（北京市）关于延庆区2022年预算执行情况和2023年预算（草案）的报告
关于北京市延庆区2022年预算执行情况和2023年预算（草案）的报告
——2022年12月21日在北京市延庆区第三届人民代表大会第三次会议上
各位代表：
受北京市延庆区人民政府委托，现将北京市延庆区2022年预算执行情况和2023年预算（草案）的报告提请区第三届人民代表大会第三次会议审议，并请区政协委员提出意见。
一、2022年预算执行情况
2022年，在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督和区政协的支持下，全区上下学习贯彻党的二十大和中央经济工作会议精神，严格落实三届区委历次全会作出的工作部署，锚定新的目标任务，积极发挥财政职能作用，严格落实过“紧日子”要求，扎实稳住经济大盘，为我区高质量发展提供坚实财力支撑，全区预算执行情况总体良好。
（一）一般公共预算执行情况
1.全区一般公共预算总收入1425945万元，其中：
（1）一般公共预算收入242937万元，同比增长3.6%，在生态涵养区中位居前列，其中：税务部门完成196097万元；财政部门完成46840万元。
（2）上级补助收入951211万元，包括：增值税税收返还收入9016万元；一般性转移支付收入775822万元；专项转移支付收入166373万元。
（3）上年专项结转收入134324万元。
（4）地方政府一般债务转贷收入95800万元，包括：新增一般债券70800万元；再融资一般债券25000万元。
（5）调入资金1673万元，包括：国有资本经营预算调入301万元；收回预算结余调入1372万元。
2.全区一般公共预算总支出1249156万元，其中：
（1）一般公共预算支出1221854万元，同比下降3%。
（2）上解支出2165万元。
（3）地方政府一般债务还本支出25000万元。
（4）调出资金安排预算稳定调节基金137万元。
3.专项结转下年使用176789万元。
2022年预备费支出13000万元，主要用于常态化隔离点运行、核酸检测经费等疫情防控相关项目支出。
（二）政府性基金预算执行情况
1.全区政府性基金预算总收入794657万元，其中：
（1）政府性基金预算收入57459万元。
（2）上级补助收入91827万元。
（3）上年专项结转收入4589万元。
（4）地方政府专项债务转贷收入640782万元，包括：新增专项债券200000万元；再融资专项债券440782万元。
2.全区政府性基金预算总支出781740万元，其中：
（1）政府性基金预算支出340615万元。
（2）上解支出343万元。
（3）地方政府专项债务还本支出440782万元。
3.专项结转下年使用12917万元。
（三）国有资本经营预算执行情况
1.全区国有资本经营预算总收入1065万元，其中：
（1）国有资本经营预算收入1000万元。
（2）上年专项结转收入65万元。
2.全区国有资本经营预算总支出1065万元，其中：
（1）国有资本经营预算支出764万元。
（2）调出资金补充一般公共预算301万元。
3.国有资本经营预算收支平衡。
上述情况是根据当前预算执行情况进行的初步预判，在财政决算编制完成后，还会有所变化。
（四）2022年预算执行效果
财政工作坚持稳中求进工作总基调，牢固树立“以政领财、以财辅政”的理念，统筹疫情防控和经济社会发展，助力冬奥会、冬残奥会举办，保障区委区政府重大决策部署落地见效，促进地区高质量绿色发展。
1. 助力赛事担使命，接续冬奥谋发展
