（山西省）关于运城市芮城县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
关于芮城县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
——2022年1月25日在芮城县第十七届人民代表大会第二次会议上
芮城县财政局局长 程建军
各位代表：
受县人民政府委托，我向大会报告2021年全县预算执行情况及2022年全县预算草案，请予审议，并请县政协委员和其他列席会议的人员提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年，全县财政工作在县委、县政府的坚强领导和县人大、县政协的监督支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，深入贯彻习近平总书记视察山西重要讲话重要指示，坚持稳中求进工作总基调，扎实做好“六稳”和“六保”工作，全面兜牢“三保”底线，推动积极的财政政策聚力增效，有力推进全县经济社会高质量发展，为全县“十四五”开好局、起好步提供了坚实财力保障。全县财政预算执行情况总体较好。
全县财政总收入完成90603万元（其中：县本级74849万元，风陵渡经济开发区15754万元）；全县一般公共预算收入完成45148万元（其中：县本级37909万元，风陵渡经济开发区7239万元）；全县一般公共预算支出248867万元（其中：县本级233126万元，风陵渡经济开发区15741万元）。
（一）县本级一般公共预算执行情况
1. 收入执行情况
2021年财政总收入完成74849万元，为预算72511万元的103.22%，同比增长6.69%。
分部门为：税务部门完成61004万元，同比增长1.84%；财政部门完成13845万元，同比增长35.02% 。分级次为:上划中央收入26442万元，上划省级收入6952万元，上划市级收入3546万元，县级收入37909万元。
一般公共预算收入完成37909万元，为预算33201万元的114.18%，同比增长20.88%。
2. 支出执行情况
一般公共预算支出执行233126万元，为调整预算的94.34%，同比降低7.16%。其中主要支出项目为：一般公共服务支出21483万元，同比增长8.67%；公共安全支出6550万元，同比降低18.82%；教育支出45990万元，同比降低4.23%；科学技术支出1172万元，同比降低43.65%；文化旅游体育与传媒支出6513万元，同比降低34.21%；社会保障和就业支出46709万元，同比降低26.63%；卫生健康支出22459万元，同比降低5.46%；节能环保支出12251万元，同比增长33.93%；城乡社区支出10490万元，同比增长15.89%；农林水支出39170万元，同比增长26.21%；交通运输支出8743万元，同比降低14.17%；商业服务业等支出586万元，同比降低63.63%；自然资源海洋气象等支出2385万元，同比降低42.01%；住房保障支出3423万元，同比降低0.73%；粮油物资储备支出438万元，同比增长53.15%；灾害防治及应急管理支出1189万元，同比增长49.56%；资源勘探信息等支出465万元；债务付息支出1409万元；债务发行费用9万元；其他支出1692万元。（由于会计政策变更，年终决算由过去权责发生制改为收付实现制，年末结转金额为13974万元，比去年同期增长12662万元，形成实际支出比例降低。）
3. 收支平衡情况
一般公共预算收入37909万元，上级补助收入207939万元（其中：返还性收入3257万元，一般性转移支付收入172385万元，专项转移支付收入32297万元），债券转贷收入13592万元，上年结转1312万元，调入资金4264万元，动用预算稳定调节基金275万元，收入总计265291万元；一般公共预算支出233126万元，上解支出3260万元，债务还本支出9556万元，安排预算稳定调节基金4941万元，结转下年支出14408万元，支出总计265291万元，实现了当年收支平衡。
（二）县本级政府性基金预算执行情况
1. 收入执行情况
政府性基金收入完成48691万元，为预算的84.01%，短收9266万元（其中：国有土地使用权出让收入短收15139万元，国有土地收益基金收入超收5124万元，农业土地开发资金收入超收521万元，城市基础设施配套费收入超收161万元，污水处理费收入超收67万元）。
2. 支出执行情况
政府性基金预算支出执行75956万元，为调整预算的91.64%，比上年增支24601万元。其中：社会保障和就业支出4292万元，城乡社区支出40785万元，其他支出27900万元，债务付息支出2867万元，债务发行费用支出36万元，农林水支出76万元。
3. 收支平衡情况
