（天津市）关于东丽区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告（书面）
关于天津市东丽区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告（书面）
——2022年12月27日在区第十八届人民代表大会第三次会议上
区财政局局长 任国宏
各位代表：
我受区政府委托，向大会作2022年财政预算执行情况与2023年财政预算草案的报告，请予审议，并请参加会议的区政协委员和其他列席同志提出意见。
一、2022年预算执行情况
2022年是迈上全面建设社会主义现代化国家新征程、向第二个百年奋斗目标进军的关键时刻，也是推进“十四五”规划的攻坚之年，全区上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真落实党的十九大和十九届历次全会精神，全面学习贯彻党的二十大精神，在区委、区政府的正确领导下，坚持稳中求进工作总基调，按照“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的重要要求，高效统筹疫情防控和经济社会发展，加大宏观政策调节力度，持续落实好稳经济一揽子政策和接续措施，全区经济运行逐步向好、保持稳定。
（一）一般公共预算
1.全年收支。预计实现一般公共收入50.3亿元，比上年下降14.1%，完成预算81.2%。剔除留抵退税因素后，可比下降10.1%，其中，税收收入35.5亿元，下降15.1%，剔除留抵退税因素后，可比下降9.5%；非税收入14.8亿元，下降11.5%。预计实现一般公共支出64.6亿元，完成调整预算100%，比上年下降18.3%。收支下降的主要原因：一是受经济形势复杂严峻、新冠肺炎疫情冲击等叠加因素影响，经济下行压力不断加大，财政收入持续减收，民营经济实力偏弱，新兴产业支撑作用不足，房地产、交通运输、批发和零售等重点行业税收收入均大幅下降。二是为落实国家组合式减税降费政策，全年区级收入预计减收11.7亿元，其中实施增值税留抵退税等政策影响税收收入6亿元。三是严格执行政府过紧日子要求，取消低效无效支出，大力压减非急需非刚性支出，支出总体规模有所下降。
2.转移支付。市对我区税收返还和转移支付收入21.2亿元，包括一般性转移支付10.2亿元、专项转移支付2.1亿元、留抵退税专项资金1.9亿元、税收返还7亿元。区对市级上解支出14.48亿元，包括体制上解6.9亿元、专项上解7.58亿元，主要是上解城乡建设用地增减挂钩节余指标跨省调剂资金4亿元及补充耕地国家统筹指标1.4亿元。
3.收支平衡。一般公共收入50.3亿元，加上市级税收返还和转移支付收入21.2亿元，新增政府债券转贷收入0.25亿元，调入资金6.75亿元，上年结余3.34亿元，减去上解市级支出14.48亿元，预算总收入67.36亿元。一般公共支出64.6亿元，总收入与支出相抵，一般公共结余2.76亿元，主要为结转市级转移支付资金2.52亿元、债券资金0.24亿元。
（二）政府性基金预算
预计实现政府性基金收入13.6亿元，完成预算22.6%，比上年下降68.4%，主要是土地出让收入减收。政府性基金收入加上专项债务收入26.3亿元、调入资金0.1亿元、上年结余25.2亿元，预算总收入65.2亿元。预计实现政府性基金支出35.5亿元，完成调整预算78.8%，剔除政府债券因素，可比下降50.1%。预算总收入减去政府性基金支出，当年结余29.7亿元，主要是政府专项债券结余。
（三）国有资本经营预算
预计实现国有资本经营收入369.3万元，完成预算73.9%。国有资本经营收入加上市级转移支付64.9万元、上年结余105万元，预算总收入539.2万元。预计实现国有资本经营支出539.2万元，完成调整预算100%，主要是国企改革等方面支出。
