（内蒙古自治区）关于巴彦淖尔市 临河区2021年预算执行情况和2022年预算（草案）的报告
关于临河区2021年预算执行情况和2022年预算（草案）的报告
——2022年1月9日在临河区第十八届人民代表大会第一次会议上
临河区财政局党组书记 郭庆宏
各位代表：
受区人民政府委托，向大会报告临河区2021年预算执行情况和2022年预算(草案)，请予审议，并请各位委员和列席会议人员提出意见和建议。
一、2021年预算执行情况
2021年是建党一百周年，也是“十四五”开局之年，在区委、政府的坚强领导下，在区人大、政协的监督指导下，全区财税部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实党的十九大及十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，完整、准确、全面贯彻新发展理念，不折不扣执行中央、自治区、市和区经济工作会议精神及《政府工作报告》部署，坚持稳中求进工作总基调，突出高质量发展总导向，有效地实施积极财政政策，着力支持防范化解重大风险、污染防治、乡村振兴等重点工作，积极培植涵养财源，合理支出优结构，深化改革强管理，预算执行情况总体良好。
（一）全区一般公共预算收支完成情况
2021年全区一般公共预算收入完成15.66亿元，同比下降13.7%，其中：税收收入完成13.58亿元，同比下降5.3%，税收占一般公共预算收入的86.7%；非税收入完成2.07亿元，同比下降45.2%，非税收入占一般公共预算收入的13.3%。
2021年全区一般公共预算支出45.85亿元，完成年度预算数48.25亿元的95%，同比下降10.1%。其中:民生八项支出33.87亿元，占一般公共预算支出的73.9%。
（二）全区政府性基金预算收支完成情况
2021年全区政府性基金收入完成5.82亿元，同比下降18.9%；2021年全区政府性基金支出完成28.48亿元，同比下降16.9%。
（三）全区社会保险基金预算收支完成情况
2021年社会保险基金收入完成12.59亿元，同比增长30.2%，其中：机关事业单位职工养老保险基金收入完成4.36亿元，同比增长19.6%；城乡居民养老保险基金收入完成1.68亿元，同比下降11.5%；工伤保险基金收入完成0.09亿元，同比增长163.8%；城镇职工医疗保险基金收入完成2.6亿元，同比增长58.6%；城乡居民医疗保险基金收入完成3.86亿元，同比增长57.1%。
2021年社会保险基金支出完成9.7亿元，同比增长10.4%，其中：机关事业单位职工养老保险基金支出完成4.36亿元，同比增长9.8%；城乡居民养老保险基金支出完成1.04亿元，同比增长9.4%；工伤保险基金支出完成0.09亿元，同比增长42.7%。上年末滚存结余8.53亿元，本年结余11.43亿元。
（四）全区预算执行成效
1.全力以赴抓收入，确保应收尽收。一是努力克服减税降费、能耗双控、新增税源不足等困难，进一步增强部门协作，加强信息沟通，紧抓重点行业、重点企业、重点税种的征收力度，确保各项收入应收尽收。二是加大清理欠税力度，清欠工作取得明显成效。通过对点约谈告诫、依法限期催缴、多方联动化债等措施，共计清理欠税0.98亿元。三是加强非税管理，规范执收行为。对非税收入管理进行了重新审查，对管理机制进行了重新梳理，严格依法依规征收，努力加强源头控管、以票管收，确保及时收缴入库。
