（山西省）关于长治市沁源县2020年预算执行情况与2021年预算草案的报告
关于沁源县2020年预算执行情况与2021年预算草案的报告
——2021年4月15日在沁源县第十七届人民代表大会第一次会议上
各位代表：
受县人民政府委托，我向大会提出2020年全县预算执行情况与2021年预算草案的报告，请予审议，并请县政协委员提出意见。
一、2020年预算执行情况
2020年，面对严峻复杂的经济形势和新冠肺炎疫情严重冲击，我们坚决贯彻习近平总书记重要讲话重要指示和党中央、省市县决策部署，在县委的坚强领导下攻坚克难，统筹支持疫情防控和经济社会发展，实施积极的财政政策，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，财政工作整体运行平稳，预算执行总体良好。
（一）一般公共预算执行情况
2020年财政预算经县十六届人大五次会议审查批准并报县人大常委会备案。一般公共预算收入为132889万元，与备案预算一致；一般公共预算支出由154719万元调整为208421万元，主要是上级专项拨款及其他补助增加、新增债券所致。
2020年一般公共预算收入完成135271万元，为预算的101.79%，同比增长2.97%；一般公共预算支出执行208006万元，为预算的99.8%，同比增长5.11%。收支相抵，当年安排预算稳定调节基金3374万元，年终结余7651万元，全部结转下年支出。当年一般公共预算实现收支平衡。
1、主要收入项目执行情况
税收收入完成77577万元，为预算的82.7 %，同比下降11.73%，其中：增值税完成30419万元，同比下降25.75%；企业所得税完成16680万元，同比增长6.86 %；资源税完成17766万元，同比下降13.48 %；个人所得税完成2040万元，同比增长0.69 %。
非税收入完成57694万元，同比增长32.66%。其中：专项收入完成7367万元，同比下降7.19%；行政事业性收费收入完成1726万元，同比下降22.18%；罚没收入完成2661万元，同比增长129.4%；国有资源（资产）有偿使用收入完成28241万元，同比增长40.36%。
2、主要支出项目执行情况（含上级转移支付）
●社会保障和就业支出执行22847万元，为预算的82.37%，同比下降9.72%。其中：行政事业养老保险支出10351万元；最低生活保障支出1782万元；抚恤及退役安置等支出 1818万元；财政对基本养老保险基金的补助支出4094万元。
●卫生健康支出执行17536万元，为预算的101.19%，同比增长52.78%。其中：公共卫生支出6937万元；计划生育事务支出127万元；财政对基本医疗保险基金的补助支出1095万元。
●教育支出执行28070万元，为预算的92.61%，同比下降9.54 %。其中：普通教育支出18870万元（包括学前教育、小学教育、初中教育、高中教育）；职业教育支出620万元；进修培训等支出4515万元。
●科学技术支出执行241万元，为预算的100%，同比下降81.4%。其中：技术研究与开发支出160万元；科学技术普及支出63万元。
●文化旅游体育与传媒支出执行7814万元，为预算的99.78%，同比增长5.87%。其中：文化和旅游支出2751万元；文物支出282万元；新闻出版电影及广播电视支出4130万元；体育支出315万元。
●城乡社区支出执行16983万元，为预算的167.49%，同比下降8.41%。其中：城乡社区公共设施支出14304万元；城乡社区环境卫生支出1707万元；城乡社区管理事务支出972万元。
●节能环保支出执行13448万元，为预算的118.35%，同比增长97.91%。其中：污染防治及减排支出9849万元；退耕还林还草支出213万元；自然生态及天然林保护支出862万元。
●农林水支出执行31515万元，为预算的97.88%，同比增长10.17%。其中：扶贫支出10063万元；农业农村支出9297万元；农村综合改革支出6119万元；水利支出1575万元；林业和草原支出3807万元。
●住房保障支出执行5940万元，为预算的97.63%，同比增长22.65%。其中：住房公积金等住房改革支出3315万元；保障性安居工程支出2625万元。
3、其他项目支出情况