以上各项收支执行情况在决算编制完成后会有所变动。
（四）地方政府债务
1.政府债务限额余额情况。市财政局下达我区2022年新增政府债务限额35.87亿元，其中一般债务限额0.25亿元、专项债务限额35.62亿元，已发行10个项目31.21亿元，剩余专项债限额4.41亿元结转2023年发行。已发行专项债项目为：华明高新区基础设施提升工程（一期）10亿元、东丽区军粮城示范小城镇二期农民安置用房南部安置区项目8亿元、东丽区绿色生态屏障区（南片区）储备林工程6亿元、天津氢能科技园新型基础设施建设项目3亿元、东湖兴农胡张庄乡村振兴示范区建设项目1.4亿元、京津冀产业转移承接载体—东丽湖丽健园大健康产业升级改造项目1亿元、国家旅游示范区—东丽湖旅游度假区市政热源建设项目0.87亿元、华明—东丽湖片区市政基础设施完善提升工程0.44亿元、国际医疗器械产业园基础设施提升改造工程项目0.4亿元、东丽区供热管网新建及提升改造工程0.1亿元。
截至2022年底，全区地方政府债务余额639.15亿元，其中一般债务163.44亿元、专项债务475.71亿元，均控制在债务限额以内。
2.政府债券发行及还本付息情况。2022年共发行地方政府债券43.06亿元，包括新增债券31.46亿元，再融资债券11.6亿元。当年偿还地方政府债券本息31.91亿元，其中偿还本金11.6亿元，支付利息20.31亿元。
（五）落实区人大决议和财政工作情况
今年以来，财政部门全面贯彻预算法、预算法实施条例和天津市预算审查监督条例，始终坚持稳字当头、稳中求进，提质增效实施积极的财政政策，全力护航“六稳”“六保”工作，稳步落实新的组合式税费支持政策，有效激发市场主体活力。持续优化支出结构，加大民生领域投入，切实兜牢民生底线，促进全区经济健康发展。
同时，我们也清醒地认识到，当前财政工作还面临一些问题和挑战，主要表现在：一是受经济下行和疫情冲击等多重因素影响，经济恢复基础尚不牢固，政策性减收压力较大，部分重点行业税收持续下滑，新增税源尚未形成，财政增收支撑不足。二是教育、卫生、社会保障等刚性支出居高不下，疫情防控支出规模不断增加，债务还本付息压力持续加大，财政收支矛盾仍然十分突出。我们一定高度重视这些问题，采取切实可行的措施，努力加以解决。
1.夯实税基、涵养税源，加快推进财源建设
深入推进“四个全员抓”工作，加强财源体系建设，发挥财政政策引导作用，促进全区税收良性增长。强化重点企业跟踪服务机制，持续优化营商环境，重点关注制造业、房地产业、批发和零售业等行业运行情况，打好服务企业区、街“组合拳”，巩固税收“基本盘”。建立税源建设工作机制，夯实各部门主体责任，培育可持续发展的优质财源，增强区域发展动力。加强非税收入管理，切实做到应收尽收，严防非税收入“跑冒滴漏”。积极协调滨海新区各功能区，全年落实税收分成资金4.65亿元，努力拓宽财源渠道。
2.加大助企纾困力度，着力稳定宏观经济大盘
积极落实各项减税降费政策，延续实施制造业小微企业缓缴税费政策，阶段性免征小规模纳税人增值税，扩大“六税两费”适用主体范围，加大增值税留抵退税力度，全年办理退税4亿元，有效缓解企业资金压力。实施更大力度援企稳岗政策，着力稳住居民就业，全年新增就业1.8万人，拨付就业补助资金0.2亿元。坚决落实好房租减免政策，减免小微企业、个体工商户等市场主体房屋租金0.3亿元，受惠承租户580户。政府采购继续向中小企业倾斜，阶段性提高采购预留份额，各预算单位拟对中小企业预留份额3.9亿元，预留比例94%，多措并举助力企业纾困解难。
3.强化基本民生保障，持续增进民生福祉
支持社会事业加快发展，着力提升公共服务能力建设，不断促进民生持续改善。推进教育优质均衡发展，新增教育学位2520个，进一步完善学生资助政策体系。加大医疗卫生事业投入，做好常态化疫情防控，安排资金1.2亿元用于购置疫苗、核酸检测、防疫物资采购等，全力做好疫情防控资金保障工作。加大城乡社区建设投入，不断优化人居环境，投资1.5亿元用于园林绿化、环卫基础设施及老旧小区改造等项目建设，落实采暖期供热补贴、公交成本规制、以奖代补等资金2.4亿元。