2.千方百计优化支出结构，聚力增效保障和改善民生。一是全面落实政府过紧日子要求。始终牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约思想。从紧加强部门支出管理，从严编制预算，严把支出关口，除疫情防控、重点民生项目等必要增支外，其他支出总体上控制在批准的预算规模内。二是社会保障和就业支出8.78亿元，支持养老保险基金平稳运行，保障退休人员养老金及时发放；拨付城乡居民医保基金2.18亿元，用于医保报销、采购新冠病毒疫苗及全民接种费用；继续提高城乡低保财政补助标准，达到每人每月平均725元，比上年增加35元；拨付就业补助资助金0.35亿元，促进高校毕业生、退役军人、农村转移就业劳动者、城镇登记失业人员等群体就业创业。三是教育支出7.81亿元，全区义务教育阶段4.77万名中小学生全部纳入义务教育保障范围；加大普通高中和中等职业学校资助力度，惠及0.93万名学生。投入0.45亿元扩建金川学校初中部，减轻办学压力。投入0.13亿元加强义务教育阶段薄弱环节改善提升。投入0.11亿元新建九中幼儿园、大兴幼儿园、市幼三分园，增加900个幼儿学位，扩大了普惠性幼儿园的覆盖面。同时，持续实施普通高校家庭经济困难学生入学资助、特教津贴等资金投入，切实保障特殊教育群体的支持力度。四是严格落实各项惠农惠民奖补政策，所有补贴资金全部通过“一卡通”及时足额发放，累计发放3.47亿元，涉及农业类、林业类、牧业类、建设类、工资保障类、教育类、社会保障类等9领域27类30项，惠及农牧户和低收入群体58万余人。五是持续推进保障性住房建设和城镇棚户区改造，着力解决人民群众身边的“急难愁盼”。累计住房保障支出6.9亿元。平房区改造惠及2230户、25万平方米；老旧小区改造惠及60个小区、124栋楼、5246户、50余万平方米。同时强化公租房建设投入，保障困难群众“住有所居”。六是完善基础设施，改善人居环境。累计投入3.63亿元，主要用于园林绿化、生活垃圾清运、城区道路管网维护、污水管网扩网、城郊村“煤改电”等工程项目。持续改善城区面貌、回应群众期盼，营造环境更优美、秩序更井然、生活更安心的生态宜居城区。
3.多措并举，助力重点领域取得决定性成效。一是综合施策化解存量债务。积极稳妥推进化解政府债务风险，累计化解各类政府债务本息59.3亿元。争取到隐性债务风险化解试点再融资债券37.05亿元，成功申报2022年自治区高风险旗县风险降级试点。二是强化金融领域风险防控。积极配合河套农商行争取到国家中小银行补充资本金专项债券18亿元。清理整治金融乱象，排查“7+4”类共148家金融机构风险隐患，处置问题机构40家。积极组织“政金企”对接会，着力解决中小微企业融资难问题。三是深化国企管理。全力做好农垦集团化改革，圆满完成临河农场和狼山农场改制工作，企业性质由“全民所有制”改为“国有独资”。顺利完成2020年度国有企业退休人员社会化管理工作，共接收20家国有企业退休人员3717人。完成国有企业“三供一业”分离移交工作，涉及物业维修改造5105户和供热维修改造4410户，切实解决历史遗留问题和剥离企业办社会职能。扎实推进临河区城投公司市场化战略转型，打造集房地产开发、建筑安装、酒店运营、仓储物流为一体的大型国有企业。四是夯实现代农牧业发展根基，巩固脱贫攻坚同乡村振兴有效衔接。累计拨付涉农及乡村振兴资金共6.95亿元，重点支持耕地地力保护、产业发展、美丽乡村、高标准农田等项目。2021年我区成功申报全国农村综合性改革试点试验区，三年可争取资金1.5亿元，首期到位项目资金0.5亿元。五是加大生态治理，为经济发展提质。节能环保累计支出1.04亿元，主要用于水、土、大气等污染防治，特别是乌梁素海流域山水林田湖草生态保护修复试点工程，支持保障“蓝天、碧水、净土”保卫战顺利推进，坚决筑牢美丽临河生态屏障。
4.多方发力保重点工作全面落实，积极财政政策力促经济社会发展。一是持续实施减税降费政策。切实降低企业成本，稳步支持企业稳定发展，通过帮助企业“减负”真正激发企业内生动力，促进市场高效运转。全年共计减税降费1.71亿元。二是突出重点，持续改善民生福祉。围绕保障“六稳”和落实“六保”工作，全力保障各类民生重点支出。全年八项民生支出33.87亿元，占一般公共预算支出的73.9%。三是紧抓政策机遇，全力争取地方政府债券。2021年我区累计争取地方政府债券资金70.2亿元（其中：新增政府债券25.81亿元、再融资债券44.39亿元）。四是积极向上争取专项资金，保障重点工作有序推进。通过多部门协同配合，共争取上级专项资金17.56亿元。