政府性基金收入完成48691万元，上级补助收入8128万元，债务转贷收入42020万元，收入总计98839万元；政府性基金支出75956万元，债务还本支出15950万元，结转下年支出6933万元（专项债券3984万元），支出总计98839万元。政府性基金收支平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况
全县国有资本经营预算转移支付收入14万元，全县国有资本经营预算支出执行2万元，用于国有企业退休人员社会化管理补助，结转下年支出12万元。
（四）社会保险基金预算执行情况
全县社会保险基金收入完成59308万元，为预算的99.74%。上年结余48276万元，收入总计107584万元。全县社会保险基金支出67796万元，为预算的95.32%，主要用于按时足额兑现社会保险待遇，提高退休人员基本养老金、城乡居民养老保险基础养老金。收支相抵后，滚存结余39788万元。
（五）政府债务情况
2021年上级转贷我县政府债券55612万元。其中:一般债券13592万元、专项债券42020万元。
一般债券使用情况：一般再融资债券9500万元，用于偿还到期政府债券。一般债券4092万元，用于芮城县住建局智慧能源中心建设及装饰装修项目3945万元；芮城县水利局小型水库安全运行147万元。
专项债券使用情况：专项再融资债券10420万元，用于偿还到期政府债券。专项债券31600万元，用于芮城县道路管理站黄河板块旅游公路谭郭至小沟南段工程9100万元；运城市生态环境局芮城分局城市污水人工湿地深度处理及资源化利用工程3000万元；芮城县交通局公交汽车客运中心站建设2300万元；芮城县民政局养老院建设项目1700万元；芮城县商务局新能源装备制造产业园标准化厂房及配套设施建设项目4500万元；风陵渡经济开发区南外环商贸物流片区整体开发提升项目（一期工程）1000万元；芮城县水利局阳城供水扩建工程2600万元；风陵渡经济开发区标准化厂房及配套设施建设项目1500万元；芮城县黄河幼儿园综合楼建设项目1500万元；芮城县交通局黄河一号旅游公路周青至永乐宫景景通连接线工程4400万元。
截至2021年底，我县政府债务余额为145953.82万元，其中一般债务45083.82万元，专项债务100870万元。债务余额保持在上级下达我县政府债务限额151604.07万元之内（一般债务限额45204.07万元，专项债务限额106400万元）。
（六）县本级“三公”经费支出情况
因公出国（境）没有发生支出，公务用车购置146万元，公务用车运行费194万元，公务接待48万元，“三公”经费支出共计388万元。
（七）风陵渡经济开发区预算执行情况
1. 一般公共预算执行情况
财政总收入完成15754万元，为预算的107.9%；一般公共预算收入7239万元，为预算的106.46%。一般公共预算支出执行19860万元，为调整预算的99.64%。
收支平衡情况：一般公共预算收入7239万元，上级补助收入4598万元，从政府性基金调入资金6688万元，动用预算稳定调节基金1376万元，上年结转122万元，收入总计20023万元。一般公共预算支出19860万元，上解支出98万元，结转下年支出65万元，支出总计20023万元，实现当年收支平衡。
2. 政府性基金预算执行情况
政府性基金预算收入12804万元，为预算的129.07%，短收2884万元（其中：国有土地使用权出让收入短收2921万元，城市基础设施配套费收入短收37万元）。政府性基金预算支出9258万元，为调整预算的99.49%。
收支平衡情况：政府性基金收入完成12804万元，上年结余501万元，收入总计为13305万元。政府性基金支出9258万元，调出资金4000万元，结转下年支出47万元，支出总计为13305万元，政府性基金收支平衡。
3.“三公”经费支出情况
2021年“三公”经费支出共计68万元。其中：因公出国（境）没有发生支出，公务用车购置没有发生支出，公务用车运行维护费39万元，公务接待29万元。
二、落实县人大决议和财政工作成效
2021年是“十四五”规划开局之年，财政部门认真落实县人大及其常委会关于财政预算有关决议和审查意见，强化预算约束，抓收入、优支出、保民生，全力服务全县经济社会发展大局。
（一）多管齐下增强财政保障实力。一是依法组织财政收入。协调税务部门制定具体措施，优服务强管理，严纪律守底线，涵养财源，培植新兴产业发展。优化收缴流程，运用电子化票据从源头管控，分解细化执收单位收缴目标，压实责任，对应收税款做到“颗粒归仓”。严格执行非税收入有关政策，加强非税收入管理，确保非税收入及时足额缴入国库。二是积极向上争取资金。全年共争取财力性转移支付115901万元，比年初预算104446万元增加11455万元；同时争取政府债券资金35692万元，为全县经济社会发展提供了充足的财力保障。三是统筹盘活存量资金。根据相关文件要求，对连续结转两年以上的财政专项资金及上年度部门预算结转资金予以收回，统筹安排存量资金4264万元，集中用于民生项目支出。四是坚决压减一般支出。切实落实政府过“紧日子”的要求，严格执行经费开支标准，大力压缩一般性支出。与年初预算相比压减一般性支出4712万元，压减率为12.20%，超市局下达的目标任务。
