（河北省）关于张家口市康保县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）报告
康保县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）报告
——2023年2月1日在康保县第十七届人民代表大会第三次会议上
康保县财政局局长 王振亮
各位代表：
受县政府委托，我向大会报告2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案），请予审议，并请各位县政协委员和列席人员提出意见。
2022年财政预算执行情况
2022年，在县委的正确领导下、县人大的监督指导下和上级有关部门的大力支持下，以党的二十大精神为引领，坚持“稳中求进”，落实“六稳”任务，采取积极有效的措施，做好“六保”工作，保障全县经济社会稳定运行。
一、全县财政收支情况
1.一般公共预算完成情况。一般公共预算收入完成50966万元，减除留抵退税3675万元，实际完成47291万元，为调整预算的100%，比上年增长3.51%。其中，税收收入16401万元，比上年下降1.64%；非税收入30890万元，比上年增长6.48%，按现行财政体制计算，一般公共预算收入加上级补助收入232922万元、地方政府债券收入24500万元、调入资金25589万元和上年结转收入38754万元，再减去上解支出-149万元和调出资金15257万元，全县一般公共预算总收入353948万元。一般公共预算总支出324702万元，完成调整预算的91.7%，比上年增长2.16%。收支相抵后，年终结转下年支出29246万元。（详见附件1、附件2）
2.政府性基金预算完成情况。政府性基金预算收入完成109672万元，为调整预算的100%，比上年增长29.6%，全县政府性基金收入加上年结转收入4518万元、上级补助收入1090万元和地方政府债券收入55500万元，再减去调出资金18334万元和债券还本支出4100万元，全县政府性基金总收入实现148346万元。全县政府性基金预算支出121782万元，完成调整预算的82.1%，比上年增长90.56%，收支相抵后，年终结转下年支出26564万元。（详见附件5、附件6）
3.社保基金预算完成情况。社会保险基金缴费收入完成15714万元。全县社会保险基金缴费收入加财政补助收入12638万元、转移收入529万元、利息收入209万元、其他收入1616万元以及上年结余收入2319万元，全县社会保险基金总收入实现33025万元。2022年全县社会保险基金总支出31203万元。（详见附件8）
4.国有资本经营预算完成情况。国有资本经营预算上级补助收入10万元加上年结转收入11万元，再减去调出资金4万元，全县国有资本经营预算总收入实现17万元。国有资本经营预算总支出17万元，完成调整预算的100%，比上年增长88.89%，收支相抵后，年终无结转。
二、重点工作开展情况
（一）积极发挥财政杠杆职能作用
积极组织收入确保应收尽收。加强财税联动，合理研判疫情和增值税留抵退税等影响，积极组织收入调度，全县一般公共预算收入完成47291万元，同比增长3.51%，为财政支出提供了坚实财力保障。
严格预算支出确保节用裕民。严格落实过紧日子要求，严肃财经纪律，压减非急需非刚性支出1.23亿元，其中，“三公”经费压减223万元。全县一般公共预算支出累计完成324702万元，同比增长2.16%，其中，民生支出27.3亿元，占一般公共预算支出的83.94%，切实保障了民生事业稳步发展。
（二）全面落实稳经济一揽子政策
不折不扣落实好退税减税降费政策。支持企业用足用好减税降费政策减轻负担。全县全年退还增值税留抵退税10586万元。组织开展减税降费政策“宣传月”活动，全方位宣传解读减税降费政策，确保各项政策措施直达基层、直接惠及市场主体。
严格落实政府采购政策助企减负。进一步规范采购程序，全面清理影响公平竞争的行为，坚决制止和杜绝乱收费、违规收费，提高采购效率。一是强化对政府采购项目投标资格条件的事前监督，集中组织开展对企业设置隐性门槛和壁垒的排查清理，促进政府采购市场公平公正。二是深入贯彻落实《政府采购促进中小企业发展管理办法》（财库〔2020〕46号），确保落实好中小企业预留份额和对小微企业价格扣除政策，结合扎实稳住经济一揽子政策措施，将小微企业报价折扣优惠从6%—10%提升到10%—20%；对超过400万元的工程采购项目预留比例由30%提高到40%。三是规范政府采购保证金收取行为，对政府采购项目全部实现免收投标保证金；严格执行“招标代理服务费由招标人按照招标代理合同约定支付”的规定。
（三）全力保障大事要事落地见效
全面巩固拓展脱贫攻坚成果。严格落实“四个不摘”要求，以政府过“紧日子”保障群众过“好日子”为目标任务，持续加大乡村振兴衔接资金投入力度。今年，我县共到位各级财政衔接资金40869.5万元，其中，县本级财政投入3810万元，用于产业项目24608.4万元，占衔接资金总额的60.21%，年底圆满地通过省级资金绩效的考核验收。
持续助力“首都两区”建设。着力推进“蓝天、碧水、增绿、净土”四大行动，今年共投入11224.44万元，扎实推进高质量复合生态系统建设，切实做好湿地、草原生态保护等工作，厚植生态优势、改善生态环境。
着力用好用足专项债券资金。我县新增债券项目19个，争取新增债券资金共计76400万元，其中：新增一般债券项目10个，发行金额24500万元；新增专项债券项目9个，发行金额51900万元。统筹协调县直各部门各单位储备2023年新增专项债券项目12个，共涉及5.63亿元，目前正在和省财政厅等相关部门主动对接，争取最大额度。