5.深化财政体制改革，持续提高财政管理水平。一是强化预算约束。树牢预算法治意识，深入贯彻执行《预算法》和《预算法实施条例》。严格执行年初人代会批准的年度预算，不办理无预算、超预算的拨款，切实做到“保工资、保民生、保运转、保稳定”。二是严格落实全面预算绩效管理试点工作要求。以2021年出台的《临河区全面实施预算绩效管理试点工作方案》为着力点，建立健全涵盖事前绩效评估、绩效目标编制和审核、监控、评价及结果运用的制度体系。三是积极推动“预算一体化”平台建设。进一步实现全链条财政预算业务管理，对财政资金分配、拨付、使用、核算等实施全流程监管，确保财政资金从下达源头到使用末端“有源可溯、有迹可查”，并为政府预决算政策提供数据分析运用，为预算管理改革提供系统支撑。全区202个预算单位全部在预算一体化平台上完成2022年度预算编制工作。四是着力推行规范透明预决算管理制度。开展预决算公开专项检查，重点检查预决算公开的及时性、完整性、细化程度及规范性。对区政府及预算单位2020年度决算和2021年度预算公开情况进行核查，覆盖面达100%，对部门核查中发现的问题及时进行整改。五是全力以赴优化营商环境。2021年起草的《临河区财政专项资金管理使用办法》已下发执行，通过专项拨付机制，形成齐抓共管理念，加快民营企业专项的拨付，以打造一流营商环境，为企业助困解难，进而为培植财源蓄能。全年共支付民营企业专项资金1.33亿元。六是规范政府采购管理。推进政府采购全区“一张网”云平台建设，实现线下向线上转变，方便本级行政事业单位采购。执行政府采购预算4.27亿元，实际采购支出金额4.1亿元，节约资金0.17亿元。七是强化国有资产监管。从“入口”到“出口”实行全程监管。严把资产“入口关”，新增固定资产价值 15.87亿元（包含在建工程转固定资产数）；严把资产“使用调剂关”，共调剂资产 2.56亿元；严把资产“出口关”，减少资产价值0.54亿元。
过去的一年，全区上下主动适应经济发展新常态，在宏观经济转型压力加大的形势下，全区财政工作经受住了严峻的考验和挑战，预算执行情况总体平稳有序，运行质量明显提升，但也面临不少困难和问题，主要表现为：一是收入形势不容乐观，后续财源增收不足。受减税降费、能耗双控和房地产政策调控的影响，我区重点企业、重点行业税收大幅下降，财政增收后劲不足。二是资金调度极度紧张，财政支出难以为继。由于暂付资金居高不下，导致各类预算资金难以支付，支出进度缓慢，资金调度只能保障“三保”需求和低水平运转。三是债务规模巨大，偿债压力激增。虽然我区化债工作取得了阶段性成果，但近两年进入偿债高峰期，化债工作越往后越难，可用资产和手段越来越少，综合施策的空间越来越有限，偿债压力不堪重负。
二、2022年一般公共预算草案
（一）2022年预算编制指导思想和原则
2022年预算编制指导思想：坚定不移以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，落实自治区、市和区党代会精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务；继续实施积极的财政政策，努力保持经济运行在合理区间；认真贯彻“以收定支”原则，加大优化支出结构，全面落实政府“过紧日子”要求，增强区委、政府重大工作任务财力保障，把有限的财政资金用在刀刃上；2022年建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，全面实现绩效目标与预算同步编制、同步审核、同步批复、同步公开，实现预算和绩效管理一体化运作，努力提高财政资源配置效率和使用效益；加强地方政府债务管理，抓实化解地方政府隐性债务风险工作，促进财政可持续发展。贯彻以上指导思想，2022年预算编制遵循以下原则：
一是落实政府“过紧日子”思想。全面研判宏观经济运行态势、减税降费、能耗双控、疫情防控常态化等对财政收支的影响，坚决落实财政“提质”要求和“增效”导向，开源节流、增收节支、精打细算。贯彻新发展理念和经济绿色高质量发展要求，厉行节约办一切事业。