一般公共服务支出执行22949万元，为预算的100.14%，同比下降2.3%；公共安全支出执行8160万元，为预算的100%，同比下降7.85%；交通运输支出执行15219万元，为预算的93.85%，同比增长3.86%；资源勘探工业信息等支出执行1612万元，为预算的99.94%，同比下降24.35%；商业服务业等支出执行476万元，为预算的100%，同比增长20.2%；自然资源海洋气象等支出执行1959万元，为预算的100%，同比下降11.72%；粮油物资储备支出执行415万元，为预算的100%，同比增长54.28%。
4、中央、省、市对我县转移支付补助情况
中央、省、市共下达我县转移支付资金84162万元，同比增长29.91%。其中：一般性转移支付57950万元，同比增长18.5%；专项转移支付26212万元，同比增长65.04%。一般转移支付占全部转移支付的比重为68.86%。
（二）政府性基金预算执行情况
政府性基金收入完成45091万元，为预算的99.54%，同比增长117.16%；政府性基金支出执行59796万元，为预算的107.73%，同比增长100.99%。收支相抵，年终滚存结余628万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
社会保险基金收入完成22686万元，为预算的115.58%，同比增长20.18%；社会保险基金支出执行16917万元，为预算的93.19%，同比下降0.86%。收支相抵，年终滚存结余18320万元。
（四）债务情况
2020年市财政局核定我县新增政府债务限额11011.22万元，主要用于经济技术开发区污水处理厂建设工程4000万元、经济技术开发区标准厂房建设工程3000万元、县城污水处理厂提标改造工程2000万元、县城供水改扩建一期工程1000万元、中药材种植784.22万元、友仁—管家沟旅游公路建设工程227万元，有效支持了污水处理、脱贫攻坚、供水水质改善等重大项目建设和转型综改发展，为疫情之下我县经济恢复和转型发展提供了强有力的资金保障。
2020年市财政局下达我县再融资债券1365万元，用于偿还以前年度发行的、当年到期的政府债券资金，主要是永和水电站建设项目1150万元、农村中小学校舍安全工程215万元，对于缓解我县到期债务的偿付压力、防范财政金融风险发挥了积极作用。
截至2020年底，全县政府债务余额 32888.27万元，控制在核定的债务限额39500万元之内。
各位代表：面对严峻复杂的经济形势和新冠肺炎疫情冲击，我们不断增强财政工作的责任感和使命感，全力以赴应对挑战，千方百计克服困难，既坚持依法征收、应收尽收，恪守应减尽减、应免尽免，促进全县经济社会高质量发展。这些成绩的取得，是县委科学决策、正确领导的结果，是县人大、县政协监督支持的结果，是各位代表、各位委员、社会各界人士关心支持的结果，是全县各级各部门团结协作、奋力攻坚的结果，是广大纳税人艰苦创业、无私奉献的结果。在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政工作依然面临不少困难和挑战。在疫情面前，财政困境再现，吃饭财政回归，再加上刚性支出逐年增加，收支不平衡程度进一步加剧；短期内对“煤焦冶电化”的依赖难以解脱，煤价涨跌对税收增减仍有直接和加倍作用；“尽力而为、量力而行”的原则难以贯彻，仍处于“项目先行、财政筹钱”的状态；部分主管部门预算绩效管理理念不强，没有建立起绩效管理制度体系，仍未形成“花钱问绩效”和勤俭节约的意识等。对此，我们将坚持问题导向，认真研究，强化举措，努力解决。
二、2021年预算草案
2021年是中国共产党成立100周年，是“十四五”规划开局之年，也是全面建成小康社会、开启全面建设社会主义现代化国家新征程的关键之年，做好财政工作意义重大。
（一）2021年预算安排原则
