（内蒙古自治区）关于赤峰市红山区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
关于红山区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
——2021年3月2日在赤峰市红山区第九届人民代表大会第五次会议上
赤峰市红山区财政局局长 唐晓东
各位代表：
受区人民政府委托，现将红山区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案提请本次人民代表大会审议，并请区政协各位委员和列席会议的同志提出意见。
一、2020年全区财政预算执行情况
2020年是“十三五”的收官之年，也是决胜全面建成小康社会、决战脱贫攻坚之年。我区财政工作在区委的坚实领导和区人大、区政协的监督指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，确保财政各项工作顺利开展，全年预算执行总体平稳。
（一）全区财政预算执行情况
1.一般公共预算执行情况
2020年，全区一般公共预算收入完成28.6亿元，同比增长6%，完成调整预算数的100%。其中，税收收入完成24.1亿元，非税收入完成4.5亿元，非税收入占一般公共预算收入的15.6%。
2020年，一般公共预算收入28.6亿元，上级补助收入28.2亿元，债务转贷收入5.1亿元，上年结余0.2亿元，动用预算稳定调节基金2.6亿元，调入资金2.8亿元；一般公共预算支出37.5亿元，上解上级支出24.3亿元，债务还本支出2.8亿元；收支相抵后，年终结余2.86亿元,安排预算稳定调节基金6万元。
2.政府性基金预算执行情况
2020年，政府性基金预算收入完成35.7亿元，完成调整预算数的124%。政府性基金预算支出完成35.9亿元，完成调整预算数的96.5%。
2020年，政府性基金预算收入35.7亿元，上级补助收入1.54亿元，债务转贷收入5.77亿元，上年结余0.16亿元；政府性基金预算支出35.9亿元，债务还本支出3.17亿元,调出资金2.8亿元；收支相抵后，年终结余1.3亿元。
3.社会保险基金预算执行情况
2020年，社会保险基金收入完成 2.52亿元，比上年减少5.94亿元，下降70.23 %；社会保险基金支出完成5.41亿元，比上年减少 5.03亿元，下降61.68 %；收支大幅下降的原因为职工医疗（含生育）保险、城乡居民医疗保险自2020年开始由市级统筹。收支相抵后，年终结余-2.89亿元，滚存结余0.9亿元。
4.国有资本经营预算执行情况
2020年，国有资本经营预算上级补助收入67万元，因下达较晚全部结余，按规定安排用于下年支出。
（二）举借债务情况
2020年，区本级通过地方政府债券筹集资金9.01亿元,其中:新增债券3.03亿元,主要用于第二蒙医中医医院建设项目项目2.6亿元，赤峰至新营子旅游公路工程项目0.3 亿元，第二医院基层医院检测能力提升项目 0.13亿元；再融资债券5.98亿元，主要用于偿还当年到期政府债务。经测算，2020年底区本级地方政府债务余额57.18亿元。
二、2020年财政主要工作完成情况
2020年，受疫情影响，宏观经济形势异常严峻，我区财政收入增速放缓，财政收支矛盾突出，区委、区政府高度重视，第一时间采取应对措施，各部门带头过“紧日子”，节约行政成本。财政部门努力筹措资金保障应急需求，助力各领域企业复产复工。财政收支任务目标完成较好。
（一）开源节流，千方百计聚财力。
一是积极应对疫情冲击及经济形势下行对财政收入的影响，协同税务部门扎实开展收入来源调研，分析税源规模、状况和征管漏洞，紧盯房地产业、建安企业等重点行业税源，做大财政收入；狠抓非税收入管理，加大国有资产清理盘活力度，确保各项财政收入应收尽收。
二是积极向上争取支持，深研国家政策走向，积极储备项目。全年共争取上级转移支付资金28.2亿元，新增债券及再融资债券资金9.01亿元，抗疫特别国债资金1.4亿元，有效的缓解了财力短缺压力。