（四）坚决守好守牢财政风险底线
防范化解隐性债务风险。我县严格落实上级关于从严遏制隐性债务增量，最大限度化解债务存量，强化预算约束和政府投资项目管理，积极降低政府债务率，牢牢守住风险底线，2022年圆满地完成了化解任务。
严肃财经秩序专项整治。按照全面落实省市关于开展地方财经秩序专项整治行动要求，在落实减税降费政策、政府过紧日子、基层“三保”、规范国库管理等6方面展开自查自纠，重点整治了2020年以来存在的问题，确保织密财经秩序安全码，有力推动政府科学决策和全县财经领域规范安全运行。
（五）加强基础性兜底性民生建设
全力保障疫情防控投入。全县共投入疫情防控资金5345万元，支持疫情防控专用车辆及防控设备购置、核酸检测、新冠疫苗接种、储备疫情防控物资等工作，筑牢县域内疫情防控屏障。
保障文化体育健康发展。安排4790万元用于落实各类教育保障、学生资助政策、改善办学条件等，促进我县义务教育均衡发展。安排文化体育发展资金737万元，为推进京张体育文化旅游带做出康保贡献。
持续提升社会保障水平。安排城乡居民养老保险8150万元，推进城乡居民养老保险制度实现全覆盖；安排困难群众补助13002万元，进一步做好困难群众基本生活保障工作；安排优抚金1924.1万元，退役安置资金286.02万元，支持做好优待抚恤、退役安置等工作，健全退役军人服务体系；新增创业担保贷款26笔370万元，财政贴息125.95万元，做大了创业带动就业的倍增效应，拓宽城乡居民增收路径。
着力扎稳农业基本大盘。一是优化农民种粮一次性补贴发放流程，对种粮农民一次性发放3558万元补贴，确保补贴资金快速精准发放。二是认真核实了15个乡镇、2个牧场耕地地力保护补贴面积，完善了7.52万户农户信息，补贴总金额为11111万元。三是深化粮食储备管理改革，确保粮食安全，拨付2022年保管费用40万元，利息费用53.30万元；安排县级临时储备成品粮费用补贴6.3万元；协调县发展和改革局、中国农业发展银行康保县支行联合印发了《康保县县级储备粮财政财务管理办法》，规范了县级储备粮财政财务管理。
（六）深化财政改革提高财政效能
全面实施预算绩效管理。为切实发挥管理实效，深抓机制建设、夯实制度基础、拓展评价范围，严把预算绩效管理“事前、事中、事后”三道关，形成了预算绩效闭环管理机制，为财政工作提质增效、经济运行提供了有力保障。
严格规范审批流程管理。规范项目审批手续，严格资金拨付流程。相继印发《康保县政府投资工程项目审批监管办法（修订）》《康保县政府投资项目评审流程》等制度，做到有章可循。全年政府投资项目累计审减3500余万元，为全县节约了财政资金。
2023年财政预算（草案）安排情况
一、2023年全县财政预算
1.一般公共预算。全县一般公共预算收入安排50128万元，其中：税收收入安排28000万元；非税收入安排22128万元（详见附件3）。按现行财政体制计算，全县一般公共预算收入加上级补助收入196298万元（包括提前通知的2023年上级专项转移支付资金）、调入资金61990万元和上年结转收入29246万元，减去上解支出2709万元和债券还本支出939万元，全县一般公共预算总收入334014万元。本着收支平衡的原则，全县一般公共预算总支出安排334014万元，比上年预算安排下降6.18%。（详见附件4）
2.政府性基金预算。全县政府性基金预算收入安排141103万元，比上年实际完成数增长28.66%，全县政府性基金预算收入加上级补助收入829万元和上年结转收入26564万元，减去调出资金40000万元，全县政府性基金总收入128496万元。本着收支平衡的原则，安排政府性基金支出预算128496万元。（详见附件7）
3.社保基金预算。全县社会保险基金预算收入安排35160万元，比上年实际完成数增长14.51%，其中：社会保险基金缴费收入安排13713万元，财政补助社会保险基金收入20116万元，利息收入230万元，转移收入601万元，其他收入181万元，委托投资收益319万元。安排社会保险基金预算支出34074.2万元。（详见附件9）
4.国有资本经营预算。我县没有国有资本经营预算收支项目。
二、2023年预算执行重点
一是着力把财政政策落实好。进一步提升退税减税降费、政府专项债券等政策效能，全力以赴营造优质营商环境，充分释放政策红利，稳定社会预期，提振发展信心，激发市场活力，为康保经济社会高质量发展注入财政力量。
二是着力把财政收支管理好。加大高质量财源培植力度，不断做大做优财政“蛋糕”，持续优化支出结构，坚持过紧日子思想不动摇，强化预算约束和绩效管理，进一步提升资金使用效益。
三是着力把基本民生保障好。坚持在发展中保障和改善民生，尽力而为、量力而行，注重加强基础性、普惠性、兜底性民生保障建设，持续用力解决好人民群众急难愁盼问题，提高公共服务水平，扎实推进共同富裕。
四是着力把国有资产管理好。加强行政事业单位国有资产管理培训和服务支持工作，确保单位从资产的配置使用到资产的处置处理的有序安全完整，逐步提升全县行政事业性国有资产管理水平，完善同驻康国有企业的对接工作，努力提高服务质量。
各位代表，2023年，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以党的二十大精神为领航，以“撸起袖子加油干，风雨无阻向前行”的拼搏劲头，全面落实党中央、省、市、县的决策部署，充分发挥财政保障作用，优化财政资源配置，集中财力办大事、保重点，坚定不移推动我县高质量发展，在奋进新征程中交出一份优异的答卷！
