（内蒙古自治区）关于呼伦贝尔市陈巴尔虎旗2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
关于陈巴尔虎旗2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
——2023年2月8日在陈巴尔虎旗第十六届人民代表大会第三次会议上
旗财政局局长 何岩
主任、副主任、各位委员：
受旗人民政府委托，现将2022年预算执行情况和2023年预算草案提请大会审议，并请旗政协委员和列席会议的同志们提出意见。
一、2022年预算执行情况
2022年，面对经济下行压力和持续的疫情冲击，全旗上下深入学习宣传贯彻党的二十大精神，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真落实国家、自治区、呼伦贝尔市决策部署，严格执行陈巴尔虎旗第十六届人大二次会议决议，坚持稳中求进工作总基调，统筹疫情防控和经济社会发展，有效应对各种风险挑战，全力保障经济社会发展大局，预算执行总体平稳有序，较好地完成了全年目标任务。
（一）一般公共预算
全旗一般公共预算收入79,538万元，同比增加14,797万元，增长23%。其中：税收收入65,439万元，占一般公共预算收入的82%，同比增加12,409万元，增长23%；非税收入14,099万元，占一般公共预算收入的18%，同比增加2,388万元，增长20%。上级补助收入、债务转贷收入、上年结转结余、调入资金等137,925万元，收入总计217,463万元。
一般公共预算支出205,323万元，同比增加36,774万元，增长22%。上解上级支出、债务转贷支出、年终结转结余等12,140万元，支出总计217,463万元，一般公共预算收支平衡。
（二）政府性基金预算
政府性基金预算收入6,612万元，同比增加1,847万元，增长39%。上级补助收入、债务转贷收入、上年结转结余等17,369万元，收入总计23,981万元。
政府性基金预算支出15,891万元，同比减少793万元，下降5%。债务还本支出、调出资金、年终结转结余等8,090万元，支出总计23,981万元，政府性基金预算收支平衡。
（三）国有资本经营预算
我旗国有企业规模较小且尚未实现收益，根据《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发【2021】5号）规定，未编制国有资本经营预算。
（四）社保基金预算
社会保险基金预算收入1,579万元，同比增加70万元，增长4.57%。
社会保险基金预算支出862万元，同比增加93万元，增长12.09%。当年结余717万元，滚存结余4,222万元。
（五）地方政府债务情况
1.地方政府债务限额及余额情况。经自治区财政厅核定，2022年我旗地方政府债务限额为117,800万元（一般债务限额71,800万元，专项债务限额46,000万元）。截至年末，全旗地方政府债务余额为113,518万元（一般债务余额70,199万元，专项债务余额43,319万元）。
2.地方政府债券发行及使用情况。2022年上级转贷我旗地方政府债券共计17,300万元，包括再融资债券7,600万元，新增债券9,700万元。其中：一般债券1,700万元，主要用于呼和诺尔镇道路基础设施建设800万元、公安监控设施建设700万元、边境防护基础设施建设200万元；专项债券8,000万元，主要用于文化旅游基础设施建设4,000万元、产业园基础设施建设4,000万元。
3.地方政府债券还本付息情况。2022年全旗地方政府债券还本支出8,447万元（一般债券还本支出8,132万元，专项债券还本支出315万元），付息支出3,652万元（一般债券付息支出2,303万元，专项债券付息支出1,349万元）。
（六）重点工作完成情况
1.加大财力统筹，强化保障能力。全旗一般公共预算收入实现同比增长23%，增幅好于全市平均水平。围绕全年综合财力目标，面临减税降费和征地预期下降等诸多减收因素，统筹做好一般公共预算财力、政府性基金预算财力缴库工作。开展沉淀资金大起底工作。缴回实有资金696万元，其中：300万元缴纳财政非税收入；396万元盘活用于债务化解。通过扩充财力，深挖潜力等措施，为实施积极的财政政策提供坚实基础。积极做好对上争取。推动5A景区及产业园项目债券申报，争取自治区专项债券转贷8,000万元；积极申报民生项目建设，争取呼伦贝尔市东北振兴专项资金2,000万元；有效保障疫情防控支出，积极向上争取自治区疫情补助3,926万元，困难地区财力补助2,333万元。