贯彻国务院及省市两级政府关于2021年预算编制精神，综合考虑我县财政经济发展的各种因素，2021年全县财政收支计划安排坚持了以下原则：一是收入预算实事求是、科学预测、打实打足。积极组织做好财政收入工作，既落实好减税降费政策，又要依法征收，确保应收尽收。二是支出预算坚持“紧日子、保基本、调结构、保战略”的方针。大力压减一般性支出，严控“三公”经费预算，“勒紧裤腰带”过“紧日子”。强化预算“结构性重塑”，在保障“三保”支出的前提下，更加突出保重大战略，集中财力办大事，做好“六稳”工作、落实“六保”任务、聚焦“六新”突破，推动高质量转型发展。三是落实积极的财政政策。加强财政资源统筹，积极争取省对地方政府债务转贷规模，加大对重大公共基础设施支持力度，带动有效投资，支持补短板扩内需。四是全力防范化解财政金融风险。坚持市场化、法治化原则，积极化解隐性债务存量，坚决遏制隐性债务增量，防范化解隐性债务风险，增强财政可持续性，确保财政安全运行。五是加强预算信息化建设和预算绩效管理。提升全县财政预算管理信息化水平，建成贯通中央、省、市、县的预算管理一体化系统，实现对财政资金“横向到边、纵向到底”全流程监控，第一时间发现和纠正财政收支运行中存在的问题，实现穿透式监管。
（二）2021年收支预算
1、一般公共预算
2021年一般公共预算收入142088万元，比2020年完成数增长5.04%。
当年财力安排的一般公共预算支出165743万元（资金来源为：一般公共预算收入142088万元，动用稳定调节基金3374万元，财力性转移支付收入23195万元，上解上级支出-2914万元），比2020年预算（下同）增长5.65%。主要支出项目安排如下：一般公共服务支出19545万元，增长43.24%；公共安全支出6041万元，增长7.65%；教育支出29951万元，增长6.26%；文化旅游体育与传媒支出1079万元，下降70.42%；社会保障和就业支出17049万元，下降9.33%；卫生健康支出9245万元，下降12.46%；节能环保支出8586万元，下降15.75%；城乡社区支出17947万元，增长28.2%；农林水支出17328万元，增长21.11%；交通运输支出3396万元，增长150.62%；住房保障支出4771万元，增长36.2%；预备费1700万元，增长13.33%。
2021年行政事业单位和其他单位使用财政资金安排的“三公”经费预算789万元。其中：公务接待费144万元；公务用车购置300万元；公务用车运行维护费345万元。
2、政府性基金预算
2021年政府性基金预算收入30300万元，比上年完成数下降32.8%；政府性基金预算支出30300万元。
3、社会保险基金预算
社会保险基金预算收入20196万元，其中，财政补贴收入11410万元。社会保险基金预算支出18821万元。预算收支相抵，结余1375万元。
以上预算安排的具体情况见《2020年沁源县预算执行情况及2021年沁源县预算草案》。
（三）2021年债券情况
根据省发改委反馈2021年专项债券项目清单，我县已通过三个项目，分别为：城南幼儿园建设项目500万元；沁源县经济开发区科级研发中心建设项目1200万元；沁源县经济开发区标准厂房建设12000万元。目前市财政局暂未下达我县2021年新增债务限额，待正式下达后再按程序向县人大常委会报告。
三、主动担当作为，持续攻坚克难，确保圆满完成2021年预算任务
2021年，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，深入贯彻习近平总书记视察山西重要讲话重要指示，全面落实中央和省市县关于财政经济工作的总体部署，按照省委“四为四高两同步”总体思路和要求以及全县三级干部暨劳模表彰大会部署，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，紧抓构建新发展格局机遇，以推动高质量高速度发展为主题，坚持“紧日子、保基本、调结构、保战略”方针，提质增效、更可持续落实积极的财政政策，坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算，强化预算约束和绩效管理，不断优化支出结构，统筹 “六稳”“六保”“六新”，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，为推动我县高质量高速度转型发展提供更加有力的财力保障。
（一）着力抓收入控支出，保障经济平稳运行
从当前复杂严峻的经济形势看，完成全年一般公共预算收入增长5%的预期目标十分艰巨。要加强财政收支管理，强化综合治税，切实兜牢“三保”底线，保障全县经济社会平稳运行。
大力挖潜增收。加强部门间协同配合，依法勤征细管，防止“跑冒滴漏”。协调税务局做好税收组织工作，挖掘增收潜力，确保应收尽收；协调自然资源局加大矿业权出让收益征缴力度，加强对欠缴两权价款的征缴；督促执收单位依法依规加大征缴力度，确保各项收入应缴尽缴；政府出台相关措施，鼓励外地企业在我县注册纳税分支机构；配合县能源局，做好企业产、销、存核查工作，确保煤焦销售保量保价。
