（内蒙古自治区）关于呼和浩特市回民区2020年预算执行情况和2021年预算（草案）的报告
关于回民区2020年预算执行情况和2021年预算（草案）的报告
——2021年2月6日在呼和浩特市回民区第十七届人民代表大会第四次会议上
回民区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，现将我区2020年预算执行情况和2021年预算（草案）的报告提交本次人民代表大会审议，并请区政协各位委员和列席会议的同志们提出意见。
一、2020年预算执行情况
2020年，面对疫情影响和经济下行压力加大、困难矛盾增多的严峻复杂形势，区政府及其财税部门在区委的正确领导下，在区人大及其常委会的有效监督下，优化资金配置，加强预算管理，强化监督检查，预算执行情况良好。
（一）2020年一般公共预算收支情况
2020年全区一般公共预算收入完成161679万元，完成全年收入任务。同比减少1741万元，下降1%。其中税收收入完成152983万元，同比减少2508万元，下降2%；非税收入完成8696万元,同比增加767万元，增长10%。
2020年全区收入与上年同期相比下降1%，主要由于疫情和国家减税降费政策影响，增值税、城市维护建设税、房产税等税种均有不同程度下降。其中主体税种增值税比去年同期减少9234万元，降幅较大。城镇土地使用税、契税等税种出现增幅，主要由于飞鹰齿轮厂清欠历年税款产生城镇土地使用税比去年同期增加3007万元，祥生集团等项目产生契税比去年同期增加4668万元。
2020年全区一般公共预算支出188723万元。同比减少89467万元, 下降32%。财政支出下降幅度较大的主要原因是2019年同期支出12.5亿元上级下达专项资金用于巴彦路改造提升工程建设。2020全年具体支出情况是：
——一般公共服务支出30249万元。该项支出主要用于区本级党政机关行使一般公共服务职能的人员经费、公用经费、机关服务、全国人口普查、税收事务、纪检监察、信访事务、市场监督管理等事务性支出。
——国防支出162万元。该项支出主要用于兵役征集。
——公共安全支出10565万元。该项支出主要用于公安、司法办案及执法业务经费、设备购置经费、普法经费、扫黑除恶、禁毒管理经费等支出。
——教育支出51557万元。该项支出主要用于各类学校运行及基础设施建设，落实“两免”等各类教育补助等支出。
——科技支出700万元。该项支出主要用于科技应用研发，产业技术研究与开发、科技普及等支出。
——文化旅游体育与传媒支出1168万元。该项支出主要用于文化和旅游、图书馆工作、文化馆工作、文化和旅游市场管理、文化体育与传媒等支出。
——社会保障与就业支出17081万元。该项支出主要用于社保事务、老龄事务、民政管理事务、基层政权与社区建设、对机关事业单位基本养老保险基金的补助、就业补助、伤残抚恤、退伍军人生活补助、义务兵优待、退役安置、儿童福利、老年福利、残疾人补贴、低保保障、临时救助等支出。
——卫生健康支出12916万元。该项支出主要用于基本公共卫生服务、重大公共卫生服务、医疗保险、疾病预防控制、基层医疗卫生机构支出、医疗救助、医疗保障事务等支出。
——节能环保支出2763万元。该项支出主要用于环境保护管理事务、大气污染防治等支出。
——城乡社区支出47093万元。该项支出主要用于全区环境卫生综合整治、道路绿化亮化、老旧小区改造、城乡社区公共设施支出等支出。
——农林水事务支出4175万元。该项支出主要用于安全饮水、林业执法与监督、病虫害防治、防火、防汛抗旱、扶贫等支出。
——资源勘探信息支出486万元。该项支出主要用于工业和信息产业监管、支持中小企业发展支出。
——商业服务业支出82万元。该项支出主要用于商业流通事务支出。
——自然资源海洋气象支出136万元。该项支出主要用于自然资源事务支出。
——住房保障支出7858万元。该项支出主要用于保障性住房租金补贴、住房公积金支出。
——粮油物资储备支出498万元。该项支出主要用于应急物资储备支出。
——灾害防治及应急管理支出842万元。该项支出主要用于消防、地震、应急管理事务支出。
——其他支出392万元。
上述类款本级支出超过年初确定的预算指标主要是由于上级下达专项、上年结转和各类转移支付补助以及从“其他支出”类款中分解的支出增加所致。
（二）政府性基金预算执行情况
