（河北省）关于张家口市康保县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
关于康保县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
——2021年2月4日在康保县第十六届人民代表大会第5次会议上
康保县财政局局长 王振亮
各位代表：
受县人民政府委托，我向大会作《关于康保县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告》，请予审议,并请各位县政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
（一）全县财政收支情况
1.一般公共预算。一般公共预算收入完成42008万元，为调整预算的100%，比上年增长21.25%，其中：税收收入15715万元，比上年增长4.88%；非税收入26293万元，比上年增长33.73%。按现行财政体制计算，一般公共预算收入加上级补助收入289167万元、地方政府债券收入48000万元、调入资金16656万元和上年结转收入14515万元，再减去上解支出-166万元、债券还本支出9200万元和调出资金8871万元，全县一般公共预算总收入392441万元。
一般公共预算总支出385895万元，完成调整预算的98.33%，比上年增长8.84%。收支相抵后，年终结转下年支出6546万元。（详见附件1、附件2）
2.政府性基金预算。政府性基金预算收入完成57186万元，为调整预算的100%，比上年下降33.16%，全县政府性基金收入加上年结转收入4957万元、上级补助收入9529万元和新增专项债券收入5200万元，再减去调出资金11299万元和专项债券还本支出1200万元，全县政府性基金总收入实现64373万元。全县政府性基金预算支出62200万元，完成调整预算的96.62%，比上年增长11.14%，收支相抵后，年终结转下年支出2173万元。(详见附件5、附件6）
3.社会保险基金预算。社会保险基金缴费收入完成7572万元。全县社会保险基金缴费收入加财政补助收入28606万元、转移收入545万元和利息收入495万元，全县社会保险基金总收入实现37218万元。2020年，全县社会保险基金总支出39652万元（其中包括专项资金支出2434万元）。（详见附件8）
4.国有资本经营预算。我县没有国有资本经营预算收支项目。
（二）2020年财政主要工作
1.财政保障能力持续增强。2020年，争取财力性中央财政直达资金2.7亿元，抗疫特别国债资金8370万元，保障了我县“六稳”“六保”工作；争取新增债券资金4.52亿元，支持城建、交通、重点工程建设；争取往来资金4亿元，顺利推进我县“空心村”治理工作。全年全部财政收入完成6.2亿元，增幅位居全市第一。三年间，财政收入从3亿元达到6亿元，实现了翻番，收入指标创历史新高。
2.助推我县打赢脱贫攻坚战。2020年，各级财政专项扶贫资金到位53122.5万元，整合各类涉农资金51744.635万元，其中县级资金投入3600万元，各类社会帮扶资金16986万元，均已安排支出。强化资金监管，落实扶贫资金国库集中支付、“四联签”等要求，制定或新修订相关制度，并聘请中介机构专业人员重点对2020年扶贫资金进行了全面检查，发现问题及时整改,并顺利通过今年扶贫资金的省级绩效考核。
3.集中财力保障民生工程。认真落实过紧日子要求，压减一般性支出10%以上，重点用于民生工程。2020全县用于民生领域的支出330346万元，同比增长4.73%，民生支出占一般公共预算支出的比重达到85.61%。①筹集资金17439.87万元，为全县干部职工及离退休人员发放了2019年度精神文明奖和目标绩效奖。②安排就业支出1791.32万元，保障了重点群体就业创业，安排创业担保贷款财政贴息及奖补资金102.8万元，争取企业奖励及发展资金共216万元，切实降低民营企业和小微企业融资的门槛和成本。③安排各类教育资金5447.1万元，极大改善了办学条件，促进义务教育均衡发展。安排非物质文化遗产保护资金78.8万元，推动了非物质文化遗产康保县二人台文化艺术的传承和保护；安排公共文化服务体系建设专项资金533.5万元，丰富群众业余文化和精神文化生活。④足额发放低保与困难群众生活临时救助资金17312.36万元，为23284名重度残疾人及建档立卡贫困人口代缴城乡居民养老保险235.72万元，为59467人农村建档立卡贫困人口和城乡特困供养人员代缴城乡居民基本医疗保险1486万元，有力保障了我县城乡低保、特困供养、残疾人及困难群众的基本生活。⑤安排资金1415.73万元用于冬季群众清洁取暖；安排资金879.29万元用于农业保险保费财政补贴，落实各项惠农强农政策补贴20982.06万元，有力地支持了我县“三农”工作的顺利开展。
