（内蒙古自治区）关于呼伦贝尔市额尔古纳市2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
关于额尔古纳市2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
——2022年3月14日在额尔古纳市第六届人民代表大会第二次会议上
额尔古纳市财政局局长 徐丙贤
各位代表：
受市人民政府委托，现将2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告提请本次人民代表大会审议，并请市政协委员和列席会议的同志们提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
2021年，我市财政工作在市委、市政府的坚强领导下，在人大、政协的依法监督下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，面对经济下行压力的严峻考验以及还债高峰的困难局面，财政工作主动适应疫情防控和经济发展新常态，加强预算执行管理，持续保障和改善民生，较好地完成了各项工作任务，为全力促进我市经济社会各项事业发展提供了坚实的财力保障。
（一）一般公共预算执行情况
一般公共预算收入完成17632万元，完成年初预算的101.45%，同比增加763万元，增长4.52%。其中：税收收入完成6116万元，完成年初预算的89.34%，同比增加1342万元，增长28.11%，占一般公共预算收入的34.69%。
一般公共预算支出完成164473万元，完成调整预算的97.75%，同比减少46744万元，下降22.13%。
收支结算情况。收入总计171248万元，其中：一般公共预算收入17632万元、上级补助收入138422万元（其中：返还性收入4171万元、一般性转移支付收入108259万元、专项转移支付收入25992万元）、地方政府一般债务转贷收入13300万元、动用预算稳定调节基金1184万元、上年结余710万元。支出总计167455万元，其中：一般公共预算支出164473万元、上解上级支出169万元、地方政府一般债务还本支出2567万元、安排预算稳定调节基金246万元。收支相抵，年终结余3793万元。
（二）政府性基金预算执行情况
政府性基金预算收入完成2993万元，同比增加938万元，增长45.64%。加上级补助收入1137万元、上年结余696万元、地方政府专项债务转贷收入4000万元、调入资金831万元，收入总计9657万元。政府性基金预算支出完成8688万元，同比减少18038万元，下降67.49%，上解上级支出16万元，年终结余953万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
社会保险基金收入完成19169万元，同口径增加2399万元，增长14.31%。社会保险基金支出完成18586万元，同口径增加51万元，增长0.28%。
（四）国有资本经营预算执行情况
国有资本经营预算上级补助收入107万元，上年结余3万元，国有资本经营预算支出完成47万元，年终结余63万元。
上述预算执行数，在财政决算上级批复后可能有变化，届时再向市人大常委会报告。
（五）用足用好地方政府债券
2021年末债务限额10.8亿元，同比增加1.5亿元，增长16％。其中：一般债务限额6.7亿元，同比增长20％；专项债务限额4.1亿元，同比增长11％。2021年末我市限额内债务余额10.65亿元，同比增加1.47亿元，增长16％。其中：一般债务6.64亿元，同比增长19％；专项债务4.01亿元，同比增长11％。
新增政府债券17300万元，其中：一般债券11000万元、专项债券4000万元、再融资债券2300万元。新增债券主要用于农田水利建设、环境保护、城乡卫生事业发展、乡村公路建设等城乡基础设施建设，充分发挥了债券资金促进经济社会发展的积极作用。再融资债券用于偿还我市以前年度发行，在本年度到期的债券本金。
二、2021年财政主要工作完成情况
（一）围绕财源培植，激发活力，发展基础不断夯实
财政收入稳步增长。面对经济下行及政策性减收因素，定期召开财税收入征管联席会议，组织相关征管部门分析收入形势，加强征管调度，确保各项收入及时入库。
助企纾困持续发力。积极落实国家减税降费政策，充分释放政策红利，确保受疫情影响较大的困难行业企业享受优惠政策；配合人社部门落实社会保险费减免缓政策和援企稳岗政策；发放创业担保贷款贴息资金7万元；协调金融机构对受疫情影响较大的行业以及暂时受困的企业不抽贷、断贷、压贷，增加信用贷款和中长期贷款；协调融资担保公司，优化对受疫情影响企业的融资担保服务，降低担保费率。一系列措施的跟进落实，为企业复工复产、经济稳步复苏提供了有力支撑。