（二）纾困惠企推进县域经济发展。一是落实减税降费免租政策。积极贯彻落实减税降费等税收优惠政策，全年在小微企业发展、改善民生、节能环保等领域减免税金15519万元，为重点税源企业办理专项缓交税款336万元，认真落实制造业中小微企业延缓缴纳2021年第四季度部分税费的优惠政策，共缓缴税收收入1196万元，非税收入45万元。有力支持企业发展，促进工业经济平稳运行。二是有效发挥融资担保作用。为8家中小企业融资担保贷款4389万元，为27家企业提供应急周转贷款28643万元，降低企业融资成本。三是大力支持实体经济发展。拨付企业发展财政补贴资金3358万元，为企业技改和稳定发展提供保障支撑。投入900万元开发区发展基金，支持风陵渡经济开发区园区建设。
（三）扎实推进防范风险防治污染。一是债务风险有效管控。投入资金5019万元，积极化解政府债务及偿还以前年度拖欠民营企业账款，有效降低政府债务风险。争取再融资债券19920万元，缓解了政府债务偿还压力。二是生态环境有效改善。投入资金4014万元，用于冬季清洁取暖工程；投入资金6080万元，用于城市污水人工湿地深度处理及农村生活污水处理站建设等；投入资金5546万元，用于生态环保攻坚、大气水污染治理及乡镇垃圾收集转运，县城生态环境得到有效改善；投入资金1268万元，保障环境空气质量持续改善。
（四）优化支出支持民生事业改善。一年来，财政部门不折不扣落实过“紧日子”思想，在财力有限的情况下，有保有压，集中财力扎实做好“六稳”“六保”工作，兜牢“保工资、保运转、保基本民生”底线，增进民生福祉。全年民生支出20.94亿元，占一般公共预算支出的82.77%，民生建设效果显著，群众的获得感和幸福感进一步增强。一是教育均衡发展再上新台阶。投入资金5936万元，落实公办学前、义务教育和公办普通高中教育经费保障政策，支持职业教育发展，落实各学段家庭经济困难学生资助政策、原民办教师教龄补贴；投入资金1350万元，用于智慧教育二期工程；投入资金2412万元，用于第一职校实训楼、运动场项目、风陵渡中学综合楼建设、芮城三中操场塑胶跑道及附属工程、中小学校照明设备改造、寿圣幼儿园改扩建以及义务教育薄弱环节改善和能力提升等，有效改善了学生就学条件；投入资金1518万元，用于黄河幼儿园综合楼建设；投入资金280万元，用于中小学校教师培训，有效提升教师素质；投入资金326万元，落实普惠性民办幼儿园公用经费保障政策，支持民办教育发展。二是卫生健康事业有了新提升。投入资金1344万元，用于基本药物零差率制度及乡镇卫生院医疗成本返还；投入资金3784万元，落实基本公共卫生服务均等化、计生各项奖励扶持政策以及各乡镇卫生院和村卫生室医务人员支出；投入资金385万元，用于县医院购置方舱CT；投入资金534万元，用于县医院传染病大楼建设。三是社会保障体系取得新进展。投入资金2293万元，保障全县城乡参保居民享受基础养老金补助；投入资金2525万元，确保城乡低保、特困人员救助、孤儿生活补助、困难群众生活补助等各项救助资金及时足额发放；投入资金5981万元，确保城乡居民医疗保险和各项稳就业、促就业补贴政策落实到位；投入资金5774万元，确保退役士兵安置和义务兵优待金补助发放；投入资金26658万元，弥补养老保险资金缺口，落实行政事业单位养老保险改革政策；投入资金1648万元，用于城乡居民医保基金缺口；投入资金809万元，用于敬老院、日间照料中心建设运营；投入资金372万元，用于烈士陵园改造、残疾人扶助康复及就业和基本生活保障；投入资金176万元，用于新冠疫苗补助。四是乡村振兴战略取得新推进。支持脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，促进农民增收、农业增效、农村美丽。持续巩固拓展脱贫攻坚成果，落实扶贫资金稳定增长机制，投入资金2671万元，用于易地扶贫搬迁贷款还本付息、精准扶贫对象的财政补助、扶贫产业发展及贫困村基础设施建设，为推进巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接提供坚实的资金保障。投入资金11436万元，落实耕地地力保护、农机具购置、退耕还林和移民等惠农补贴；投入资金34913万元，用于基本农田水利建设、高标准农田建设、耕地土壤环境质量管控、小麦高质量生产标杆和土地保护建设、“农村厕所革命”、造林绿化及林木管护、果业果品及药茶发展、水土保持和畜禽粪污资源化利用等；投入资金1496万元，用于农业保险保费补贴，更好发挥农业保险在助力农业生产、确保农户种养殖积极性、保障重要农产品有效供给和促进农民持续增收的作用；投入一事一议财政奖补资金1230万元，实施村级公益性建设项目121个，支持美丽宜居示范村建设；投入资金1000万元，用于美丽乡村建设；投入资金21161万元，用于沿黄旅游公路建设、四好农村路建设、城乡道路改造提质和新能源公交车运营补助；投入资金18173万元，用于通用机场前期费用及建设，提高人民群众生活城市品位。