年初计划30627万元的134.2%，同比增收41100万元。全县国有资本经营支出21135万元，其中：瑞博集团注册资本金支出4300万元，国控集团注册资本金16835万元。国有资本经营调入一般公共预算19965万元。
（四）社会保险基金预算执行情况。社会保险基金决算尚未完成，最终数据于财政总决算报告中予以报告。
二、2020年财政工作简要回顾
（一）科学研判形势，强化收入征管。
1.科学落实任务。积极发挥财政在组织收入中的督促协调作用，充分研判疫情、去产能及经济形势对财税收入的影响，依据县内税源规模和年度财力状况，提前谋划布局，合理测算收入，细化分解任务，压实工作责任，有效促进了地方财政收入预期目标实现。
2.强化税源监控。把控组织收入的主动性，定期与税务部门召开收入分析会，做好收入动态趋势分析和重点增减收因素分析，加强预判和前瞻，及早提出针对性强、收效显著的组织收入措施。加强部门协同联动，精准分析预测收入进度，严密监控重点税源，确保收入任务圆满完成。
3.积极向上争取。牢牢把握国家政策支持方向，加强政策研读，细化任务措施，组织协调县级各相关部门积极包装上报项目，全力推进政策、项目和资金的争取工作。全年共争取到位专项转移支付资金18488万元，一般转移支付资金156988万元。
（二） 落实各项政策，优化收支结构。
1.落实减税降费。严格落实各项减税降费政策，尤其是国家为应对新冠肺炎疫情出台的各项政策，加大宣传力度，提高减税降费透明度和知晓率，切实减轻企业和个体工商户负担，助力企业复工复产，为扎实做好“六稳”“六保”工作任务打牢坚实基础。一年来，我县累计全口径减免各类税费30502万元，给企业和人民群众带来了实实在在的获得感。
2.支持企业发展。充分发挥政府融资平台职能，转借企业贷款35.4亿元，为企业担保贷款余额6.03亿元，新增银行贷款1.6亿元，通过定向融资借入资金0.36亿元，全年还本付息5.2亿元。有效缓解了企业流动资金及部分基础设施建设资金不足问题，创造了良好的社会效益和经济效益，实现了企业良好运转和国有资本的保值增值。
3.强化非税征管。一是实施电子票据改革。年初启动全县财政电子票据改革，以电子票据取代纸质票据，电子签名代替手工签章，应用网络手段传输流转票据，有效避免了纸质票据容易损毁、丢失等问题，降低了管理成本，提升了服务水平。二是强化非税收入征管。严格非税收入计划编制，对全县执收执罚单位进行收入预测分析和全面测算核定，切实提高非税收入计划执行力，确保非税收入依法征收和足额缴库。全年一般公共预算非税收入累计完成21974万元，占全年计划20300万元的108%；基金收入累计完成26373万元，占全年计划25534万元的103%。
4.优化支出结构。树牢过紧日子的思想，压缩一般性支出，根据《预算法》及中央、省、市有关要求，按照科学化、规范化、精细化要求，积极落实各项财税改革，压减各部门运转经费10%。全面完成我县2020年预算草案编制工作，并及时上报县人代会通过，为全县财政工作的顺利开展打下了良好基础。规范信息公开。继续推行“互联网+政务”，充分利用政府门户网站,开设预算信息公开专栏,并对公开内容进行分类别、分年度设置，全面公开预算收支总表、预算基本支出明细表、一般公共预算收支情况、地方政府性债务情况、行政事业性收费目录及标准、扶贫资金收支情况、“三公”经费预算、机关运行经费情况等，方便公众查阅和监督,实现预算公开规范化。
（三）凝聚财政合力，助力各项攻坚。
1.防范化解债务风险方面。一是落实政府债务偿还和风险化解规划，降低债务风险，按时偿还到期政府债券本息，进一步加强政府债务管理，做好新增债券及再融资债券的申请工作。二是做好外债管理工作。与省财政厅涉外处对接，及时上报《关于宽城县利用亚行贷款节能减排项目的请示》等外贷项目申报文件，规划储备外贷项目。三是做好债务监控工作。做好政府债务标准化管理信息系统和财政部监测平台管理，及时更新系统数据，实时动态监控。