围绕“简约、安全、精彩”的办赛要求，着眼冬奥会、冬残奥会赛时需求，做到资源保障、运行保障、应急保障“三到位”。一是出色完成赛事举办任务。加强冬奥供水设施及管网运行监管，完成交通运行指挥和应急接驳任务，推动各项工作高效运转，全力保障赛事组织有力、城市运行平稳有序。通过主题花坛、冬奥雕塑等景观小品，着力营造浓郁的冬奥氛围，向世界展现高品质城市形象。二是筑牢赛区疫情防控屏障。坚持安全优先，严格闭环管理，做好应急工作，加强涉奥人员管理，从严从紧落实核酸检测、点位管控等防疫措施，保障冬奥会、冬残奥会安全成功举办。三是推进冬奥遗产可持续利用。扎实做好后冬奥文章，充分用好物质、文化和人才遗产，聚焦场馆运营、冰雪体育、文创产品等领域，实现冬奥遗产利用效益最大化。
2.厚植生态本底色，精心擘画新蓝图
牢牢把握生态立区的根本方向，坚定不移实施生态文明战略，守住好山好水好生态，建设绿色发展聚宝盆。一是保持空气质量领先优势。聚焦车、尘、煤、挥发性有机物等重点领域，深入实施“一微克”行动，持续推进农村地区煤改清洁能源和配套电力基础设施建设，精准落实冬季清洁取暖惠民政策，有序推进碳达峰、碳中和。二是巩固森林城市创建成果。高质量开展平原生态林养护和国家级重点公益林管护等绿林养护工程，持续发力做好百万亩造林，全面落实林长制，在年度全市林长制督查考核中排名第一。三是稳步提升水环境质量。持续推进官厅水库上游流域综合治理与生态修复，支持城乡污水管网及配套污水处理设施项目建设，完成永定河流域水环境改善工程，我区河湖长制工作成效在全市领先，获得2022年国务院真抓实干成效明显督查激励。四是纵深推进人居环境改善。加强城市精细化治理，做好背街小巷环境精细化整治提升工作，建设基础设施健全、生态环境优美、特色亮点明显的高品质美丽乡村新样板，打造优美城乡人居环境。
3. 兜牢底线保民生，纾难解困暖民心
坚持在发展中保障和改善民生，着力推进各项民生实事落地见效，切实提升民生福祉水平。一是及时响应疫情防控需求。合理布局核酸采样点，支持建成“15分钟核酸采样服务圈”，启用方舱医院，统筹推进疫苗接种、隔离点运行等各项工作，切实筑牢防疫屏障。二是稳步推进医疗事业发展。支持区中医院新院投入使用，调整医联体布局，推进门诊共济保障机制改革。提升乡村医生服务能力，推进医药服务基层全覆盖，切实增强公共卫生服务能力。三是建立健全社会保障体系。积极落实各项促进就业政策，以职业技能培训带动就业，培育出具有延庆特色的浇冰师、压雪车驾驶员、民宿管家等新职业，促进城乡劳动力就业增收。推进养老照料中心和服务驿站等助老项目建设，健全完善以最低生活保障为基础、专项救助和临时救助相结合的社会救助制度。四是推动优质教育资源丰富均衡。抓实普惠性幼儿园建设，持续增强师资队伍水平，支持完成四所学校风雨操场建设，推进第一中学食堂和宿舍楼改扩建及刘斌堡中学新校区建设，成立四中教育集团，探索城乡教育优质均衡发展新路径。五是逐步完善住房保障。有序实施城市更新行动计划，大力支持棚户区改造，压茬推进老旧小区综合整治提升, 不断深化社区物业管理改革，加强保障性住房和公租房管理，持续开展农村地区危房改造，群众居住条件得到改善。
4.赋能产业新发展，持续擦亮金名片
聚焦“1+4+1”产业发展体系，进一步融入“五子”联动格局，构建具有延庆特色的现代化产业体系。一是加快推进农业农村现代化。发挥特色产业首席专家机制作用，重点培育精品农业，成功创建国家农业绿色发展先行区。扶持壮大集体经济，深化全国休闲农业重点区建设，持续优化“乐享妫川”休闲农业精品线路，以产业振兴推动乡村振兴。二是助力高精尖产业发展。加速构建以科技创新为重点的新发展格局，立足特色优势产业，高标准引进科研创新组织和高精尖产业龙头企业，打造特色产业集聚区。三是推动多产业融合发展。围绕“长城、世园、冬奥”三张金名片，紧抓“露营热”“民宿游”等新型消费热点，支持新兴业态发展，加快全域旅游发展步伐，打造国际滑雪度假旅游胜地，以文旅体融合发展为契机，为地区发展增添新动能。
（五）财政主要工作完成情况
1. 健全政策支持体系，优化服务涵养财源税基