五是公共事业发展取得新成就。投入资金69万元，用于保障性住房租赁补贴、农村危房改造，惠及32户住房困难家庭；投入资金6188万元，用于城市基础设施改造提升；投入资金567万元，用于城市公园建设养护和城市绿化等。投入资金1464万元，用于保障农村文化建设、“三馆一站”免费开放、丰富群众文化活动、文物保护、全域旅游发展、《虎庙山》排练等；投入资金983万元，用于二青会点火台环境提升改造；投入资金189万元，用于县级融媒体中心运行及高清数字电视付费等；投入资金387万元，用于行囊记忆、文化产业扶持、星级文明户创建、建党100周年宣传庆祝活动、党史学习教育、第四届道德模范评选及表彰等；投入资金502万元，用于永乐宫搬迁舞台剧。六是平安芮城建设取得新成效。投入三基建设资金5684万元，足额保障乡（镇）政府、城镇社区和村级运转经费需求；投入资金2780万元，保障防汛救灾的恢复重建；投入资金3077万元，保障公共安全、社会综治、雪亮工程、信访维稳、扫黑除恶、治超、市场监督管理等支出；投入资金1930万元，保障人武部、消防队建设及税务税收征管需求；投入资金651万元，保障组织、宣传、民族宗教、社会科学和群团事务等支出；投入资金219万元，用于我县第七次全国人口普查等。
（五）强化管理提升财政理财水平。一是严格执行《预算法》。按照《预算法》要求，坚持“先有预算后有支出、无预算不支出”原则安排支出。有序推进实施预算一体化管理，不断规范财务管理，硬化预算约束，提高预算管理透明度，实现对预算管理全流程的动态反应和有效控制，保证预算管理规范高效。二是全面公开预决算信息。政府预决算、部门预决算和三公经费预决算信息全面公开，积极配合人大预算联网监督平台建设，主动接受人大依法监督、政协民主监督和社会各界监督。三是加强直达资金管理。按照上级要求规范直达资金各项工作程序，畅通资金快速拨付通道，确保直达资金无缝高效对接。规范直达资金台账管理，确保直达资金全流程可追踪、可监控，切实提高资金运转效率，真正发挥直达资金在落实六稳六保任务中的重要作用。在省财政厅对全省117个县支出进度考核中位列全省第一，获得奖励资金700万元。四是扎实推进绩效管理。财政管理绩效考核排名全省第一名，获得奖励资金800万元。2021年共申报审核绩效目标1844个，涉及资金215214万元。共评价重点项目17个，涉及资金31398万元，切实提高财政资源配置效率和使用效益。五是投资评审和政府采购提质增效。2021年共完成评审项目73个，审定金额共计93919万元，审减金额6732万元，综合审减率达到7.17%。全年部门采购预算65239万元，实际采购金额63367万元，节约财政资金1872万元。大力开展消费扶贫，超额完成全年政府采购农副产品任务94万元。六是加强国有资产管理。2021年对各行政事业单位申报的资产处置申请资料进行审核批复，共调拨资产33921万元；报废资产1843万元，处置收入13万元；其他国有资产有偿使用收入788万元。对机构改革划出、接收单位资产进行系统审核、现场清点、资产评估、监督交接，划转金额3450万元。进一步加强国有资产管理，确保国有资产保值增值。七是有效落实审计整改。对市县审计反映的问题照单全收，一一落实，逐条抓好整改，持续提高财政运行质量。
各位代表，2021年财政工作所取得的成绩，是县委、县政府科学决策、正确领导的结果，是县人大及其常委会依法监督和县政协民主监督的结果，也是全县各级各部门共同努力和理解支持的结果。在此，向关心和支持我县财政工作的各位人大代表，各位政协委员和社会各界人士表示衷心的感谢和崇高的敬意。在充分肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到我县财政运行中面临的困难和问题：一是财政收支矛盾依然突出。民生政策提标扩面，“三保”等刚性支出持续快速增长，重大项目资金需求不断加大，以上需求远超可用财力增速。二是政府债务进入还本付息高峰期，偿债压力大，债务风险防控任务艰巨。三是零基预算理念尚未强化。一些部门领域支出固化现象依然存在，资金使用效益不高。针对这些困难和问题，我们将精准施策，狠抓落实，切实解决。在此，也恳请各位代表、委员一如既往地予以监督、理解与支持。
三、2022年预算草案
2022年是党的二十大召开之年，是实施“十四五”规划和全面建设社会主义现代化国家向第二个百年奋斗目标进军新征程的重要一年，做好财政工作，发挥保障作用至关重要。全县财政工作和预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，认真贯彻中央及省市县经济工作会议和上级财政工作会议精神，发扬伟大建党精神，紧紧围绕县委、县政府决策部署，稳字当头，稳中求进，着力培植财源，强化收入征管，落实积极财政政策，做实“六稳”“六保”工作，兜牢“三保”底线，遵循《预算法》和《预算法实施条例》，推进预算一体化改革，强化直达资金管理，稳健编制2022年财政收支预算，确保全县经济和社会各项事业高质量发展。