进一步提升社会保障水平，全年投入保障救助资金9亿元，主要用于落实城乡居民基本养老保险财政补助1.4亿元，被征地农民养老保障金1.8亿元，困难群众救助补助资金0.65亿元，机关事业单位基本养老保险和职业年金补助1.9亿元，义务兵家属优待金及军休干部经费等退役安置支出1.44亿元，优抚对象抚恤补助等优抚类资金0.5亿元，残疾人生活补贴和护理补贴等残疾人保障资金0.43亿元。
全面推进乡村振兴建设，坚持农业农村优先发展，不断提高农业供给质量，加快实现农业农村现代化。坚持“立农为农，联农带农，强农富农”的根本宗旨，积极落实“四个优先”要求，推动农业投入格局实现多元化，为全面实施乡村振兴战略提供有力支撑。大力促进农业增产增效，巩固农业生产基础，持续增强农产品保障能力，2022年粮食播种面积达到7.12万亩。落实设施种植业政策补贴资金200万元，用于补助设施农业268.5亩。巩固拓展东西部协作和支援合作成果，安排帮扶资金0.11亿元，促进脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接。
4.调整优化支出结构，兜牢基层“三保”底线
牢固树立过紧日子思想，厉行勤俭节约，严控非急需、非刚性支出，集中财力保障疫情防控等重点支出。严格执行各类经费支出标准，努力降低行政运行成本。大力压减一般性支出，“三公”经费只减不增。加大财政资金统筹力度，收回当年预算执行不足30%项目资金12亿元，将统筹的资金用于保障重大国家战略、基本民生和基层运转，着力提升财政保障水平。
加强基层“三保”管理。落实“三保”保障责任，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，督促全区各部门严格执行“三保”支出预算。严格落实“三保”资金专户管理，全年拨付“三保”支出41.3亿元，其中保工资26亿元、保运转2.2亿元、保基本民生13.1亿元。安排留抵退税等中央转移支付资金2.04亿元，支持基层落实减税降费政策、做好民生保障。
5.压实债务主体责任，积极防范政府债务风险
做好债券项目谋划储备，建立专项债券正负面清单，从严审慎分配债券额度，优先用于保重点、保民生、保续建。加大跟踪督促力度，全力提高专项债券项目开工率、发行率、使用率，推动尽早形成实物工作量，拉动有效投资和经济发展。实行区级专项债券资金专户管理，从严资金审批，严防挤占挪用。压实隐性债务偿还化解责任，细化明确年度化债目标，逐笔落实还款来源和资金渠道，坚决杜绝违法违规新增举债。加强存量资金资源统筹，积极盘活闲置资产，加大土地出让力度，最大限度筹集化债资金。健全债务风险动态监测机制，聚焦“遏增量、化存量、防变量”，牢牢守住风险底线。
6.规范财政预算管理，稳步提升财政治理能力
深化零基预算管理，硬化预算执行约束，严禁超预算、无预算安排支出或开展政府采购，切实严肃财经纪律。完善预算绩效管理体系，提高预算绩效管理水平和政策实施效果，确保资金安全规范高效运行。加强街道、园区财政体制管理，积极推进权责清晰、财力协调的财政体制全覆盖，理顺事权、财权，充分调动街道、园区培植财源、干事创业的积极性。积极盘活行政事业单位闲置资产，推进资源资产盘活工作增量扩围。稳步实施预算管理一体化系统建设，实施常态化财政资金直达机制，强化全过程、全链条、全方位资金监管，确保资金直达基层、直接惠企利民，促进基层财政平稳运行。
二、2023年预算草案
2023年是全面贯彻党的二十大精神开局之年，财政工作面临更大机遇和挑战，做好财政工作意义重大。我们要按照区委、区政府决策部署，继续实施积极的财政政策，主动适应经济发展新常态，坚定信心、统筹谋划，为全区经济平稳运行提供有力支撑。