持续优化营商环境，涵养财源“活水”，进一步激发实体经济发展潜力。一是优化机制，提升财源建设服务水平。不断完善财源建设工作专班组织架构，形成区委书记、区长高位统筹，常务副区长日常调度，部门、街道、乡镇联动的工作机制。健全财源建设工作评估和考评机制，完善街道、乡镇及中关村延庆园财政体制。二是对“外”瞄准企业需求，合力解决企业在延发展难题。建立区领导、服务管家、属地三级联动服务机制及周互动、月互访的常态化联系机制，走访新华人寿、中油国际、中农发等重点“服务包”企业，协调解决人才引进、住房保障、项目审批等诉求，为企业在延稳定发展提供可靠的服务保障。三是对“内”压实部门责任，切实增强招商引资主动性。坚持日督办、周调度机制，向责任部门派发督办单，由区领导定期对进展落后部门进行约谈。明确各部门招商引资数量和地方级收入目标，并将完成情况纳入区委书记月度点评会和各部门年度绩效考评，全面压实部门责任。
2.深化财政管理改革，提高预算执行质效
坚持统筹兼顾，严格预算约束，硬化预算执行，各项财政管理改革向纵深推进。一是落实过“紧日子”要求，规范财政预算编制。组建预算编审中心，编纂《部门预算编制指南》，加快推进预算管理一体化建设，持续深化零基预算改革，充分发挥预算编制源头管控作用。坚持精打细算、量入为出，制定《关于进一步厉行节约坚持过“紧日子”的若干措施》，强化各部门过“紧日子”的主体责任意识，压减非急需、非刚性支出，进一步优化经费支出结构。二是加快财政支出进度，尽早发挥资金效能。落实部门支出主体责任，对每月支出进度排名靠后的部门及时通报约谈，紧盯直达资金、债券资金支出，督促部门加快财政支出进度。严格执行行政事业单位财政性结余资金管理办法，超过一年未使用的部门结转结余资金由财政收回统筹使用，切实盘活财政存量资金。三是推进预算绩效管理，强化评价结果运用。制定《关于全面实施预算绩效管理的实施方案》《预算绩效目标管理实施细则》，修订《财政支出事前绩效评估管理办法》，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。持续提高财政投资评审工作效能，加快推进投资评审工作的法治化、规范化和标准化建设，2022年完成评审项目约230个，报审金额38.2亿元，审减金额12.2亿元，审减率31.9%。
3.发挥财政监督职能，保障各项决策落实
持续完善财政管理制度建设，严格资金拨付程序，强化财政监督管理，确保资金安全高效运行。一是聚焦重点环节,保障资金使用安全。修订《大额专项资金管理办法》，进一步规范资金审批程序，提高资金使用效率。研究制定《财政支出项目管理办法》，构建以项目为基本单元的财政支出管理体系。积极争取新增政府债券资金27.1亿元，主要用于城乡基础设施建设及棚户区改造等领域。加强政府债务风险管理，依托穿透式监测系统，从“借、用、管、还”四个方面形成全方位闭环管理体系。截至2022年12月底，我区政府债务余额184.9亿元，控制在政府债务限额191.6亿元以内。全面规范非税收入管理，首次实现罚没收入电子缴费，进一步提高非税收入收缴服务水平和收缴效率。二是强化资产监管，优化财政资源配置。制定《行政事业单位国有资产配置管理办法》《行政事业单位公物仓管理办法》，完善资产配置标准体系，建立部门资产共享共用机制。制定《公务用车管理办法》和公务用车使用“负面问题清单”，坚决遏制违纪违规现象发生。推进北京市政府采购一体化信息平台在全区范围内的部署、推广和应用，实现政府采购业务全流程电子化和“一网通办”。三是规范财务管理，切实维护财经秩序。不断规范延庆区行政事业单位财政财务行为，编写《财政违规行为负面案例汇编》，以案释法，增强财务人员依法理财意识。扎实开展行政机关往来款清理检查工作，有效降低财政收支运行风险。组织各部门进行电子票据、内控体系建设等财政业务线上培训，培训总人次超过2000人次，促进全区会计人员业务水平稳步提高。