2.支持脱贫攻坚方面。一是科学编制《2020年度财政专项扶贫资金项目实施计划》，全年投入各级财政专项扶贫资金4792万元；同时，多渠道筹措资金17563.18万元，确保资金投入与全县脱贫攻坚任务相适应，重点用于产业就业扶贫、科技扶贫、金融扶贫、贫困村基础设施建设、危房改造、教育扶贫、社会保障等方面的支出。二是加强扶贫资金监管。制定出台《宽城满族自治县财政专项扶贫资金监督办法》，明确责任分工，围绕扶贫资金使用全过程建立常态化监管机制。三是重视问题整改。我县2017年以来各级巡视、审计、纪检、督查、专项治理、监督检查、脱贫攻坚成效考核等方面发现问题及“举一反三”自查发现问题的整改工作已经结束，所有问题全部整改落实到位。
3.支持污染防治方面。围绕大气污染防治、矿山生态修复治理、山水林田湖等方面，全年共投入污染防治治理资金29433.15万元，其中：投入大气污染治理资金10805.49万元，土壤污染治理资金440万元，重点区域生态保护与修复资金2224.87万元，水污染治理资金5910.64万元，农村环境整治资金10286.15万元。财政支持县域生态环境保护治理能力得到有效发挥。
（四）加大重点支出，全力保障民生。
1.做好疫情防控经费保障。认真贯彻落实各级疫情防控经费保障政策，实行疫情防控资金拨付优先保障制度，对相关资金做到优先调度、足额拨付，全力保障疫情防控一线人员和相关部门的资金需求。全年共拨付疫情防控经费2953万元，全部专项用于支持开展疫情防控、应急处置和医疗救助工作。同时，全力做好学校疫情防控经费保障工作，统筹安排教育经费预算，加大对学校疫情防控支持力度，先后累计拨付教育疫情防控经费214.4万元，有效提升了学校疫情防控能力，保障了各级学校正常运转。
2.积极落实各项惠民政策。全年共拨付资金41072万元，支持各类社会保障和就业政策落实。其中：拨付就业资金2227万元，1192人受益；为40868人发放居民养老金5833万元；拨付城乡居民医保资金16339万元；拨付城镇低保、农村低保及特困人员补助资金7801万元；拨付各类社会救助资金8872万元。
3.加大教育资金投入。全年共拨付资金13544.36万元全力保障教育投入。其中拨付农村薄弱学校改造项目资金2565万元，贫困寄宿生生活补助资金477.38万元，学生营养改善计划资金384.98万元，乡村教师生活补助748万元。拨付资金9750万元，支持四小、二中、四中、六中建设，学校办学条件极大改善，进一步巩固和提高了义务教育均衡发展水平。
4.支持提升农村人居环境。2020年共投入农村环境整治资金3117万元，主要用于打造乡村振兴示范区及农村厕所改造工作，农村人居环境明显改善。
（五）规范财政监管，提高工作效能。
1.夯实国资管理责任。完成对全县闲置资产摸底汇总工作，并加快处置实施，全年实现国有资产处置收益5577万元。同时强化资产使用单位的责任意识和管理意识，大力推动行政事业性国有资产节约高效使用。
2.提升政府采购效能。加大政府采购监督管理和建设力度，建立健全采购单位紧急采购内控机制，政府采购工作效能大大提高。2020年共完成政府采购项目224批次，采购金额33274.25万元，节约资金1587.82万元。
3.加快项目评审速度。不断优化评审工作流程，进一步完善评审制度体系，服务意识明显增强，评审效率显著提高。全年共完成评审项目177个，送审金额227530万元，审减金额16165万元，核减率7.1%。
一年来，尽管财政各项工作取得了一些成绩，但也面临着多方面的压力。特别是今年受疫情、减税降费、去产能、经济下行、化解债务、防汛救灾等多重因素叠加影响，我县财政组织收入较为艰难，而刚性支出又在不断增加，财政工作仍然面临很大的困难和压力。2021年，我们将采取有力措施，确保财政收入健康稳定，实现全年财政收支平衡。
三、2021年预算安排情况
（一）一般公共预算安排情况
1.收入预算安排情况。2021年全部财政收入拟安排200270万元，同比下降27.4%，其中：税务部门安排188270万元，同比下降25.7%；财政部门安排12000万元，同比下降46.7%。一般公共预算收入拟安排80000万元，同比下降31.1%，其中：税务部门安排68224万元，同比下降27.7%；财政部门安排11776万元，同比下降46.4%。