三是调整优化支出结构，加大资金统筹力度。始终坚持“无预算，不支出、不评审、不招投标”原则，严守支出关口。牢固树立过“紧日子”思想，全年共压减各部门一般性支出2132万元，压减“三公”经费支出192万元，将节省的资金用于重点支出和民生改善。深入落实暂付款“逐步消化存量，严格控制增量”要求，成功守住暂付款新增底线，全年共消化存量暂付款10.36亿元，真正做到将有限的资金用在“刀刃”上。
（二）补短促衡，统筹兼顾精用财。
一是凝聚财政合力，助力三大攻坚。多措并举防范政府债务风险，多方筹集资金偿还政府性债务。全年共获得上级化债奖励资金1.96亿元。成功争取到财政部建制县区政府债务化解试点，为我区更好更快化解政府性债务奠定坚实基础。支持打赢脱贫攻坚战，全年共投入3289万元用于现代扶贫试验农场等项目，为精准扶贫收官年做好资金保障工作。支持污染防治，全年共投入1.1亿元，用于大气污染防治、水污染防治、土壤污染防治、生态保护与修复等项目，坚决打赢“蓝天、碧水、净土”保卫战。
二是加大重点投入力度，助力民生保障。全年共投入城乡低保、五保、特困供养、高龄老人、优抚等特殊群体等补助资金0.67亿元，拨付城乡居民基本养老保险、城乡医疗救助等社保补助资金 0.2亿元，确保各项社会保险、社会救助、社会福利政策落地落实。支持教育事业发展，全年投入教育支出8.38亿元，主要用于拨付义教经费、校园建设经费、发放困难学生补助、助学金等，进一步巩固和提高了城乡教育均衡发展水平。
（三）增质提效，深化改革细管财。
一是加强预算执行分析工作，提供准确详实的预算收支执行信息。继续深化国库集中支付无纸化改革，实现代管资金分年度明细核算功能，优化财政代管资金管理水平，提高资金拨付效率及会计核算质量。进一步做好库款保障、民生支出保障等指标的统筹，充分发挥财政资金使用效益，确保财政政策落到实处。
二是夯实对国有资产的经营管理。对闲置资产进行评估，对可出售、出租资产进行公开处置，全年实现国有资产收益711万元。建立国有资产购置审批和调剂制度，将资产报废、处置、备案等工作结合起来，规范了国有资产的管理和使用。深入落实防疫期间国家支持中小企业健康发展政策，对临时性出租用房房租延期三个月收取，共减免房租177万元，最大限度减轻疫情给中小企业造成的负面影响。
三是优化流程提升评审质效。坚持“不唯减、不唯增、只唯实”的工作理念，大力推广线上评审，有效的提升政府投资评审服务效能。全年累计完成评审项目290项，送审值38.98亿元，核减值9.4亿元，核减率24.1%。
各位代表，2020年是我区财政经济形势最为错综复杂的一年，财政工作既要落实保减税降费政策和疫情防控工作，又要确保年初预算收支计划落实。在矛盾交织的重重压力下，全区上下齐心协力、攻坚克难，努力保持了我区财政平稳运行。同时，我们也要清醒地认识到，财政运行中还存在一些亟待破解的难题，主要表现在：收入增速放缓期、政府偿债高峰期、土地市场回落；外部环境以及疫情影响的情况下，区域优质税源增长亮点不多，增收不增财局面依然严峻；急剧增长的刚性支出需求和可用财力增长有限形成的缺口难以平衡，财政赤字风险凸显。对此，我们将高度重视，进一步强化问题导向，认真听取各位代表、委员意见，认真分析原因，采取有效措施，努力加以改进和解决。
三、2021年全区财政预算安排情况
2021年财政预算草案编制的指导思想是：高举中国特色社会主义伟大旗帜，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，全面做好“六稳”“六保”工作，推动经济社会高质量发展，认真贯彻“以收定支”原则，坚持党政机关过“紧日子”，进一步压减一般性支出，兜牢“三保”支出底线，全力推进预算绩效管理，建立健全预算绩效评价体系，提高资金使用效率，为“十四五”规划开好局、起好步提供财力保障。 根据上述指导思想，结合我区经济社会发展实际，编制了2021年财政收支预算草案。
（一）一般公共预算草案
1.一般公共预算收入草案。2021年，全区一般公共收入预算目标为30.6亿元，较上年收入增长7%。其中：税收收入25.8亿元，非税收入4.8亿元，非税收入占一般公共预算收入的15.7%。