2022年是冬奥盛会举办之年，也是新一届政府的届首之年，更是党的二十大胜利召开之年。全区各部门坚决落实疫情要防住、经济要稳住、发展要安全的要求，高效统筹疫情防控和经济社会发展，对财政工作给予了极大的支持和理解。在全区上下的共同努力下，财政收入稳中有进，财政支出持续发力，预算执行总体良好。在财政改革发展工作取得了一定成绩的同时，我们也清醒地认识到财政运行还面临不少困难和挑战。一是组收压力依然较大。我区作为生态涵养区，经济基础较为薄弱，财政收入主要依赖于个别重点税源企业，受宏观环境、经济政策和企业发展因素影响较大，还需紧盯收入目标任务，以稳存量、引增量为重点，加强分析研判，深挖增收潜力，大力招商引资，实现财政收入良性增长。二是收支平衡压力更为突出。受疫情冲击和减税降费等多重因素叠加影响,财政运行处于“紧平衡”状态，财政收支平衡压力更加突出。与此同时，债券还本付息、疫情防控、“三保”等刚性支出增加，仍需绷紧政府过“紧日子”这根弦，开源、节流、增效并重，加强财政资源统筹，促进财政运行更可持续。三是绩效管理有待加强。我区预算绩效管理工作起步较晚，绩效评价结果以反映情况、找问题、提建议为主，预算安排与绩效评价结果挂钩机制还未完全建立，亟需加强预算绩效管理对改进项目管理、优化资源配置、提升预算管理的作用。
二、2023年预算（草案）
2023年全区财政工作总体思路：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和中央经济工作会议精神，牢牢把握高质量发展这个首要任务，健全现代预算制度，完善预算管理体系，实施全面预算绩效管理，牢固树立过“紧日子”思想，兜牢兜实“三保”底线，全力交出服务保障地区高质量绿色发展的优异答卷。
按照上述工作总体思路，根据全区经济发展状况编制财政收入预算；按照统筹兼顾、勤俭节约、量入为出的原则，根据全区经济社会发展需要，合理安排财政支出预算，具体安排情况如下。
（一）一般公共预算安排情况
1.全区一般公共预算总收入1192965万元，其中：
（1）一般公共预算收入251300万元，比2022年预计完成数增长3.5%，其中：税务部门完成193000万元；财政部门完成58300万元。
（2）上级补助收入764546万元，包括：增值税税收返还收入9016万元；一般性转移支付收入671563万元；专项转移支付收入83967万元。
（3）上年专项结转收入176789万元。
（4）调入资金330万元，全部为国有资本经营预算调入。
2.全区一般公共预算总支出1192965万元，其中：
（1）一般公共预算支出1153212万元。
（2）政府一般债券付息及相关费用支出22962万元。
（3）上解支出16791万元。
3.全区一般公共预算收支平衡。
依据《预算法》中预备费应当按照一般公共预算支出额的1%-3%设置的规定，2023年安排预备费13000万元。
（二）政府性基金预算安排情况
1.全区政府性基金预算总收入122248万元，其中：
（1）政府性基金预算收入97100万元，主要为国有土地使用权出让收入。
（2）上级补助收入12231万元。
（3）上年专项结转收入12917万元。
2.全区政府性基金预算总支出122248万元，其中：
（1）政府性基金预算支出88490万元。
（2）政府专项债券付息及相关费用支出33758万元。
3.全区政府性基金预算收支平衡。
（三）国有资本经营预算安排情况
1.全区国有资本经营预算总收入1113万元，其中：
（1）国有资本经营预算收入1100万元。
（2）上级补助收入13万元。
2.全区国有资本经营预算总支出1113万元，其中：
（1）国有资本经营预算支出783万元，主要用于支持区国有企业改革发展和国有企业退休人员社会化管理等项目。
（2）调出资金补充一般公共预算330万元。
3.全区国有资本经营预算收支平衡。
（四）2023年预算主要支出方向
1.擦亮生态底色，构建绿色生态环境体系