2020年区本级没有政府性基金收入，政府性基金支出完成68834万元。其中文化体育与传媒支出276万元，城乡社区事务支出13215万元，其他支出43710万元，抗疫特别国债安排的支出11633万元。政府性基金全部是上年结转和当年上级下达基金专项支出。
（三）国有资本经营预算执行情况
2020年我区国有资本经营预算收支为0元。
（四）社会保险基金预算执行情况
2020年我区社会保险基金收入20212万元，其中：城乡居民养老保险基金收入2101万元，机关事业基本养老保险基金收入18111万元。
2020年我区社会保险基金支出18799万元。其中：城乡居民养老保险基金支出980万元，机关事业基本养老保险基金支出17799万元。
以上数据均来源于财政2020年12月份的月报数，正式决算数经上级财政部门审核批复后，依照相关规定向区人大常委会再做具体报告。
二、2020年重点工作
今年以来，突如其来的新冠肺炎疫情对我区经济社会发展带来前所未有的冲击。在区委的正确领导和区人大的有效监督下，在疫情防控常态化前提下，区政府及财税部门积极应对疫情带来负面影响，坚决打好三大攻坚战，围绕做好“六稳”工作、落实“六保”任务，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定各项工作，财政运行平稳有序。
（一）加大减税降费力度，提升财政收入质量
全区财税部门严格贯彻落实国家减税降费政策，减税降费政策在减轻企业负担、促进居民消费、稳定市场预期和扩大就业等方面发挥了重要作用，有力支持了实体经济稳定发展。重点减轻中小微企业、个体工商户和困难行业企业税费负担。落实国家前期出台的6月前到期的主要减税降费政策，执行期限延长到今年年底，支持市场主体纾困发展，努力稳企业保就业。从当前看，减税降费虽然对全区一般公共预算收入带来影响，增值税等税种收入较去年同期下降，但从长远和大局看，起到了涵养财源的积极作用，对推动我区经济社会高质量发展具有重要意义。从收入质量看，全区一般公共预算完成16.17亿元，其中非税收入完成0.87亿元，非税收入仅占比5%，财政收入质量和结构显著提升。
（二）优化财政支出结构，切实保障重点支出
2020年财政补贴资金发放7441万元，涉及7个领域24类30项，惠及132992人次。加大“三农”投入，促进农业发展和农民增收。发放农业类补贴34.35万元；牧业类补贴5.63万元；林业类补贴65.66万元。继续加大社会保障资金保障力度。落实城乡居民最低生活保障、农村五保、孤儿供养等各项民生政策，进一步提高社会救助标准。发放城市居民最低生活保障补助2441.44万元；农村牧区最低生活保障补助252.09万元；五保供养补助28.77万元；孤儿育养补助22.13万元。确保疫情防控资金及时到位。全年卫生健康支出12916万元。切实保障城镇职工基本医疗保险、城乡居民基本医疗保险资金需求。全年分配中央直达资金32812万元，确保我区不因资金问题而影响医疗救治和疫情防控。积极落实各项教育经费保障政策，促进教育事业健康有序发展。全年教育支出51557万元，主要包括普通高中两免资金、普通高中、中职助学金、城乡义务教育学校公用经费等。有力地保障了我区义务教育、普通高中、职业教育的发展。
（三）充分发挥财政职能，深入推进三大攻坚战
大力支持脱贫攻坚，积极支持污染防治，有效防范化解财政金融风险，推动三大攻坚战取得明显成效。一是助力打赢脱贫攻坚战。紧紧围绕“两不愁、三保障”目标和“六个精准、五个一批”总要求，以产业扶贫、医疗扶贫为抓手做好脱贫攻坚工作。全年共拨付财政扶贫资金604万元。二是污染防治成效明显。2020年环保事务支出2763万元，其中大气污染防治支出2201万元。今年以来，我区生态环境质量总体改善。三是有效管控政府债务。严守隐性债务红线，稳妥化解隐性债务存量。全年化解隐性债务2.95亿元，提前完成本年度化解任务。
（四）强化管理，全面提升依法理财水平
一是强化预算管理。认真组织开展财政预算编制工作，确保财政预算编制科学合理。及时批复部门预算，对预算执行及预算公开提出具体要求，确保年度预算顺利执行。严格财政资金支付监督管理，确保预算单位做到专款专用。继续推进预决算信息公开工作，全面公开部门决算和“三公经费”支出决算。
二是推进国库集中支付电子化。正式上线国库集中支付电子化系统，采用先进的信息技术手段，实现财政资金支付全程电子化管理，依托安全控件体系，将财政资金支付过程中分散的控制环节整合成完整的管理链条，使资金支付更加安全。