2.优化支出结构，保障财政平稳运行。严格落实政府“过紧日子”要求。全年“一般性支出”同口径压减700万元。加强项目资金管理，严格开展政府项目投资评审，对财政性资金建设投资项目预算及招标控制价、工程量清单进行审价，送审164项58,006.31万元，定审52,469.68万元，累计核减工程造价5,536.63万元，审减率9.54%，有效节约了财政资金。兜牢兜实“三保”底线。加强财政运行监测，全旗“三保”执行147,336万元，重点支持全旗保基本民生、保工资、保运转。
3.保障市场主体，统筹支持经济高质量发展。进一步落实增值税留抵退税政策。旗本级累计减税退税缓税6,030万元；加大稳岗支持力度。对不裁员、少裁员的接触性、聚集性服务业企业实施普惠性失业保险稳岗返还政策，中小微企业按照企业上年度实际缴纳当年度失业保险费的90%返还，通过“免申直返”直接向符合条件的企业精准发放稳岗返还资金461万元。支持中小微企业纾困解难健康发展。加大政府采购支持中小企业力度，降低中小企业参与政府采购工程门槛，全年政府采购项目签订合同金额5,155.89万元，全部预留中小企业采购，预留份额100%。
4.围绕中心工作，支持重点项目建设。申报发行新增政府专项债券8,000万元。助力呼伦贝尔大草原·莫尔格勒河创建国家级5A景区建设项目、宝日希勒产业园建设项目等一批重大项目后续施工，有效发挥财政资金撬动作用。推进民生实事项目。支持覆盖文体活动、城乡供水供热污水管网、道路交通及附属设施、老旧小区改造、畜牧产业发展，环卫垃圾处理等6领域16项民生工程建设。
5.落实民生政策，增进人民福祉。健全民生补助标准增长机制。聚焦群众“急难愁盼”问题。继续提高基础民生保障标准，城乡低保标准从710元提高至775元，城乡居民医疗保险财政补助标准从580元提高至610元，城乡居民基础养老金标准从230元提高至235元，基本公共卫生服务经费标准从人均79元提高至84元，人民群众的幸福感、获得感进一步增强。切实保障基本民生。累计拨付社会救助资金3,134万元，拨付农垦剥离三家牧场医院人员补发工资及社保补贴1,545万元。累计通过“一卡通”支付系统发放9领域42类52项各类民生补贴40,756.18万元（包含24,192万元草原奖补），惠及109,269人次。累计拨付抗击新冠疫情资金4,454万元，用于医院建设、核酸检测、物资采购等，确保人民群众生命健康安全。助力教育事业全面发展。全年教育支出14,441万元，支持基础教育均衡发展，全面实施义务教育经费保障机制改革，提高义务教育阶段免除学杂费、中小学公用经费、职业高中经费、各幼儿园经费保障水平。积极落实文化投入政策。全旗文化旅游支出7,176万元，推动文化事业发展，有力保障博物馆、文化馆、图书馆免费开放，加强乡镇文化站建设，支持历史文化镇区建设。呼伦贝尔大草原·莫尔格勒河景区创建国家5A级旅游景区建设项目继续实施，依托2021年结转专项债券8,000万元和2022年新增专项债券4,000万元，项目实施进度得到有力保障。贯彻落实中央一号文件精神。全旗农林水支出46,101万元，同比增长86.09%，重点支持现代农业发展、农村环境改善、基础设施建设。拨付高标准农田建设补助资金644万元，耕地地力保护补贴资金4,088.72万元，农机购置补贴570.81万元，实际种粮农民一次性补贴773.12万元，玉米、大豆和马铃薯生产者补贴2,516万元，持续提高粮食安全保障能力，支持农业发展农民增收。拨付乡村振兴衔接资金3,747.92万元，有效提升嘎查产业规模，完善嘎查基础设施建设和人居环境改善。
6.防范化解债务风险，优先保障化债支出。有效发挥财政职能，规范政府债务管理，通过年初预算编制全额纳入，预算执行过程及时调整，有效保障财力覆盖系统内债务、隐性债务全年目标任务，全方位防范和化解地方政府债务风险，2022年超额完成年度化债任务比例至100.11%。