2023年预算编制和财政工作的总体要求是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，全面落实中央经济工作会议部署，深入贯彻落实习近平总书记对天津工作“三个着力”重要要求和一系列重要指示批示精神，认真落实市第十二次党代会和区第十二次党代会决策部署，坚持稳中求进工作总基调，把握新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，推动高质量发展，坚持创新驱动发展，深化供给侧结构性改革，深入推进京津冀协同发展，统筹疫情防控和经济社会发展，统筹发展和安全，继续做好“六稳”、“六保”工作，持续改善民生，努力保持经济运行在合理区间。积极财政政策要加力提效，更加注重精准、可持续，加强财政资源统筹，大力优化支出结构，强化预算约束和绩效管理，深化预算管理制度改革，防范化解重大风险挑战，为全面建设科创绿谷、都市新区提供有力保障。
（一）一般公共预算收入预计和支出安排
一般公共收入预算56.5亿元，比上年增长12.3%。其中，税收收入44.8亿元，增长26.2%；非税收入11.7亿元，下降21.1%。一般公共收入预算加上市级转移支付和税收返还17.7亿元、调入资金16.8亿元、上年结余2.76亿元，减去上解市级支出8.76亿元，预算总收入85亿元。一般公共支出预算85亿元，比上年增长31.6%。其中：基本支出安排35亿元，占总支出的41.2%；项目支出安排47.45亿元，占总支出的55.8%；预备费安排2.55亿元，符合《预算法》规定的要求。
（二）政府性基金预算收入预计和支出安排
政府性基金收入预算26.7亿元，比上年增长96.6%，主要是土地出让增加的收入。政府性基金收入预算加上调入资金15.4亿元、上年结余29.7亿元，预算总收入71.8亿元。政府性基金支出预算71.8亿元，比上年增长102.2%，包括城乡社区支出26.7亿元、专项债务支出29.7亿元、债务付息支出15.4亿元。
（三）国有资本经营预算收入预计和支出安排
国有资本经营收入预算630万元，比上年增长70.6%，主要是区级国有公司上缴的利润收入。国有资本经营支出预算630万元，比上年增长16.8%，主要是用于国企改革等支出。
（四）政府债务情况
2023年，我区地方政府债务规模和债务限额待市政府批准下达后，区政府及时编制预算调整方案，报区人大常委会审议批准。
三、2023年财政主要工作
财政部门将认真贯彻区委、区政府工作要求，深入落实区人大有关预算决议，充分发挥财政政策效能，继续坚持尽力而为、量力而行，推动全区经济持续健康发展。
（一）进一步推进高标准税源建设，支持经济绿色高质量发展
深入推进京津冀协同发展，全力实施创新驱动发展，高效运用智能制造、科技型企业发展等专项资金，发挥大项目、大企业支撑作用。深入推进制造业立市战略，优化梯度培育机制和高企倍增计划，大力培育独角兽企业，雏鹰、瞪羚、领军企业。强化招商引资政策，加强政府招商绩效评价，大力实施精准招商、以商招商，进一步提升财源转化成效。积极发挥税源建设专班作用，加强财税运行调度，持续推动稳经济一揽子政策措施全面落地、充分显效，确保减税降费政策措施落地生根，打牢经济稳定增长基础。
（二）进一步统筹经济社会发展和民生保障，兜住兜牢民生底线
持续完善公共服务体系，在教育、卫生健康、社会保障等人民群众最关心的领域加大财政投入，全力支持各项社会民生事业发展。安排保障救助资金9.5亿元，用于最低生活保障、低收入家庭救助、特困人员救助供养、临时救助等政策支出。提高就业服务水平，落实落细稳就业政策措施，促进高校毕业生、农民工、退役军人等重点群体就业。办好人民满意的教育，持续扩大教育资源供给，新增义务教育学位2700个。支持做好常态化疫情防控，加强重大疫情防控救治体系和应急能力建设。深化实施文化惠民工程，加大文体事业投入，安排资金0.2亿元用于保障文体场馆等设施开放，促进文体事业加快发展。