按照上述指导思想和原则，2022年全县预算草案编制如下：
全县财政总收入确定为93777万元，增长3.5%（其中：县本级76913万元，风陵渡经济开发区16864万元）；一般公共预算收入确定为47857万元，增长6%（其中：县本级40031万元，风陵渡经济开发区7826万元）；全县一般公共预算支出195788万元（其中：县本级185338万元，风陵渡经济开发区10450万元）。
（一）县本级预算情况
1. 一般公共预算
财政总收入确定为76913万元（其中：税务部门62406万元，财政部门14507万元）；一般公共预算收入确定为40031万元（其中：税务部门25524万元，财政部门14507万元）。
2022年，一般公共预算收入40031万元，返还性收入3257万元，上级下达一般性转移支付收入153377万元，上级提前告知专项转移支付收入2517万元，上年结转14408万元，动用预算稳定调节基金4799万元，其他资金调入4716万元，收入总计223105万元。一般公共预算支出安排223105万元。主要支出项目：一般公共服务22989万元，同比增长17.74%；公共安全7826万元，同比增长21.33%；教育47327万元，同比增长2.23%；科学技术2509万元，同比增长1744.85%；社会保障和就业51371万元，同比增长25.01%；卫生健康22363万元，同比增长12.13%；城乡社区5214万元，同比增长32.07%；农林水34383万元，同比增长72.02%；交通运输3458万元，同比增长9.95%；住房保障3403万元，同比增长6.58%；灾害防治及应急管理1885万元，同比增长79.69%；文化旅游体育与传媒4534万元，同比降低9.56%；节能环保3750万元，同比降低39.34%；自然资源海洋气象3472万元；商业服务业1161万元；资源勘探工业信息784万元；粮油物资储备531万元；债务付息支出1586万元；其他支出1369万元；预备费2422万元；上解支出682万元；地方政府一般债券还本86万元。一般公共预算收支平衡。
2. 政府性基金预算
政府性基金预算收入45000万元（其中：国有土地使用权出让收入43850万元，城市基础设施配套费收入1000万元，污水处理费收入150万元），上级补助收入4333万元，上年结转6933万元，可以安排使用的政府性基金收入总计56266万元。
政府性基金支出安排56266万元。其中：国有土地使用权出让支出33850万元（偿还民营企业账款2400万元），社会保障和就业支出6501万元，基础设施配套费支出1000万元，城乡社区事务支出250万元，污水处理费支出150万元，农林水支出88万元，债务付息支出4000万元，其他支出4427万元，政府债务还本6000万元，政府性基金预算收支平衡。
3. 国有资本经营预算
全县国有资本经营预算上级转移支付收入8万元，上年结转12万元，安排解决历史遗留问题及改革成本支出20万元。县级国有资本经营收入只有政府在山西亚宝投资有限公司的股利收入，政府持有亚宝投资有限公司30%股份1951.6万元，因亚宝投资有限公司对亚宝药业增资扩股，在2012年和2015年共融资6.5亿元，认购了亚宝药业8803.58万股股份，每年从亚宝药业获取的股利用于支付管理费及贷款利息，目前没有现金向股东分配股利，所以没有县级国有资本经营收入。
4. 社会保险基金预算
社会保险基金预算收入69218万元，上年收支结余39788万元，社会保险基金预算支出74593万元，年末滚存结余34413万元。
5. 上级下达转移支付安排情况
一般性转移支付收入153377万元，主要用于保工资、保运转、保民生和公共安全支出；专项转移支付收入2517万元，全部按照上级文件下达项目专款专用。
6. 政府性债务支出预算安排情况
预算安排偿还债务准备金12551万元。主要用于偿还住建局贷款棚户区贷款本息335万元、易地扶贫搬迁还本付息504万元、政府专项债券本金6000万元、政府专项债券利息4000万元、政府一般债券利息1567万元、一般债券本金86万元、林业局日元贷款本息20万元、国债转贷本息19万元、西班牙贷款本息20万元。
7. 县本级“三公”经费预算情况
贯彻厉行节约相关规定，进一步严格控制“三公”经费预算，全县“三公”经费预算437万元，比上年预算数441万元减少4万元，下降0.91%（其中：因公出国（境）经费30万元，公务用车购置95万元，公务用车运行费247万元，公务接待费65万元）。