三是促进政府采购公平竞争。为推动营商环境年建设，进一步做好政府采购合同备案工作，规范采购人政府采购合同备案，强化采购人主体责任，加快政府采购支出进度，提高政府采购效率，全面清理政府采购领域妨碍公平竞争规定和做法。
四是全面实施绩效管理。为加快建立全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理体系，我区成立预算绩效管理工作领导小组，出台《回民区关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（呼回财字[2020]112号），明确职责分工，规范工作流程，有效提高预算绩效管理工作的制度化、规范化水平。全面开展绩效目标管理工作，绩效目标管理范围覆盖全部年初预算。开展了重点项目绩效评价工作，对扶贫资金项目和民生实事项目进行评价。
总之，经过全区财税干部的共同努力，2020年我区财政预算执行情况总体良好。但是我们也要清醒地看到，财政运行和工作中还面临一些困难和挑战。一是减税降费政策还将持续影响财政增收。受疫情和减税降费因素影响，预计财政收入还将出现减收情况。二是财政收入增长可持续性不强。虽然一批重点项目落户我区，但短期内无法实现税收效益，传统产业转型升级缓慢，新增财源不足仍是制约我区财政增收的关键。三是财政收支矛盾突出，“三保”压力大，债务化解任务依然沉重，我区财政运行存在一定困难。对于这些问题，我们将高度重视，在今后的工作中认真加以解决。
2021年财政预算草案
2021年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会和中央经济工作会议精神，深入落实习近平总书记对内蒙古重要讲话、批示和指示精神，认真落实市委经济工作会议精神及回民区区委2021年工作安排，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持以改革开放为动力，推动高质量发展，坚决打赢三大攻坚战。坚持政府过“紧日子”，切实做到有保有压；规范地方政府举债融资行为，防范化解地方政府隐性债务风险；深化财税体制改革，促进经济社会持续健康发展。
按照上述指导思想，2021年回民区预算编制主要体现了依法依规编制预算、实事求是量力而行、四本预算约束有力、统筹财力保障重点、标准科学讲求绩效和压减支出化解债务六项原则，切实压缩部门一般性支出，集中财力保障各类民生项目、重点建设项目支出及降低回民区政府债务风险。
一、全区财政预算安排情况
（一）一般公共预算收支安排情况
2021年全区一般公共预算收入实现164544万元，比上年增长2%。其中，税收收入157812万元，非税收入6733万元。根据全区收入预算预计情况，全区一般公共预算支出预计实现128570万元。
（二）政府性基金预算编制情况
2021年，我区政府性基金没有收入预算安排，根据上年结转和当年上级下达基金专项情况安排支出。
（三）国有资本经营预算编制情况
我区现有庆凯、慧达、欣荣、星月四家国有企业，截止2020年，由于上述四家企业的利润为零，故2021年没有预算安排。
（四）社会保险基金预算编制情况
2021年全区社会保险基金预计收入21514万元。其中：城乡居民基本养老保险基金预计收入2146万元；机关事业单位养老保险基金预计收入19368万元。
2021年全区社会保险基金预计支出19596万元。其中：城乡居民基本养老保险基金预计支出967万元；机关事业单位养老保险基金预计支出18629万元。
二、全区财政预算（地方收支财力）安排情况
（一）全区财政预算总财力安排情况
2021年我区一般公共预算总财力安排225140万元，其中：区本级一般公共预算收入164544万元，上级转移性收入60596 万元。
（二）全区一般预算支出安排情况
按照收支平衡的原则，2021年我区一般公共预算支出安排225140万元。其中：区本级一般公共预算支出安排128570 万元，转移性支出安排96570万元（上解支出）。
三、全区一般公共预算支出预算具体安排情况
根据2021年区本级一般公共预算财力，安排区本级一般公共预算总支出128570万元。具体支出安排情况如下：
基本支出预算安排88180万元，基本支出预算包括人员经费、公用经费。项目支出预算安排40390万元。