4.强化疫情防控资金保障。全县共投入疫情防控资金2479.01万元，开通“资金拨付绿色通道” 和“政府采购绿色通道”，支持核酸实验室建设、人员补助、防控设备等经费需求，有力地保障了我县的疫情防控。疫情期间落实国有房屋减免房租政策，共为52户小微企业和个体工商户减免93.62万元，有效地缓解了经营者的压力。
5.全面实施预算绩效改革。根据上级文件要求，除公用经费外，所有项目支出均纳入绩效预算管理。今年组织全县所有预算单位对2019年所有资金进行绩效自评，共涉及项目520个，资金35.35亿元，逐步建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。
6.着力加强债务风险防控。依法规范举债融资，科学合理制定了隐性债务化解方案，健全债务风险防控长效机制。2019年底，全县存量隐性债务尚需化解12.2亿元，2020年化解隐性债务9980.5万元，完成年度化解任务的125%。全县债务余额低于债务风险限额，债务风险总体安全可控。
7.全面落实减税降费政策。持续传递党中央“政策温度”，严格落实减税降费政策，1-11月共计减免税1476万元，降费881万元，极大地提升了纳税人的获得感和满意度，激发了全县的经济活力。
二、2021年财政预算（草案）安排情况
1.一般公共预算。全县一般公共预算收入安排44000万元，其中：税收收入安排16500万元；非税收入安排27500万元（详见附件3）。按现行财政体制计算，全县一般公共预算收入加上级补助收入190144万元（包括提前通知的2021年上级专项转移支付资金）、调入资金51428万元和上年结转收入6546万元，减去上解支出-166万元，全县一般公共预算总收入为292284万元。本着收支平衡的原则，全县一般公共预算总支出安排292284万元，比上年预算安排下降2.51%（详见附件4）。
2.政府性基金预算。全县政府性基金预算收入安排179467万元，比上年实际完成数增长2.14倍。全县政府性基金预算收入加上级补助收入334万元和上年结转收入2123万元，减去调出资金38000万元,全县政府性基金总收入为143974万元。本着收支平衡的原则，安排政府性基金支出预算143974万元。（详见附件7）
3.社会保险基金预算。全县社会保险基金预算收入安排50910万元，比上年实际完成数增长36.79%，其中：社会保险基金缴费收入安排10482万元，财政补助社会保险基金收入39298万元，利息收入627万元，转移收入503万元。预算安排社会保险基金支出48389万元。（详见附件9）
4.国有资本经营预算。我县没有国有资本经营预算收支项目。
三、2021年财政工作重点
2021年，县财政局在上级财政部门指导下，认真落实中共康保县委十一届五、六次会议精神，认真谋划好以下几方面工作：
（一）着力提升财政保障能力。大力支持风、光、电等新兴能源产业及小微企业发展，抢抓京津冀协同发展等重大战略机遇，优化营商环境，着力培育新财税增长点。做大做强财政 “蛋糕”，并积极争取上级,在资金、政策方面对我县予以倾斜和扶持，为我县高质量发展提供有力保障。
（二）着力助推乡村振兴发展。严格落实“四不摘”政策，建立健全防止返贫稳定脱贫长效机制，巩固脱贫攻坚成果，与全面实施乡村振兴有效衔接，推进城乡一体化建设，认真落实各项支农惠农政策,支持 “四大主导产业”，发展特色产业，奋力走好富民强县之路。
（三）着力保障改善基本民生。全面保障文教行政事业协调发展，确保教育投入逐年递增，加大城乡医疗救助、重大公共卫生应急处置等资金投入，推进基本公共卫生服务均等化。严格落实“外防输入，内防反弹”常态化疫情防控的资金保障。
（四）着力提高资金使用效益。牢固树立“过紧日子”的思想，优先安排“三保”支出，压减非刚性支出，优化支出结构，加强资金监管，完善管理制度。积极开展内控建设，梳理评估内控制度，形成科学合理的内控操作规程。切实加强债务风险防控，多渠道筹集化债资金，建立债务风险评估预警机制，防患于未然。
（五）着力深化推进财政改革。继续全面深入推进绩效预算管理改革，全面落实结构性减税和普遍性降费政策，继续推进电子票据改革和预算单位差旅费电子凭证网上报销改革。
2021年，是“十四五”规划和“2035年远景目标”的开局之年，我们将以省委“三重四创五优化”活动为抓手，在县委、县政府的正确领导下，继续以“抬头见任务，使命记心中”的精神状态，充分发挥好财政支撑作用，为全县社会经济发展贡献财政力量。