需要特别报告的是，2022年1月1日至预算草案批准前安排了必须支付的本年度部门基本支出、项目支出和上年结转支出,待上述预算草案经本次人民代表大会批准后，再按照批准的预算执行。
今年在提交县人民代表大会审查预算草案的同时，继续附上《芮城县2021年预算执行情况和2022年预算草案》、《芮城县2022年部门预算草案》和《芮城县2022年安排大项支出情况表》提交大会，请各位代表审阅、审查。
（二）风陵渡经济开发区预算情况
1. 一般公共预算
财政总收入确定为16864万元,一般公共预算收入确定为7826万元,上年结转65万元，调入资金3500万元，上缴上级财政1848万元，收入总计9543万元。
一般公共预算支出安排9543万元。其中：一般公共服务支出2826万元，公共安全支出454万元，社会保障和就业支出284万元，卫生健康支出98万元，节能环保支出873万元，城乡社区支出2773万元，农林水支出10万元，自然资源海洋气象等支出1万元，住房保障支出187万元，预备费100万元，其他支出1923万元，上解支出14万元。
2. 政府性基金预算
政府性基金预算收入确定为28760万元，上年结转47万元，收入总计28807万元。政府性基金预算支出安排25307万元。其中：征地和拆迁补偿支出2112万元，土地开发支出17186万元，城市建设支出3474万元，补助被征地农民支出2420万元，土地出让业务支出115万元。调出资金3500万元。支出总计28807万元。
3.“三公”经费预算情况
贯彻厉行节约相关规定，进一步严格控制“三公”经费预算，开发区“三公”经费预算42万元，比上年预算数60万元减少18万元，下降42.86%（其中：公务用车运行维护费35万元，公务接待费7万元）。
四、稳中求进，积极作为，确保完成2022年预算任务
2022年，财政收支矛盾依然突出，预算平衡压力依然艰巨。我们要正视困难，直面问题，创新思维，多措并举，努力实现全年预算目标，重点抓好以下工作：
（一）全力以赴，保障财政稳健运行。一是依法依规组织收入。坚决依法治税，强化收入征管，夯实税费征收部门责任，一手抓优质服务，一手抓事后监管，助力税收良性发展，做到税费应收尽收，尽全力保障社会经济发展。二是强化政策资金争取。充分利用各类政策积极向上申报扶持，努力争取财力性转移支付资金，做大财政蛋糕。三是清理盘活沉淀资金。清理结余结转资金，盘活存量资金和存量资产资源，统筹管理安排。四是强化预算刚性约束。严格落实先有预算，后有支出，严控预算调剂事项，依法做好预算调整。五是兜牢“三保”底线。以收定支，有保有压，严格控制和压减一般性支出，保障“保工资、保运转、保基本民生”支出需求。
（二）培植财源，聚力服务经济发展。一是不折不扣落实减税降费政策。将减税降费各项工作推进好、落实好，着力降低企业税费负担，激发市场主体活力。二是加大项目支持力度。坚持项目为王，安排使用好财政投资，积极争取债券资金，支持重点项目建设，2022年申报专项债券项目16个，总投资16.07亿元，申请专项债券6.33亿元。三是加大支持实体经济支持力度。不折不扣落实各类产业扶持、财政贴息等政策，积极协调银企对接，充分发挥财政资金和政策的引导作用，依法依规提供融资担保服务。安排565万元，用于中小企业发展、奖励。安排147万元，用于新入统服务业企业奖励。安排开发区建设专项基金700万元，支持风陵渡经济开发区园区建设。安排1000万元，用于企业应急周转金。进一步加强金融与实体经济的紧密对接，充分发挥“融资担保”“新农贷”“企业应急转贷”“创业担保贷款”等金融工具在支持县域经济发展中的作用，着力破解中小企业、种养殖户融资难的问题，释放经济发展活力。
（三）提质增效，持续推进乡村振兴。一是支持巩固脱贫攻坚成果。安排拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接支出2106万元，切实保障脱贫人口持续稳定增收，支持扶贫产业发展，推动脱贫攻坚超常规举措向常态化帮扶转变，阶段性攻坚向可持续性发展转变。二是支持农业农村稳定发展。安排“三农”支出23780万元，落实惠农补贴政策，大力支持农业产业发展、林业生态保护和水利发展，扶持农业龙头企业发展和壮大村级集体经济，继续开展一事一议财政奖补工作，加强美丽乡村建设，实现“三农”投入稳定增长和土地出让收益用于农业农村比例达到30%以上，比上年度提高6个百分点。安排1090万元，用于乡镇美丽乡村建设、乡村环境整治、乡镇基础设施建设等。
（四）凝心聚力，防范风险保护生态。一是持续防范债务风险。加强政府性债务管理，健全举债融资机制，保障合理融资需求，坚决遏制隐性债务增量，稳妥化解存量，牢牢守住不发生系统风险底线。二是持续加强生态治理。安排污染防治支出3202万元，用于污水处理厂运营、冬季清洁取暖、垃圾处理、节能双控、碳达峰碳中和等项目，持续加强生态治理，有效推动绿色低碳发展，努力实现经济发展和环境保护协同共进。