按政府收支分类功能科目划分，各类支出安排情况如下：
——一般公共服务支出28303万元。其中：基本支出20027 万元，项目支出8276万元。主要用于区本级党政机关行使一般公共服务职能的各项经费支出。项目主要包括会议费、人大代表和政协委员活动经费、机关服务费、民族工作经费、市场监督管理经费、税务经费、创城经费等。
——国防支出135万元。其中：项目支出135万元，主要用于兵役征集、民兵经费等。
——公共安全支出8675万元。其中：基本支出7217万元，项目支出1458万元。项目主要包括公安局业务经费、扫黑除恶、普法经费等。
——教育支出44946万元。其中：基本支出40190万元，项目支出4756万元。项目主要包括落实各项教育政策配套经费、教育费附加、新建四十中经费等。
——科学技术支出183万元。其中：基本支出163万元，项目支出20万元。项目主要包括科普经费等。
——文化旅游体育与传媒支出463万元。其中：基本支出373万元，项目支出90万元。项目主要包括公共文化、体育专项、旅游监管经费等。
——社会保障和就业支出13808万元。其中：基本支出2110 万元，项目支出11698万元。项目主要包括义务兵家庭优待金、义务兵退役补助、城乡低保区级匹配资金、农村五保户供养资金、公益性岗位补贴、城乡居民养老保险资补助资金、机关养老保险补助资金、孤儿养育补助经费、80岁以上城乡居民高龄津贴等。
——卫生健康支出6465万元。其中：基本支出5686万元，项目支出779万元。项目主要包括基本公共卫生服务、病媒生物防治、医改配套资金、药品零差价补贴、村卫生室补助、慢性病传染病等防疫经费、离休人员医疗费、计划生育事业费、城镇居民医疗保险补助等。
——节能环保支出8万元。主要用于退休人员工资等支出。
——城乡社区支出12500万元。其中：基本支出5154万元，项目支出7346万元。项目主要包括环卫运行经费、垃圾分类经费、园林绿化经费等。
——农林水支出1954万元。其中：基本支出1012万元，项目支出942万元。项目主要包括村级运转及村两委会成员补助、动物防疫检疫经费、森林防火、河长制经费等支出。
——交通运输支出5万元。项目支出5万元用于公路养护。
——资源勘探工业信息等支出273万元。其中：基本支出240万元，项目支出33万元。项目支出主要是支持中小企业发展、政企“连心桥”综合服务平台经费。
——商业服务业支出86万元，基本支出86万元用于商业流通事务。
——住房保障支出5684万元。主要用于行政事业单位在职人员住房公积金。
——灾害防治及应急管理支出1168万元。其中：基本支出230万元，项目支出938万元。主要用于消防和地震等应急事务支出。
——预备费1300万元，根据《预算法》要求，按照预算支出额的1％-3％设置预备费，用于当年预算执行中的自然灾害救灾开支及其他难以预见的特殊开支。
——其他支出100万元。用于化解政府性债务等支出。
——年初预留2513万元。用于年民生事项500万元，预留工资2013万元。
四、2021年重点工作
（一）做好疫情防控常态化财政保障工作
坚持把防控疫情资金保障作为重点工作。加强统筹谋划，形成资金快速拨付通道，做好疫情防控、患者救治、一线工作者临时性补助等资金保障，切实满足全区疫情防控资金需求。坚持把人民群众生命安全和身体健康放在第一位，坚决落实常态化疫情防控要求，加大财政投入力度，突出可持续、保底线，促进人民健康保障水平提高。
（二）加强财政收入工作
一是积极支持执收部门依法依规加强税收及非税收入征管。加强各征收管理部门的相互协调配合，完善征管措施，形成齐抓共管、依法组织收入的良好局面，确保各项收入及时足额入库。同时，要进一步挖掘收入潜力，加大收入稽查力度，抓大不放小，特别是要加强对历年欠税、欠费的清缴工作，避免财政收入的“跑、冒、滴、漏”。二是在积极争取上级补助上下功夫。加强与自治区财政厅、市财政局的对接，全力争取一般性转移支付、专项转移支付等政策、项目、资金方面的倾斜和支持。积极储备项目，争取更大规模的地方政府新增债券资金，保障重点项目建设，提高我区的财政保障能力。
（三）做好财政支出工作