2.一般公共预算支出草案。根据2021年一般公共预算收入和现行财政体制测算，2020年全区一般公共预算收入30.6亿元，加上上级补助收入13.03亿元，上年结余收入2.86亿元，调入预算稳定调节基金6万元，政府性基金调入收入8.53亿元，减去上解上级资金19.78亿元，地方政府一般债券转贷支出0.24亿元，形成我区可用财力35亿元。根据量入为出、收支平衡的原则安排财政一般预算支出为35亿元。
一般公共预算支出主要科目是：一般公共服务支出4.71亿元；公共安全支出1.54亿元；教育支出10.25亿元；科学技术支出0.35亿元，文化体育与传媒支出0.28亿元；社会保障和就业支出4.12亿元；卫生健康支出1.56亿元；节能环保支出0.89亿元；城乡社区支出6.06亿元，农林水支出1.65亿元，交通运输支出0.38亿元，商业服务业等支出117万元，自然资源海洋气象等支出0.36亿元，住房保障支出1.6亿元，灾害防治及应急管理支出0.26亿元，预备费0.37亿元，债务付息支出0.62亿元。
（二）政府性基金预算草案
政府性基金预算收入安排65亿元，全部为国有土地出让收入，加上上年结余收入1.3亿元，减去上解支出11.7亿元，调出资金8.53亿元，地方政府专项债券转贷支出0.15亿元，形成我区可用财力45.92亿元。根据量入为出、收支平衡的原则安排政府性基金预算支出为45.92亿元。其中用于债务还本付息20.87亿元；PPP项目付费6.64亿元；消化暂付款14.23亿元；土地征拆、前期开发3.09亿元；彩票公益金和文化奖励资金97万元，抗疫国债结转支出安排1.08亿元。
（三）社会保险基金预算草案
全区社会保险基金收入安排2.65亿元,收入来源主要是保险费、财政补贴等；社会保险基金支出安排3.1亿元，主要用于机关事业单位养老、城乡居民基本养老金等支出。
（四）国有资本经营预算安排情况
全区国有资本经营预算收入2000万元，上年结转上级收入67万元，国有资本经营预算支出2067万元，主要用于国有企业资本金注入。
四、2021年主要工作安排情况
（一）增收节支，全力保障财政有序运转。
一是努力抓好收入组织。协同税务部门做好税收组织工作，挖掘增收潜力，确保应收尽收；支持国土部门加大土地出让力度，加强对土地出让价款的征缴；二是坚决落实过紧日子要求。把紧预算支出关口，坚决把一般性支出压下来。对于资金使用绩效不高的项目坚决砍掉，切实把财政资源用在紧要处。三是兜牢“三保”底线。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，确保财政平稳运行。四是积极争取上级支持。深入研究国家政策出台趋向，把准争取中央、省和市支持的切入点和发力点，协同配合相关部门做好项目谋划、储备和申报，为争取上级资金支持打好预备战。
（二）防范风险，全面落实重大政治责任。
一是坚持把防范化解政府债务风险作为重大政治责任，牢牢守住不发生区域性债务风险的底线，确保足额完成年度化债目标。二是严控新增政府投资项目，大力压减一般性支出、“三公”经费支出，节约资金用于重点领域支出。三是组建专家团队，重点开展全区范围内的清产核资工作，彻底摸清国有资产家底，为持续化解政府性债务开辟新的财源。四是抓住政策机遇，加强项目筛选、评估和储备，充实专项债券项目库，积极争取新增债券额度。五是加强暂付款管理，严禁暂付款成为随意使用和调度财政资金的渠道。
（三）探索创新，推进财政体制改革进程。
一是健全预算管理制度，认真贯彻落实《预算法实施条例》，稳步推动预算管理一体化系统建设，提升预算信息化管理水平。二是全面实施绩效管理，健全“用钱必问效、无效必问责”的绩效管理机制。强化绩效结果应用，根据评价结果对项目和政策进行完善优化或清理整合，及时调整支出进度慢、投入产出低的支出项目和政策，逐步建全动态调整机制。三是强化预算执行管理，硬化预算执行约束，加强预算执行动态监控，提高资金使用效益。四是加大专项资金清理盘活力度，通过科学调度、依规盘活，解决结转结余资金长期沉淀问题。
各位代表，2021年财政工作任务艰巨。我们将在区委的坚强领导下，自觉接受区人大的监督指导，认真听取区政协的意见建议，锐意进取，扎实做好财政各项工作，努力完成全年财政目标任务，为全区经济社会发展提供财力支持，为建设新时代美好幸福红山作出更大贡献！