坚定不移走生态优先、绿色发展之路，加快形成生态环境新优势，创新以GEP为基础的考核体系，争做“两山”理论实践标杆。一是共护碧水长流常清。支持美丽乡村污水收集处理、农村供水等项目建设，不断提升农村水质达标率，推进供水治污有序有力。积极开展小流域治理、水环境管护等工作，加快推进智慧水务建设，构建海绵城市发展新格局。二是夯实绿色生态基底。以全面落实林长制为抓手，推动森林健康经营、国家级重点公益林管护、彩色树种造林等工程，以点带面推动林业产业优化提升，促进森林资源保护和发展。多点聚力强化水土保护，推动康西森林湿地、野鸭湖湿地生态修复工程，支持土地综合治理和管控，着力提升生态环境承载力。三是强化大气污染防治。深化“一微克”行动，持续优化能源结构，落实送气下乡、居民供热燃料清洁能源补贴政策，巩固平原地区“无煤化”成果，有序推进农村地区煤改清洁能源工作，逐步实现资源全面集约、循环利用。
2.优化营商环境，赋能特色优势产业发展
以高质量发展为引领，激发企业内生动力，推进产业融合和区域协调发展。一是提高农业现代化水平。支持培育优质农产品品牌，落实耕地地力保护和设施菜田补贴等政策，重点推进有机杂粮、精品蔬菜、花卉园艺等多产业健康发展，扩大品牌影响力和竞争力。二是打造高精尖产业高地。强化财政资金支持引导作用，充分利用地区产业基础、资源禀赋、发展机遇，发挥龙头企业“链长”作用，带动上下游企业集聚，推进氢能创新产业园、能源互联网绿色云计算中心等重点项目建设，不断迸发创新发展新活力。三是促进多产业融合发展。积极探索文化、体育和旅游创新型发展路径，持续推出非遗体验、文物研学等系列主题文旅线路产品，稳步培育延庆特色冰雪品牌，推进文旅体深度融合发展。
3.助力乡村振兴，持续提升城乡环境面貌
充分发挥财政资金的支持和引导作用，着力提高城市建设品质，全面提升农村人居环境。一是完善基础设施建设。加速推进城乡道路改扩建，支持综合交通治理疏堵工程，不断完善城市配套设施，补齐城市功能短板。支持老旧小区改造等城市更新项目，推进棚户区改造及保障性住房建设，加快重点项目落地，促进固定资产投资稳步增长。二是建设生态宜居乡村。以实施乡村振兴战略为引领，加快推进美丽乡村建设，着力提升村庄基础设施和公共服务质量，因地制宜、分类建设达标村、示范村、精品村，打造乡村振兴示范样本。三是推进城乡环境治理。持续巩固文明城市创建成果，深入开展街巷精细化整治和长效管理，加强农村人居环境整治，有效巩固疏解整治促提升专项行动成果。积极探索城市管理新举措，支持城市公厕市场化运营，有序推进永宁古城、八达岭长城重点区域环境建设提升、环境绿化美化工程，营造整洁有序的城市环境。
4.持续改善民生，筑牢高质量民生保障根基
不断夯实民生保障基础，努力让人民群众获得感、幸福感、安全感更加充实、更有保障、更可持续。一是优化医疗保障服务。加快公共卫生应急体系建设，全力支持疫情防控各项工作顺利开展。促进城乡居民基本医疗保险、大病保险、医疗救助民生工程精准实施，持续推进家庭医生签约服务，构建全方位、多层次的城乡医疗救助体系。二是织密社会保障安全网。落实各项养老服务补贴政策，加大对城乡低保、残疾人等困难群众社会保障投入力度，稳步提升基本民生保障水平。以高校毕业生、退役军人、零就业家庭等人群为重点，继续开展“延庆鹊桥”培训，加强精准就业帮扶，开展分层分类靶向就业，不断优化创业就业环境。三是提升教育现代化水平。持续推进第三小学改扩建、世园小学新建等项目，完善基础教育设施配置，不断优化教育结构布局。深入推进教育综合改革，支持“双减”政策落实落细，发挥集团化办学辐射带动优势，助推城乡义务教育优质均衡发展。
三、2023年财政主要工作安排情况
2023年财政工作将继续坚持稳字当头、稳中求进的工作总基调，以党的二十大精神为指引，全面贯彻落实市委市政府对延庆发展作出的具体要求，强化财政资源统筹、优化资金支出结构、深化现代预算制度改革，推动财政工作高质高效发展。