7.加快财政改革，促进提质增效。深化财政体制改革。全面推行财政一体化系统，兼顾预算、执行全过程，加强预算指标管理，真正从系统上实现了无预算不执行；加强“三保”、直达等热点标识，保障各级财政部门对系统的实时有效监督。加强预算绩效管理。实施全面预算绩效，通过绩效目标表的审核，将人员、运转、项目全部资金纳入绩效审核，对事前绩效评估审核不合格的项目不予安排，确保财政“每一分钱”都花在刀刃上、紧要处。提升财政管理水平。法治财政建设稳步推进，法治财政标准化管理水平稳步提升。
在总结成绩的同时，我们也清醒地认识到当前财政工作还存在一些不足：财政收支矛盾更加突出，统筹平衡能力不足，全口径财政收入中土地出让金、转移性收入占比较高，“三保”压力依然较大；部分专项资金存在使用不及时、绩效水平不高等情况；新增项目方面债务风险防控有待继续加强。我们将高度重视这些问题，积极采取措施予以解决。
在呼伦贝尔市正式批复决算后，上述预算执行情况如有变动，届时将向旗人大常委会报告。
二、2023年预算草案
（一）2023年预算编制的指导思想
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大、中央经济工作会议精神，围绕政府工作报告确定的各项任务，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，积极服务和融入新发展格局，聚焦高质量完成“五大任务”，坚定不移走以生态优先、绿色发展为导向的高质量发展新路子，更好统筹发展和安全，推深做实“五大行动计划”，全面深化改革开放，大力提振市场信心，全力做好稳增长、稳投资、稳市场、稳外贸、稳民生、稳预期工作，有效防范化解重大风险，加快推动经济社会转型发展、绿色发展、高质量发展，大力提升招商引资工作，在稳中求进的基础上稳中快进、稳中优进，为经济社会高质量发展保驾护航。
（二）2023年预算编制的总体原则是：
1.量入为出，确保平衡。落实预算法关于量入为出、收支平衡的预算编制要求，根据收入情况合理控制支出规模，加大财政资源统筹力度，增强财政保障和平衡能力。
2.优化结构，有保有压。优先保障“三保”、化债等刚性支出，重点保障中央、自治区和市级重大政策、重要改革和重点项目实施。继续严控“三公”经费等一般性支出，使政府过紧日子成为常态；压减非急需、非刚性以及绩效水平较差的支出，实现有限公共资源与政策目标有效匹配。
3.规范透明，强化约束。严肃财经纪律，根据预算管理要求，做好本部门及其所属各单位预决算公开工作，主动接受社会监督。完善预算评审制度，严格控制项目预算，提高资金使用绩效。严格执行旗人代会批准的预算，不得随意调整、追加预算。
（三）2023年全旗预算安排情况
1.一般公共预算
2023年，全旗一般公共预算收入拟安排91,000万元，上级补助收入70,911万元，上年滚存结余3,247万元，上解支出763万元，全年一般公共预算年初财力预计为164,395万元。
按照收支平衡原则，一般公共预算支出拟安排164,395万元，具体安排情况如下：
按经济分类划分：
基本支出安排79,239万元（工资、公用、车补、公务员培训费），用于保障人员工资及财补、离退休费、遗属补助、残疾人保障金和部门运转；项目支出85,156万元，用于保障民生支出、债务化解、单位业务开展经费、政府采购和全旗重点项目及上级提前下达各领域转移支付。
按功能分类划分：
——安排一般公共服务支出28402万元。除用于保障旗级党政机关、苏木镇政府、各职能部门的人员、公用经费、车补、公务员培训费等基本支出外（下同），主要用于招商引资，人才建设，信息安全建设，精神文明建设，基层党群，人大、政协各级代表工作等。
——安排国防和公共安全支出7,630万元，主要用于平安建设新增监控，支持公检法司办案业务开支，保障国防动员，消防及边防经费等。
——安排教育支出16,803万元，主要用于支持义务教育公用经费保障，免费教科书，民族教育，职业教育，特殊教育，中高考考务费，校园足球专项经费等。
——安排科学技术支出455万元，主要用于科技兴市专项，企业研发投入补助，支持科普经费等。
——安排文化体育与传媒支出5,064万元，主要用于呼伦贝尔大草原·莫尔格勒河景区创建国家5A级旅游景区建设项目后续投入，博物馆、文化馆免费开放，冰雪旅游，下基层惠民演出等。