一是坚持把“三保”作为工作重点。贯彻落实中央关于“过紧日子”的要求，三公经费预算较上年预算安排压减38万元，压减11.58%。从节约办公经费、降低公务出行标准、严格外出审批等方面严控标准，挤出资金统筹用于保工资、保运转、保基本民生。进一步完善体制机制，从预算编制、执行、应急处置等方面推进落实我区“三保”工作。全面落实保障责任，坚持“三保”尤其是“保工资”在财政支出中的优先顺序。做好预算安排和库款调度，防止“三保”出现问题。二是坚持把守住民生底线作为重中之重。合理安排和调度财政资金，确保民生和各项重点支出的资金需求。支持教科文事业繁荣发展，发挥财政资金在技术成果转化等方面的引导作用。建立完善城乡公共卫生和基本医疗服务体系，加大农田水利基础设施建设投入，加强社保基金管理，继续落实城乡居民基础养老金水平、城乡低保和五保供养标准、残疾人生活补贴和护理补贴等政策，加大对就业、社会救助及医疗卫生体制改革的支持力度，不断提高人民群众获得感、幸福感、安全感。
（四）推进政府债务化解工作
严格执行中央和自治区关于地方政府债务管理的政策规定，严禁通过新增隐性债务上新项目、铺新摊子，坚决遏制隐性债务增量。严守隐性债务红线，稳妥化解隐性债务存量，确保年度隐性债务化解任务按时完成。完善债务风险防范体制机制，开展债务风险评估和预警工作，有效化解地方政府债务风险。强化督察问责，对违法违规新增政府隐性债务、使用政府债券资金的，严肃追责问责。
（五）强化财政管理工作
一是全面落实预算法要求，进一步强化预算约束，规范政府收支行为。深化预算管理制度改革，运用零基预算理念，打破支出固化格局，提高预算编制的科学性和准确性。依法依规组织财政收入，严格执行经本级人大批准的预算，严控预算调剂追加。迅速下达预算资金。严格执行预决算公开规定，推动预决算公开规范化、常态化、制度化，提高财政透明度，主动接受各方面监督。二是着力强化财政管理监督，切实提高财政资金使用效益。以财政信息化建设提升监管能力，建立健全财政资金分配使用全程留痕、责任可追溯的监管机制，加强预算执行管理和监督，不断提升财政管理效能和资金绩效。三是加强绩效评价管理。逐步建立绩效运行跟踪监控机制，促进绩效目标的顺利实现。继续开展财政重点项目绩效评价工作，积极对社会公众比较关注的民生项目、重点项目支出进行绩效评价，加强对绩效评价结果的应用，提高部门预算编制的科学性和有效性。
各位代表、各位委员，2021年是“十四五”规划起始之年。全面完成全年财政收支预算任务，责任重大，使命光荣。我们将在区委的领导下，自觉接受区人大的指导监督，虚心听取区政协的意见建议，凝聚全区各族人民的智慧和力量，迎难而上，开拓进取，努力完成全年各项工作任务！
名 词 解 释
一般性转移支付：指上级政府对有财力缺口的地方政府，按照规范的办法给予的补助。包括均衡性转移支付、民族地区转移支付、税费改革转移支付、调整工资转移支付以及义务教育转移支付等，地方政府可以按照相关规定统筹安排和使用。
专项转移支付：指上级政府对承担委托事务、共同事务的地方政府，给予的具有指定用途的资金补助，以及对应由下级政府承担的事务，给予的具有指定用途的奖励或补助。
上解支出：上解支出是指下级财政部门将本年度的财政收入上解至上一级的财政部门。
民生支出：包括教育支出、文化旅游体育与传媒支出、社会保障与就业支出、卫生健康支出、节能环保支出、农林水事务支出、交通运输支出、住房保障支出八项支出。
三保工作：保基本民生、保工资、保运转。
六稳六保：（1）“六稳”指：稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期。
（2）“六保”指：保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链稳定、保基层运转。
隐性债务：地方政府隐性债务是指地方政府在法定政府债务限额之外直接或者承诺以财政资金偿还以及违法提供担保等方式举借的债务，主要包括地方国有企事业单位等替政府举借，由政府提供担保或财政资金支持偿还的债务；地方政府在设立政府投资基金、开展政府和社会资本合作（PPP）、政府购买服务等过程中，通过约定回购投资本金、承诺保底收益等形成的政府中长期支出事项债务。
国库集中支付改革：国库集中收付制度是指政府将所有财政性资金都纳入国库单一账户体系管理，收入直接缴入国库或财政专户，支出通过国库单一账户体系支付到商品和劳务供应者或用款单位。
国库集中支付电子化以“电子凭证安全支撑控件”为核心依托先进的信息技术手段，实现财政、人民银行、预算单位、代理银行四方电子化管理，利用网络信息技术，发送、接收和处理电子凭证，借助“自助柜面”实现足不出户办理财政资金支付业务。