推动农业高质量发展，持续助力乡村全面振兴。认真落实土地出让收入优先支持乡村振兴若干措施，更大力度向“三农”倾斜。加大涉农资金统筹整合，安排三农资金2.95亿元，有效落实各项惠农强农政策，支持高标准农田、种业振兴、产业融合发展，夯实粮食安全根基。用足用好政策性农业保险、农业信贷担保奖补等政策，放大乡村振兴基金撬动作用，加快构建“财政+金融+社会资金”投入格局。
（三）进一步调整优化支出结构，下定决心真过紧日子
坚决落实政府真过紧日子要求，大力压减公用经费预算，强化“三公”经费管理，坚持量入为出、勤俭节约，盘活存量、用好增量，切实降低行政运行成本。严格执行零基预算，强化支出成本控制，加强项目预算评审，推进支出标准体系建设，坚决压减或取消低效无效支出，深挖节支潜力。办好民生实事，尽力而为、量力而行，注重普惠性、基础性、兜底性民生保障，切实改善人民生活品质。
压实“三保”保障责任。强化财政运行管理，督促各部门足额安排“三保”预算，落实“三保”优先保障顺序，加强区级财政运行监测，密切关注“三保”预算执行情况，加强资金调度和库款保障，确保教育等重点群体工资、养老金等按时发放。夯实财政管理基础，建立健全财力长效保障机制，加强财政可承受能力评估，确保“三保”不出风险。
（四）进一步增强财政可持续能力，筑牢风险防范机制
建立债券项目安排协调、审核把关机制，坚持“资金跟着项目走”，做深做细专项债券项目储备，加快债券发行使用进度，做好限额分配、预算调整及发行准备等工作，确保债券资金即发即用。积极稳妥化解隐性债务，严格落实债务化解方案，压实各部门属地属事责任，坚决遏制隐性债务增量，稳妥化解隐性债务存量，坚决杜绝违法违规新增举债问题。加强专项债券资金专户管理，避免挪用占用、违规拨付。严格政府债务限额管理和预算约束，规范政府债务信息披露内容、时间节点和公开渠道。健全债务风险动态监测机制，提前预判全区债务率变动趋势，用好债务缓释政策，防范逾期违约风险。
（五）进一步深化财政体制改革，持续完善现代财政制度
强化绩效管理提质增效，推动预算和绩效管理深度融合，加快构建“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系，提高财政资源配置效率和使用效益。建立跨年度预算平衡机制，健全预算稳定调节基金机制，着力提升财政治理效能。积极盘活行政事业单位闲置资产，推进行政事业单位资产共享共用。加快预算管理一体化建设，推动政府采购、资产、债务、“三保”、政府财务报告等业务系统的全面整合。实施好常态化财政资金直达机制，加强资金分配、拨付和使用监管，合理有序加快支出，更好发挥惠企利民实效。
（六）进一步严肃财经纪律，守住财经纪律“高压线”
主动接受人大审计监督，全面贯彻预算法和预算法实施条例，严格执行人大批准的预算，硬化预算执行约束，严控预算追加事项，坚决禁止违反预算规定乱开口子。管好用好财政资金，不违规建设楼堂馆所，不搞政绩工程、形象工程。坚持“以公开为常态、不公开为例外”，进一步规范预算公开内容，增强信息公开的全面性、透明度。强化财经纪律约束，围绕财税政策落实、防范化解风险、提高财政资金绩效等开展监督检查、专项治理和绩效评价。强化审计整改与预算安排挂钩机制，进一步堵塞管理漏洞，提高财政预算管理水平。
各位代表，2023年财政工作责任重大，任务艰巨，使命光荣。让我们更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，在区委、区政府的坚强领导下，在区人大的指导监督下，坚定信心、埋头苦干、踔厉奋发、勇毅前行，为全面建设科创绿谷、都市新区而不懈奋斗！
附件：1.2022年预算执行情况和2023年预算表
2.2023年预算项目绩效表