（五）强化保障，倾力服务民生事业。牢固树立以人民为中心的发展思想，财政再紧，用于民生事业的钱一分不能少。任务再重，该为群众办的事一件不能落。一是保障教育事业发展需求。安排教育支出51184万元，加快补齐义务教育农村办学条件短板，不断优化学校布局，持续推进办学模式改革，健全完善教师工资保障长效机制；进一步保障学前、普通高中、职业教育公用经费，落实各学段家庭经济困难学生资助政策，全面保障城乡教育高质量均衡发展。二是保障卫生健康发展需求。安排卫生健康支出20104万元，落实人均基本公共卫生服务财政补助提标，农村计生奖励扶助，村卫生室基药和药品零差率补助，做好新冠肺炎疫情防控经费保障工作，确保我县医疗保障各项工作顺利开展，促进优质医疗资源向基层群众倾斜。安排新冠肺炎疫情防控专项经费718万元，用于核酸检测扩增仪购置、核酸检测试剂、负压救护车及应急物资储备等，确保我县打赢疫情防控阻击战。三是保障财政兜底群体需求。安排社会保障和就业支出41358万元，弥补养老保险基金缺口，坚决落实城乡低保、社会救助和义务兵优待金等各项惠民政策，加强对特困人员、残疾人等群体的兜底保障，做好拥军优属、退役军人困难救助、优抚对象价格临时补贴等，促进农村剩余劳动力转移，保障城镇失业人员、退役军人等重点群体的就业。四是保障公共事业发展需求。安排11501万元用于城市道路维护、基础设施建设。安排2211万元用于公园、街道绿化管理及县城、乡村垃圾收集转运。安排353万元，用于保障性住房租赁补贴、农村危房改造及地质灾害搬迁治理。安排3557万元用于推进城乡公共文化服务体系一体建设，实施文化惠民工程，倡导全民阅读；加强文物保护利用和非物质文化遗产传承；推动全域旅游发展；保障融媒体中心正常运行，繁荣广播电视、文学艺术等事业。安排378万元用于行囊记忆、户外广告宣传制作、文化产业扶持等。安排100万元用于第十一届书画艺术节。安排654万元用于平安芮城、全科网格建设、雪亮工程二期项目。安排410万元用于村（社区）党群服务中心提档升级。
（六）深化改革，完善财政管理机制。坚持依法理财，科学理财和精细理财，保障财政资金安全、规范、高效使用。一是实施乡镇财政体制改革。建立运转有序、权责明晰的乡镇财政体制机制，进一步激发乡镇发展的内生动力和活力，提高乡镇财政治理能力和水平，完善乡镇政府职能，增强基层政权财力保障，促进乡村振兴。二是完善政府预算机制。科学编制“四本预算”，实现“全口径”预算管理。依法强化预算刚性约束，有效控制预算追加行为，规范预算编制程序和预算管理一体化工作，提高预算管理规范化、标准化、自动化水平。三是完善绩效管理机制。加快建立“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系，实现预算和绩效管理一体化，着力提高财政资源配置效率和使用效益。从严规范绩效目标审核,把牢“绩效关口”。不断提升绩效评价质量，做到“客观公正”，努力实现“闭环管理”，着力强化评价结果应用，推动绩效管理提质增效。四是完善直达资金管理机制。精准安排使用直达资金，确保精准落实到位，全面掌握直达资金去向和使用情况，做到分配、发放、使用、监督全过程跟踪。五是完善国有资产管理机制。加强基础管理，做到家底清晰。进一步规范和加强行政事业单位资产日常管理力度，确保资产保值增值。六是完善监督管理机制。全面运行预算管理一体化系统，提升预算管理信息化水平，综合运用投资评审、政府采购、绩效评价、国有资产管理、国库集中支付等手段，达到少花钱多办事，提高资金使用效益。主动接受人大依法监督和纪检审计监督，加大问题整改力度，推进法治财政建设。
各位代表，2022年全县财政工作任务艰巨，使命光荣。我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协监督支持下，认真落实县人大及其常委会关于财政预算的审查决议，稳中求进，积极作为，踔厉奋发，笃行不怠，确保完成全年各项目标任务，奋力谱写芮城经济社会高质量发展财政新篇章，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！
附：名词解释
财政总收入：即一般预算收入与上划中央收入、上划省级收入、上划市级收入之和，反映本地区当年组织的财政收入总规模，是计算当年地方可用财力的主要依据。与国内生产总值比较，可反映财政的集中程度。
一般公共预算收入：指按照财政体制规定列入地方预算，直接缴入地方金库的经常性财政收入。具体由两部分组成：一是税收收入，包括增值税、企业所得税、个人所得税的地方分享部分，资源税、城市维护建设税、城镇土地使用税、契税、耕地占用税等税收收入；二是非税收入，包括专项收入、行政性收费收入、罚没收入、国有资本经营收入、国有资源（资产）有偿使用收入、其他收入等。