防范化解债务风险。严格执行地方政府债务限额管理，坚决遏制政府隐性债务增量，通过争取发行再融资债券、加大组织财政收入等措施，按时偿还债务本息，隐性债务完成化债目标的107%，超额完成化债任务。
（二）围绕乡村振兴，优化环境，城乡面貌不断改善
城乡环境显著提升。积极筹措资金加大环保投入，确保我市生态环境重点工程项目实施和环保能力提升。安排151万元用于小锅炉淘汰项目、争取上级专项3400万元用于垃圾污水处理及人工湿地净化项目、安排债券资金531万元用于三河乡污水处理站项目、安排债券资金300万元用于拉布大林牧场粪污环境整治项目开工建设。
城乡活力持续焕发。投入老旧小区改造资金4722万元，进一步提高了居民的居住品质。
（三）围绕民生提档，补齐短板，民生福祉不断增强
牢固树立过“紧日子”的思想，大力压减一般性支出。2021年“三公”经费完成1729万元，同比减少12万元，下降0.68%。坚持有保有压，做实“三保”预算支出，进一步调整优化支出结构，统筹安排政府财力，全力保障扶贫衔接和民生改善，提高财政资金的使用效益。全年民生支出130914万元，占一般公共预算支出比重为79.60%。
教育事业均衡发展。优先保障中小学、高中生均公用经费等支出，加强学校基础设施建设，促进基础教育均衡发展。安排三河小学附设幼儿园东园区活动综合楼项目178万元、民族幼儿园幼儿活动综合楼项目246万元、广安社区幼儿园项目534万元、市区内中小学及幼儿园周边铺设人行道项目79万元。
文化旅游事业积极发展。持续加大文化旅游产业扶持力度，投入民族风情冰雪汇活动经费144万元、乌兰牧骑标准化场馆建设536万元、文化旅游商品传承创新资金160万元。
社会保障持续改善。积极落实国家养老政策，企业养老金统筹后养老基金可以由国家统一调配，养老金足额发放有保障，全国使用统一的养老保险系统，异地办事更便利，参保安全性更高。稳步提高城市居民最低生活保障水平，加大社会救助、退伍安置、创业就业等投入，确保国家各项民生政策落实。
疫情供给保障有力。根据疫情防控需求，优先保障资金拨付，投入1960万元用于设备和防控物资、核酸检测、公共卫生体系建设和重大疫情防控救治体系建设等，全力支持做好疫情防控工作。
强化财政政策落实。通过“一卡通”系统发放惠民补贴项目资金15348万元，涉及8领域22类27项，惠及89288人次，补贴资金直接到户，切实保障了群众利益。
（四）围绕财政工作，加强管理，各项改革逐步深化
创新思维，拓宽思路，坚持以提升财政治理能力、管理效能和资金绩效管理水平为目标，持续深化财政改革。
加强预算绩效管理。加强全口径预算统筹，强化预算的刚性约束。全面实现部门预算项目绩效及部门整体绩效目标设定、监控工作。
稳步推进预算管理一体化进程。按照呼伦贝尔市推进预算管理一体化系统时间表，积极对接工作，按时完成了目标任务。严格落实预算法相关规定，把预算编制、预算批复、预算执行等预算主体流程与绩效管理、资产管理、债务管理等相衔接，形成预算全过程的管理闭环，强化预算约束力。
加强预决算公开。不断完善预决算公开工作，按法定要求对预决算相关信息在政府门户网站和财政厅网站上进行了公开，接受社会各界的监督。
规范国有资产管理。扎实开展全市行政事业单位国有资产清查工作，进一步加强国有资产管理，摸清底数，有效解决了体外循环的问题，为增加财政收入提供了数据支撑。全面深化国企改革，按照呼伦贝尔市国企改革领导小组要求，2021年必须完成国企改革任务的70%以上，我市承接总任务61项，已完成国有企业改革任务44项，占总体改革任务的72.13％。
加强财政投资评审工作。全年完成各类建设工程预算（含招标控制价）、竣工结算项目评审104个，其中：预算（含招标控制价）项目20个，送审金额2186万元，审减金额262万元，审减率为11.98%；竣工结算项目84个，送审金额4427万元，审减金额1174万元，审减率为26.51%。
扎实推进政府采购云平台建设。进一步深化“放管服”改革，规范政府采购行为，切实提高政府采购工作质量与实效，按照自治区财政厅统一部署，积极构建政府采购“全区一张网”，重塑政府采购信息化运行模式。全年完成政府采购金额3821万元，节约资金77万元，节约率为2%。
强化直达资金监管，提升直达资金使用效益。为持续推动直达资金尽快落地见效，我局充分发挥财政职能，以直达资金动态监控系统为依托，多措并举做好直达资金预算执行、资金调拨、资金监控等各项工作，确保直达资金直达基层，直接惠企利民。2021年上级下达我市直达资金8100万元，已全部分配下达各预算单位,实际支出8008万元，支出进度98.86%。