——安排社会保障和就业支出25,294万元，主要用于财政对社保基金的补助，社区居委会建设，“三支一扶”、社区民生补助，创业、就业培训，城乡低保、社会救助，农牧民工工资应急周转金等。
——安排卫生健康支出15,308万元，主要用于机关、事业单位及居民医疗保险，建档立卡人员医疗保险，支持基本公共卫生服务项目，药品零差价补助，两癌筛查，医疗设备采购等。
——安排节能环保支出1,993万元，主要用于呼和诺尔湖综合治理与生态恢复，污水厂运行维护，森林草原生态保护修复，生物灾害防控补助，国有林场管护经费，畜群养殖污染防治规划编制等。
——安排城乡社区事务支出7,867万元，主要用于老旧小区改造，城市建设规划、亮化，各苏木社区党群服务中心建设、中心镇区供水、供热、排水管网改造等。
——安排农林水事务支出30,250万元，主要用于巩固拓展脱贫攻坚成果和乡村振兴衔接，2023年草原奖补发放，大豆马铃薯补助，草原畜牧业转型升级，奶业振兴，一湖一策补助，饮水安全，水生态馆，防护林建设，已垦林地退耕还林还草，草原管护，防火扑火经费等。
——安排交通运输支出 3,119万元，主要用于通用机场建设，成品油税费改革转移支付用于公路养护，哈达图至八大关公路加宽及支线工程，头站至鄂温克民族苏木公路等。
——安排资源勘探工业信息等支出1,556万元，主要用于工业节能、工业信息化建设，产业园智慧园区建设，支持中小企业发展等。
——安排商业服务业等支出357万元，主要用于供销经费，涉外发展服务。
——安排自然资源海洋气象等支出3,525万元，主要用于气象服务、预警、监测，煤矿超层越界检测，卫片执法监察图斑核查及动态巡查，园地、林地资源定级及园地、林地、草地基准地价评估，历史遗留废弃采坑治理等。
——安排住房保障支出5,457万元，主要用于住房公积金单位缴费部分，保障性安居工程等。
——安排粮油物资储备支出128万元，主要用于政府物资储备。
——安排灾害防治及应急管理支出1,770万元，主要用于消防救援，消防设施，自然灾害风险普查，安全生产，防灾减灾，应急储备库建设等。
——安排其他预备费7,246万元，主要用于预留工资、抚恤、奖金，部门招商引资、重点项目前期费、疫情防控、信访维稳、乡村振兴、政策性匹配等。
——安排地方政府一般债券付息和发行费用支出 2,170万元，用于支付债券付息及发行费。
2.政府性基金预算。2023年政府性基金预算收入拟安排60,000万元，上年年终滚存结余3,298万元。全年政府性基金预算财力预计为63,298万元。按照“以收定支、专款专用、收支平衡、结余结转下年安排使用”的原则，政府性基金预算支出拟安排63,298万元，主要用于：专项债券本息3,623万元；隐性债务化解本息17,136万元；上年结转5A景区专项债券及产业园专项债券3,626万元；彩票公益金专项193万元；支持乡村振兴3,162万元；政府性基金预算结余35,558万元(预计年末调入一般公共预算用于补充PPP项目政府支出责任、缴纳新增建设用地使用费、土地评估费、基准地价更新及全旗重点工作缺口）。
3.国有资本经营预算。我旗国有企业规模较小且尚未实现收益，根据《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发【2021】5号）规定，暂不编制国有资本经营预算。
4.社会保险基金预算。按照社会保险基金预算编制的范围和要求，2023年全旗社会保险基金收入预算拟安排1,536万元，包括各项保险费收入、利息收入、财政补贴收入、转移收入、其他收入等。社会保险基金预算支出拟安排905万元，主要用于各项保险待遇支出、上解支出和按照《社会保障法》及相关规定安排的支出等。收支相抵，当年结余631万元，滚存结余4,913万元。
5.系统内债务及政府中长期偿债可持续性情况。2023年预计偿还系统内债券本息10,878万元，其中偿还系统内债券本金7,177万元，偿还系统内债券利息3,701万元。按照再融资债券发行结合10%自有财力偿还的还款方式，我旗政府中长期债券还款财力较为充足，暂不存在偿债风险。
（四）2023年旗本级重点支出安排