优化支出结构。牢固树立政府过“紧日子”的思想，大力压减一般性、非重点支出，取消低效、无效支出。继续压缩一般性支出，严控“三公”经费，以压促保、节用裕民，进一步增强财政保重点、兜底线、惠民生能力。
积极向上争取。加强政策研究，超前谋划项目，加大跑办力度，向上精准对接，找准契合点、选准着力点，确保有依据的不旁落、能沾边的不少得。
（二）着力兜底线促转型，助推经济社会发展
切实兜牢“三保”底线。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，足额优先保障“三保”支出。
实施积极财政政策。坚决落实各类减税降费政策，持续助力企业纾困解难。用足用好政府债券资金，有效支持补短板强弱项。
保障重点项目建设。加大对转型项目建设等领域的投入，培育壮大转型发展新动能。充分利用专项债券、PPP、财政注资贴息等投融资工具，千方百计筹措资金，支持“一区三园”和“一城两中心”建设，全力保障全县重点建设项目和文明城市创建，办好民生实事，提升城市品质。
持续推进生态保护。深入践行“两山理念”，在精准科学治污、水源地保护、开展宜林荒山荒坡修复治理、控制农业面源污染等方面坚持方向不变、力度不减的保障措施，在充分利用本级预算资金的同时，积极争取上级补贴支持，为我县绿色发展打牢生态根基提供资金保障。
（三）着力抓衔接稳基础，全面推进乡村振兴
助力实现生态宜居。在巩固拓展脱贫攻坚成果的同时，扎实推动脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接。在基础设施方面，加大农村“路”、“水”、“暖”、“电”、“房”、“废”等方面的投资力度，全面改善农村基础设施条件。
支持农业农村发展。加快推进一产高质量发展，支持实施农业“特”“优”战略，支持黑山羊和湖羊养殖、道地中药材、草莓、马铃薯、小杂粮种植、食用菌培育等特色产业，加大有机旱作农业发展保障力度。利用财政资金撬动社会资本，依法投资乡村文旅产业，加快推进市场化运作。
（四）着力惠民生补短板，持续增进民生福祉
强化就业优先政策。保障就业资金持续稳定投入，统筹用好各类资金，大力支持“人人持证、技能社会”全民技能提升工程，加大对退役军人、农民工、就业困难人员、贫困劳动力等重点群体就业的帮扶，推动稳住就业基本盘。
助力破解交通瓶颈。在黄土坡隧道、有义固定翼飞机跑道建设，太岳通用机场、平安高速、新交口至安泽铁路、有义至张店一级路前期等重点交通项目方面合力攻坚，加大投资力度，保障项目顺利实施，全力破解交通瓶颈。
支持教育事业发展。继续推动教育改革十大行动落实，支持教师“县管校聘”和校长职级职改革，保障免学费、助学金等政策顺利实施，支持统筹城乡教育资源，逐步补齐办学条件短板，提升全县人民对教育的“满意指数”。
提升医疗卫生服务水平。继续推进深化医药卫生体制改革十大行动，提升医疗服务能力。保障“智能助医”设备技术顺利引进，在医疗保障、大病保险、医疗救助方面持续发力，增强突发重大传染病财政应对能力，不断提高人民群众的健康指数。
（五）着力促改革抓绩效，提升财政治理效能
深化预算管理制度改革。加强预算支出与各类存量资源的有机衔接，建立健全同一领域不同渠道资金、财政拨款资金与非财政拨款资金、不同年度间财政资金的统筹机制，提高预算完整性和财政统筹能力。加快预算管理一体化系统建设，提升财政信息化支撑能力。强化预算绩效管理，推动重点绩效评价提质扩围，加强绩效评价结果应用，提高资金使用效益。
深化政府采购制度改革。落实职责清晰、权责对等、内控完善的新型采购人制度，搭建完成全流程全区域的电子化政府采购平台，推动与财政管理、公共资源交易等系统间的深度融合共享。
全面强化财政监督管理。加大财会监督与其他监督的贯通协调。加强内控报告编制审核和检查力度，提升财务管理监督水平。推动会计准则高质量实施，聚焦财政中心工作，提升监管水平，强化监督成果运用。
各位代表，做好2021年财政工作责任重大、使命光荣。我们将在县委的坚强领导下，主动接受县人大及其常委会的监督和指导，认真听取县政协的意见和建议，凝心聚力、锐意进取、务实重行、奋发有为，扎实做好各项财政工作，为加快绿色沁源高质量高速度发展积极贡献力量，确保“十四五”开好局、起好步，以优异成绩庆祝建党100周年。