总体来看，2021年全市财政运行平稳、保障有力，财政管理和改革取得新进展。同时，也存在财源基础薄弱、刚性支出增加较快、政府性债务风险隐患仍然较多、资源配置效率有待提高、全面实施预算绩效管理推进还不够等问题。我们高度重视这些问题，在今后将采取加强财源培育、深化财税改革、强化预算管理等措施切实加以解决。
三、2022年预算草案
2022年预算编制和财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，深入贯彻落实习近平总书记关于内蒙古工作重要讲话重要指示批示精神，认真贯彻自治区第十一次党代会、呼伦贝尔市第五次党代会和市第六次党代会精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，更好统筹发展和安全，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，实现经济行稳致远、社会安定和谐，奋力开创美丽额尔古纳新局面。
2022年预算编制原则是：坚持党的全面领导贯穿预算编制全过程。坚持以人民为中心，兜牢基本民生底线。坚决落实党政机关过紧日子要求，坚持尽力而为，量力而行，精准支出。按照建立现代财税体制的要求，推进预算管理一体化，提高预算管理规范化、科学化、标准化水平和预算透明度，把防风险摆在更加突出的位置，牢牢守住不发生债务风险的底线。
（一）一般公共预算安排情况
2022年，一般公共预算可用财力为106278万元，其中：一般公共预算收入15300万元（税收收入5894万元、非税收入9406万元）、上级补助收入86939万元、上年结余3793万元、动用预算稳定调节基金246万元。
上解上级支出-224万元，债务还本支出3万元。
按照收支平衡的原则，2022年一般公共预算支出预算安排106499万元，按照经济分类和功能分类分别编制，从不同角度反映政府的支出活动。
根据预算法规定，人代会之前已完成支出19095万元，主要用于人员工资及社保缴费、公用经费等。
按经济分类划分：
机关工资福利支出26754万元、机关商品和服务支出13779万元、机关资本性支出8153万元、对事业单位经常性补助32685万元、对事业单位资本性补助19万元、对企业补助3498万元、对个人和家庭的补助7796万元、对社会保障基金补助11627万元、债务利息及费用支出1088万元、预备费及预留1100万元。
按功能分类划分：
——安排一般公共服务支出14122万元。用于保障党政机关、各职能部门的人员及公用经费等支出（下同）。
——安排国防支出636万元。
——安排公共安全支出3892万元。
——安排教育支出15083万元。主要用于巩固完善城乡义务教育经费保障机制，推动义务教育均衡发展等。
——安排科学技术支出65万元。
——安排文化旅游体育与传媒支出2115万元。
——安排社会保障和就业支出23701万元。主要用于落实困难群众救助、企业职工养老保险补助、城乡居民社会养老保险、退役安置、高龄津贴、残疾人两项补贴等。
——安排卫生健康支出11536万元。主要用于落实城镇居民基本医疗保险、城乡医疗救助、优抚对象医疗补助等。
——安排节能环保支出1294万元。
——安排城乡社区支出3516万元。主要用于城乡规划和管理、城乡社区环境卫生和绿化、市政公共基础设施的维修维护等。
——安排农林水支出13111万元。
——安排交通运输支出926万元。
——安排资源勘探工业信息等支出270万元。
——安排商业服务业等支出77万元。
——安排金融支出31万元。
——安排自然资源海洋气象等支出1124万元。
——安排住房保障支出3888万元。
——安排粮油物资储备支出2万元。
——安排灾害防治及应急管理支出577万元。
——适度安排预备费支出1100万元。
——安排其他支出8345万元。
——安排债务付息支出1088万元。
（二）政府性基金预算安排情况
政府性基金收入预算安排5360万元，与收入相对应，按照基金支出项目需求予以安排相关支出5360万元，主要用于政府债务还本付息、城市规划等支出。
（三）社会保险基金预算安排情况
社会保险基金收入预算安排20309万元，同口径增加2101万元，增长11.54%。社会保险基金支出预算安排20474万元，同口径增加2020万元，增长10.95%。
（四）国有资本经营预算安排情况
国有资本经营预算上年结余63万元，相应安排支出63万元，用于国有企业退休人员社会化管理。