聚焦保基本民生、保工资、保运转。根据“三保”清单范围，据实安排预算102,856万元，兜牢兜实“三保”底线。
聚焦支持实体经济发展。投入1,417万元结转专项债券，完善宝日希勒产业园基础设施建设，招商引资，吸引一批龙头企业、核心竞争力强的骨干企业入驻发展；投入2,016万元结转专项债券，积极落实地方配套，加快推进呼伦贝尔大草原·莫尔格勒河景区创建国家5A级旅游景区建设项目，打造全域全季全业文旅产业新格局，引导促进本地消费，推动我旗民俗、餐饮、住宿、文旅娱乐等产业持续发展。
聚焦基础设施建设提升。统筹各级财力支持：农村牧区人居环境治理，畜牧、光伏产业发展，文化体育设施建设，城乡基础设施建设，公共卫生处置能力提升，应急储备能力扩容等领域民生实事项目建设。争取上级专项，推进头站至鄂温克苏木公路，毕鲁图桥至青根农场公路、呼和诺尔镇道路维修改造，畅通牧区客货运输，促进区域联通、城乡融通。
聚焦保障乡村振兴和环境保护。投入提前下达乡村振兴专项1,169万元，及后续转移支付资金，面向畜牧、奶制品、民族传统工艺制作，发展壮大嘎查集体经济；稳步推进“厕所革命”、污水处理等人居环境治理工作，打造美丽宜居村庄。统筹上级专项，推进历史遗留废弃采坑治理；持续落实好13,313万元第三轮草原生态保护奖补政策资金使用，继续实施30万亩草原生态修复和沙地综合治理。
聚焦卫生健康服务体系建设。全旗计划预留500万元人才引进、招录、考录工资额度。其中包含医护人员“人才引进”、公开招录人员工资支出，用以加快医护人才队伍建设。
(五）2023年财政重点工作任务
2023年，是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，是实施“十四五”规划承上启下的关键一年，我们将以党的二十大精神为引领，全面贯彻旗委第十五届七次全会精神，围绕政府工作报告确定的各项任务，坚持稳字当头，稳中求进，不断推动我旗财政事业再上新台阶，取得新进步。
1.挖潜增收，提升财政保障能力。围绕强化财政保障能力，深入做好财政收入调度工作，动态掌握可用财力。拓宽财源渠道，落实好各项减税降费政策，强化对中小微企业和个体工商户的支持力度，培植财源建设。依法征收应收尽收，科学谋划税收非税构成比例，稳步优化财政收入结构。加强存量资金、国有资源资产统筹盘活，切实增强政府财政统筹调控能力。
2.加强预算管理，提升财政资金使用效益。从严编制支出预算。大力压减非重点、非刚性支出，严控一般性支出，以政府的“紧日子”保障人民群众过上“好日子”。加大财政专项资金整合力度，足额保障基本民生类支出，适度保障其他刚性重点支出。强化绩效评估工作，完善对绩效目标、绩效自评和绩效评审结果应用。继续加强财政投资评审工作，提升财政资金使用效益。加大项目前期工作力度，保证支出强度、加快支出进度，提高资金分配下达效率，确保快支出、早见效。
3.主动作为，落实全旗重点工作。围绕中心、服务大局，大力配合全旗招商引资工作，统筹资金支持宝日希勒产业园、莫尔格勒河景区基础设施建设后续投入。保障水生态产业聚集区政府支出责任投入，树立政府信誉，进一步吸引投资，促进我旗发展。
4.防范化解财政风险，确保财政平稳运行。加大财政运行风险研判和防范，确保财政平稳运行。加强政府债务监管。强化到期债务常态化监控预警，及时纳入年度预算。抓实政府隐性债务存量化解工作，保质保量完成年度化债任务，坚决遏制政府隐性债务增量，牢牢守住不发生区域性系统性风险的底线。夯实财政运行主体责任，留足“三保”库款，不发生“三保”保障风险。加强财经政策监督检查。积极配合党委巡查工作，深入部门开展财经秩序检查。
5.建设现代财政制度，不断提升财政管理水平。深化预算管理改革，借助一体化系统项目库编制，编实编细项目支出预算，解决项目支出不细化问题。按照财政事权改革相关要求，厘清各类转移支付事权比例，持续完善地方事权匹配机制。提升绩效管理效能，探索建立政府购买服务，开展部门整体预算绩效服务机制，稳步构建全方位预算绩效管理格局。加大绩效信息公开力度，推动绩效目标、绩效评价结果及时向社会公开。
做好2023年财政工作，任务艰巨、职责重大。我们将继续推进财政服务保障、细化财政增收措施、优化财政支出结构、深化财政管理改革，发力奋进、创新作为，为全旗经济社会高质量发展做出更大财政贡献。