（一）继续壮大财源税基，增强财政内生动力
坚持把壮大财政实力摆在首要位置，固本培元、持续发力。一是巩固财源稳存量。不断完善财源建设评估及考评办法，健全财源建设调度机制，深入开展常态化企业走访，通过政策支持和服务成效减少税源流失。加大财源建设项目扶持力度，形成“储备一批、开工一批”滚动接续机制，为项目储备和落地打好基础。二是壮大财源引增量。紧抓后冬奥发展的窗口期，延伸完善冰雪产业链条，积极引入冰雪体育相关企业，凝心聚力培植税收新增长点。加强招商平台和集群注册平台管理，以族群企业、商务楼宇等优质税源为重点目标，进一步拓宽招商引资渠道，吸引更多优质企业落地，多措并举培植税源。三是优化环境挖潜力。持续优化营商环境，落实好中小微企业各项支持政策，加大优质成长型企业培育力度。充分利用企业“服务包”机制，及时收集企业诉求，强化主动服务、高效服务、精准服务，助力企业在延持续发展。
（二）加大资金统筹力度，财政管理效能再提升
进一步深化预算改革，提升资金管理水平，推动财政治理提质增效。一是持续强化财政资金统筹。紧紧瞄准各类政策和资金投向，加强部门间的沟通协作，主动对接上级业务部门，广开渠道、齐心协力争取上级转移支付资金和新增政府债券资金。充分利用闲置、低效资产，积极盘活财政存量资金，加大结转结余资金统筹力度，合理合规安排存量资金支出，进一步提升财政资金使用效益。二是牢固树立过“紧日子”思想。严格落实《关于进一步厉行节约坚持过“紧日子”的若干措施》，严控“三公”经费等一般性支出，大力压减非急需、非刚性支出，切实把有限的资金用在刀刃上。推进行政事业性国有资产节约高效使用，强化新增和存量资产配置管理，建立部门间闲置、低效资产的共享共用和调剂机制，将资产配置、公物仓管理和资产处置相结合，提高资产配置科学性。三是不断促进资金提质增效。坚持“花钱必问效、无效必问责”的原则，加快推进全面预算绩效管理改革，逐步形成预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用的全过程预算绩效管理链条，实现事前、事中、事后绩效管理闭环。完善财政投资评审工作体制机制，着眼评审实际，持续优化评审工作流程，切实提升财政投资评审质效。
（三）多措并举完善监管，加强财政风险防范
持续完善财政资金监管，切实提高全区财政财务管理水平，实现财政资金安全、高效、规范运行。一是筑牢财政安全底线。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，牢固树立底线思维，加强财政资金统筹，严把支出关口，强化风险防范，切实兜牢基层“三保”底线。管好用好直达资金，充分发挥直达资金“一竿子插到底”的优势，确保民生资金支付及时顺畅、尽早见效。加强政府债务管理，努力发挥政府债券资金在“促投资、稳增长、补短板、惠民生”方面的作用。积极防范政府债务风险，牢牢守住不发生区域性、系统性风险的底线。二是加大监督检查力度。强化政府采购监管，进一步扩大财政专项资金使用、内控制度建设和执行情况检查范围，力争做到行政事业单位全覆盖。大力规范部门财政财务工作，提高财务核算水平，切实防范廉政风险。积极推进部门预决算信息公开工作，持续推动建立全面公开、规范透明的预算管理制度。三是强化监管结果运用。充分利用预算管理一体化系统，推进会计核算和国库集中支付动态监控工作，实现对重点项目、重点资金线上监控，进一步提升系统监控对预算执行的预警作用。结合人大、审计部门对财政管理工作提出的问题和建议，坚持立行立改与建立长效机制同步推进，强化预算执行重点监督和事后追踪问效。
2023年，是全面贯彻党的二十大精神的开篇之年，我区将一如既往践行“延庆是属于未来的”政治嘱托，立足生态涵养区功能定位，凝心聚力、埋头苦干，努力完成年初确定的各项目标任务，接续奋斗、勇立新功，为建设生态文明幸福的最美冬奥城而努力奋斗！