四、全力以赴、攻坚克难，确保完成2022年财政预算任务
（一）多措并举、挖掘潜力，以更大力度推进财政增收
积极培植财源。充分发挥财政政策引导作用，支持重点工程、重点项目建设，壮大特色产业，促进三次产业融合发展，推动经济总量做大和产业结构升级，培植好财源增长点，同时与项目主管部门对接，积极进行项目储备，实现项目资源共享，待条件成熟时，积极向上争取专项资金，弥补我市发展建设资金缺口。
依法综合治税。加强项目主管部门、财政、税务部门的协调沟通，加大综合治税力度，挖掘税收增收潜力，依法征管，应收尽收。
统筹盘活存量。及时盘活结转结余两年以上的资金，统筹用于民生、城市建设等重要领域支出。
（二）有保有压，用情用力，以更深情怀保障改善民生
压紧压实“三保”责任，优化支出次序，调整支出结构，优先足额保障“三保”支出预算，切实兜牢“三保”底线、兜牢民生底线。科学统筹财力，认真落实国家关于支持教育、社会保障、医疗、就业、科技创新、文化等相关政策，通过推广政府购买服务，不断加大基本民生领域社会事业投入力度，促进基本公共服务均等化，增强民生保障的可持续性。多渠道筹措疫情防控所需各项资金，常态化做好疫情防控资金保障工作。切实增加投入，保障民生实事项目的资金及时足额到位。
牢固树立“过紧日子”思想。严把预算支出关口，进一步压减一般性、非重点支出，严控公务运行、维修购置和会议费等支出，取消低效无效支出，把有限的财政资金用在刀刃上。
（三）创新思维，拓宽思路，以更高标准深化财政改革
深化预算制度改革，提升预算管理水平，预算管理一体化系统正式上线运行。规范预算编制、执行、决算全流程管理，建立财政资金管控长效机制。
立足阳光财政，着力打造财政信息公开新模式。及时、完整公开预（决）算和“三公”经费等信息。
全面实施预算绩效管理，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，真正做到“花钱必问效、无效必问责”，不断提高财政资金的使用效益。
持续加强国有资产管理，加强对闲置资产的统筹利用,逐步实现资产管理与预算管理相结合的模式。继续深入开展国有资产专项清理整治，确保国有资产保值增值。按照呼伦贝尔市国企改革领导小组要求,继续深入贯彻落实《内蒙古自治区国企改革三年行动实施方案》，加快推进市属国有企业的重组整合，有效发挥国有经济在优化结构、畅通循环、稳定增长中的作用。
深化政府采购制度改革，利用政府采购云平台等规范政府采购行为，不断推进政府购买服务质量和效益。加强信息网络管理，推进电子平台建设。按照自治区及上级部门要求推进“政府采购云平台”与“预算一体化平台”的互联互通，进一步简化工作程序、提高工作效率和透明度。
（四）依法理财、提质增效，以更实举措完善财政治理
依托预算管理一体化系统打造阳光财政。一体化系统将预算编制、执行、决算、资产、债务按一个整体整合规范，直达财政部内网，从上至下穿透式管理，旨在硬化预算约束，规范预算管理，真正实现了无预算不支出。
加强政府债务管理，维护政府信用。积极筹措、合理安排偿债资金，强化政府债务限额管理，积极化解存量隐性债务。把防范化解政府债务风险作为一项重要政治任务来抓，严控不增加隐性债务，债务风险总体可控。坚决杜绝违规举债、违规担保等行为的发生。
着力发挥预算绩效管理的引导作用，拓宽重点评价范围，强化绩效结果运用。结合预算管理一体化建设，全面实施预算绩效管理。继续扩大预算绩效管理范围，强化绩效目标编制管理，将各预算单位资金和项目全面纳入绩效管理。提升预算绩效管理质量，提高财政资金使用效益，做好绩效运行监控,扎实开展绩效评价和结果应用。
（五）强化担当，积极作为，以更高站位服务全市大局
深入贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想，不断提高政治站位，自觉用新思想武装头脑、指导工作。始终坚持“以政领财、以财辅政”，把讲政治、顾大局的要求贯穿到财政工作全过程，系统梳理和把握财政工作的基本思路和主要着力点，用实干和担当确保市委、市政府各项决策部署不折不扣落实到位。加强财政队伍专业训练和实践磨练，强化干部专业能力、专业精神，不断提高财政服务质量和效率，着力打造忠诚干净担当的高素质财政干部队伍。
各位代表，新的一年，财政工作形势依然严峻，路远任重。为此，我市财政部门将在习近平新时代中国特色社会主义思想的指引下，在市委市政府的坚强领导下，坚决执行市人大及其常委会的决议和决定，继续披荆斩棘、砥砺前行，以开拓创新的理念、奋发进取的精神、求真务实的作风、扎实有力的举措，确保完成各项财政工作目标任务，争取为我市经济社会健康发展做出更大的贡献！