一般公共预算支出：指列入地方预算的财政支出，其指出项目按其功能设置“类”级科目，包括：一般公共服务、国防、公共安全、教育、科学技术、文化旅游体育与传媒、社会保障和就业、卫生健康、节能环保、城乡社区、农林水、交通运输、资源勘探工业信息等事务、商业服务业等事务、金融等事务、自然资源海洋气象等事务、住房保障、粮油物资储备、灾害防治及应急管理、预备费、债务还本付息支出及其他支出等。其资金来源包括用地方当年可用财力安排的支出、上年结余、调入资金和上级一般性及专项转移支付补助收入安排的支出。
政府性基金预算：指政府通过向社会征收基金、收费，以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的收支预算，是政府预算收支的组成部分。其特点是目的性强、专款专用。
国有资本经营预算：指国家以所有者身份从国家出资企业依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分，其核心是调整国家和国有企业之间的财政分配关系。目前，我省在省、市两级基本建立了国有资本经营预算制度框架。
社会保险基金预算：是指社会保险经办机构根据社会保险制度的实施计划和任务编制的、经规定程序审批的年度基金财务收支计划。社会保险基金预算的主要内容包括社会保险基金收入计划、社会保险基金支出计划。
全口径预算：全口径预算就是把政府所有收支全部纳入统一管理，其目标定位于构建一个覆盖所有收支，不存在游离预算外的政府收支，是将所有类型的财政资金收支都纳入统一管理体系的制度框架。我国政府预算管理的基本格局由公共财政预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保障预算和其他预算组成。
减税降费：具体包括“税收减免”和“取消或停征行政事业性收费”两个部分。减税方面，2019年将实行普惠性减税和结构性减税相结合，重点减轻制造业和小微企业税收负担，支持实体经济发展。对小微企业和科技型初创企业实施普惠性税收减免。全面实施修改后的个人所得税法，落实好6项专项附加扣除政策，减轻居民税负。降费方面，财政部全面清理规范政府性基金，改革到位后全国政府性基金将剩下21项；取消或停征35项涉企行政事业性收费，中央涉企收费项目减少一半以上，将剩余33项。
国库集中收付制度：是一种对财政资金实行集中收缴和支付的管理制度。其核心是通过建立国库单一账户体系，将所有财政性资金的收入和支出全部纳入国库单一账户体系管理和核算。财政收入通过国库单一账户体系直接缴入国库；财政支出按预算通过国库单一账户体系，由财政集中支付或授权预算单位支付到商品或劳务供应商。
转移支付制度：是政府间的一种补助，是以各级政府之间所存在的财政能力差异为基础，以实现各地公共服务均等化为目标，而实行的一种财政资金转移或财政平衡制度。目前转移支付主要由一般性转移支付和专项转移支付构成。一般性转移支付不规定具体用途，由接受拨款的政府自主使用，包括均衡性转移支付、调整工资转移支付、农村税费改革转移支付及其他一般性转移支付；专项转移支付又称专项拨款，是有附加条件、规定资金使用范围的转移支付，要求专款专用，包括一般预算专项拨款和国债补助。
村级公益事业建设一事一议财政奖补：指村民通过规范的一事一议筹资筹劳开展村内公益事业建设项目，政府采取以奖代补、民办公助的方式，给予适当财政奖补。其目的是以农民自愿出资出劳为基础，以政府奖补资金为引导，建立多方投入、共同推进的村级公益事业建设投入机制。
保障性住房：指政府在对中低收入家庭实行分类保障过程中所提供的限定供应对象、建设标准、销售价格或租金标准，具有社会保障性质的住房。保障性安居工程主要包括解决城市低收入住房困难的廉租房、经济适用房、公共租赁房，向城市低收入者提供廉租补贴，解决林区、垦区、煤矿棚户区的改造、游牧民定居工程和农村危房改造试点以及政府主导的城市棚户区改造。
地方政府债券：是指经国务院批准，以省、自治区、直辖市和计划单列市政府为发行和偿还主体，由财政部代理发行并代办还本付息和支付发行费的可流通记账式债券。地方政府债券资金实行预算管理，纳入政府预算，并报同级人大审批。国家规范地方政府性债务管理后，政府举借债务只能采取发行政府债券方式，除此之外不得以任何方式举借债务。
预算管理一体化：是以统一预算管理规则为核心，以预算管理一体化系统为主要载体，将统一的管理规则嵌入信息系统，提高项目储备、预算编审、预算调整和调剂、资金支付、会计核算、决算和报告等工作的标准化、自动化水平，实现对预算管理全流程的动态反映和有效控制，保证各级预算管理规范高效。
六稳六保：“六稳”指的是稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期工作。“六保”分别是：保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链稳定、保基层运转。“六稳六保”之间不是孤立的，两者是彼此联系的。
直达资金：是指中央政府直接拨付到地方的资金，是在建立特殊转移支付机制，通过中央对地方转移支付，避免了资金的层层审批，能够充分发挥资金效益，利企利民。