2.支出预算安排情况。经测算，当年全部财力175797万元，其中：一般公共预算收入80000万元、上级财力性补助收入66339万元、上级专项转移支付补助（含一般转移支付专项化）56216万元、预算稳定调节基金1494万元、上解支出28252万元（负值）。按照收支平衡的原则，拟安排一般公共预算支出175797万元，其中:一般公共服务支出安排34427万元；国防支出安排120万元；公共安全支出安排8892万元；教育支出安排58576万元；科学技术支出安排126万元；文化旅游体育与传媒支出安排1813万元；社会保障和就业支出安排24024万元；卫生健康支出安排11131万元；节能环保支出安排1911万元；城乡社区支出安排1649万元；农林水支出安排25631万元；交通运输支出安排1781万元；商业服务业支出安排379万元；自然资源海洋气象等支出安排749万元；住房保障支出安排1029万元；灾害防治及应急管理支出安排659万元；预备费安排2599万元；转移性支出安排301万元。
（二）政府性基金预算安排情况
2021年政府性基金预算收入预计完成28020万元，上级提前下达专项转移支付1905万元，上年结余2236万元，当年财力合计32161万元。按照收支平衡原则，政府性基金支出32161万元，其中：社会保障和就业支出1493万元、城乡社区支出30016万元、其他支出652万元。
（三）国有资本经营预算安排情况
2021年国有资本经营预算上级补助收入18万元，安排国有资本经营预算支出18万元。
（四）社会保险基金预算安排情况
2021年社会保险基金预算收入拟安排93424万元，拟安排社会保险基金支出82548万元，当年结余10876万元，年末滚存结余29325万元。
四、2021年主要工作
（一）以促进增长为中心，坚定不移抓收入增长。进一步加强税收征管，突出征管重点，加大欠税清缴力度，充分利用好财税综合信息平台涉税预警信息，挖潜堵漏，通过涉税信息部门联动，乡镇协控联管，进一步防范跑冒滴漏，做到应收尽收。定期召开财税收入调度会，完善征管激励机制，调动征管部门积极性，及时解决组织收入中存在的问题和困难，确保全年财政收入目标任务完成，在地方公共财政收入中不形成财力缺口。
（二）以保障民生为重点，坚定不移抓支出优化。进一步压实“三保”支出主体责任，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，坚持国家标准的“三保”支出在“三保”支出中的优先顺序，持续加强对财政运行跟踪分析，强化调度和监管，做实事前审核、事中监控、事后处置的“三保”预算管理工作机制。加强对支出政策的评估,不断调整优化支出结构，重点向民生领域倾斜，确保工资、运转、基本民生资金及时足额拨付到位。严格落实全年一般性支出压减10%以上要求，在年度执行中从严控制一般性支出，确保当年一般性支出决算数比上年决算数压减10%以上，实行一般性支出预算和决算“双控”。
（三）以强化管理为动力，坚定不移抓监管到位。全面实施预算绩效管理。健全预算安排与绩效目标、资金使用效果挂钩的激励约束机制，积极开展地方财政运行综合绩效评价和部门整体绩效评价，开展支出预算事前绩效评估，继续推进重点项目绩效目标跟踪监控和事后评价。建立和完善预警高效、纠偏及时、控制有力的预算执行动态监控体系。充分发挥“互联网＋监督”的作用，进一步健全事前、事中、事后全过程监督体系，最大程度发挥财政性资金使用效益。
（四）以化解债务为目标，坚定不移抓风险防范。坚决控制不新增地方隐性债务，严禁向平台公司出借和垫付财政资金，确保我县平台公司融资健康有序推进。严格按照化债计划，按期还本付息，降低财政运行风险，确保不将平台公司偿债压力转嫁到财政部门，形成新的财力缺口。
（五）以体制改革为抓手，坚定不移抓治理水平。围绕推进国家治理体系和治理能力现代化，继续深化财政体制改革。扎实推进财政事权和支出责任划分改革，推动建立权责清晰、财力协调、区域均衡的政府间财政关系。完善标准科学、规范透明、约束有力的预算制度，健全预算支出标准体系，完善支出标准应用机制。深化国资国企改革，推动完善以管资本为主的国有资产监管体制。扎实推进国有金融资本集中统一管理，逐步做实金融国有资本经营预算。
各位代表，“十四五”规划蓝图已经绘就，新一轮发展号角已经吹响。让我们在县委、县政府正确领导下，高举习近平新时代中国特色社会主义旗帜，以更加振奋的精神、更加开阔的视野、更加务实的作风、更加为民的情怀，同心协力，顽强拼搏，努力实现“十四五”良好开局，以优异成绩向建党100周年献礼！