二是以收定支优化预算编制。坚持“从紧编制预算、从严控制支出”，按照零基预算原则，强化预算编制规范化、科学化。认真落实“保工资、保运转、保基本民生”支出保障序列及优化支出结构，防范化解财政运行风险总体要求，综合考虑发展实际需要和财政承受能力，兜牢“三保”支出保障，守住财政运行安全底线。
三是全面实施预算绩效管理。坚持结果导向、强调成本效益、硬化预算责任约束。坚持将所有预算收支纳入绩效管理，强化对新增重大政策和项目开展事前绩效评估，评估结果作为申请财政资金的必备要件。健全预算绩效流程全链条管理，将绩效目标作为预算安排的前置条件，无绩效不预算。绩效评价结果与预算安排相挂钩，高效项目优先保障，低效无效项目削减取消。做到“花钱必问效，无效必问责”。
（二）2022年一般公共预算收支安排情况
1.一般公共预算收入安排情况
根据现行财政体制和预算编制要求，临河区财力安排24.3亿元，其中：一般公共预算收入安排16.4亿元，上级财政各项转移支付补助收入12.34亿元，上划上三级财力4.44亿元。加上上级提前下达专项转移支付5.62亿元，总财力为29.92亿元。
2.一般公共预算支出安排情况
按照“量入为出，收支平衡、有保有压、统筹兼顾”的原则，临河区一般公共预算支出安排24.3亿元。其中：基本支出15.93亿元，项目支出8.11亿元，预备费0.26亿元。加上上级提前下达专项转移支付5.62亿元，总财力为29.92亿元。
按支出功能分类，主要支出情况如下：
（1）一般公共服务支出3.13亿元，主要用于党政机关、各乡镇和办事处正常运转、乡镇社区大比武、“五面红旗”创建活动、乡村振兴大比武、民族团结宗教工作等支出。
（2）公共安全支出1.4亿元，主要用于公安、武警、司法救助、矛盾纠纷调节、行政复议、看守所、拘留所运转等支出。
（3）教育支出6.79亿元，主要用于合理配置义务教育教学资源、改善农村牧区义务教育办学条件、普通教育阶段学生“两免”及取暖补助配套、完善家庭经济困难学生助学金、寄宿生生活补助政策、教育教学质量奖励、教师奖励绩效等支出。
（4）科学技术支出0.02亿元，主要用于科技服务体系建设、科普宣传等支出。
（5）文化体育与传媒支出0.06亿元，主要用于文化艺术活动、图书馆等文化旅游管理事务、体育活动、老年体协活动等支出。
（6）社会保障和就业支出8.48亿元，主要用于城乡居民最低生活保障、新型农村牧区和城镇居民社会养老保险补助、优抚和社会救助补贴、老年人长寿金、义务兵优待金、五保户和孤儿救济金、残疾人康复服务和就业保障、农民工应急保障金等支出。
（7）卫生健康支出2.62亿元，主要用于行政事业单位医保补贴、破产企业职工医保补贴、城乡居民基本医疗保险补助、基本公共卫生服务及重大公共卫生项目经费、计划生育及独生子女补助、疫情防控等支出。
（8）节能环保支出0.73亿元，主要用于节能减排大气污染防治和重点污染源监控等支出。
（9）城乡社区支出1.32亿元，主要用于城乡社区规划和管理、市政基础设施建设和维护、环境卫生保洁等支出。
（10）农林水支出2.18亿元，主要用于设施农业、高标准示范农田建设、基层政权保障、农村人居环境整治、农业保险、动物疾病疫控防治、农村综合改革、乡村振兴等支出。
（11）交通运输支出0.12亿元，主要用于城乡道路建设和养护等支出。
（12）商业服务业等支出0.09亿元，主要用于生猪牛羊生产大县奖励支出。
（13）自然资源海洋气象支出0.03亿元，主要用于自然资源和气象事务等支出。
（14）住房保障支出1.1亿元，主要用于住房公积金、保障房建设等支出。
（15）粮油物资储备支出0.01亿元，主要用于消化粮食政策性财务挂账支出。
（16）灾害防治及应急管理支出0.09亿元，主要用于安全监管、应急救援、消防事务、防震减灾等支出。
（17）其他支出1.49亿元，主要用于规划编制、项目可研和前期经费、预留个人增资等支出。
（18）预备费0.26亿元，主要用于自然灾害等突发事件增加的支出及其他难以预见的开支。
（三）政府性基金预算收支情况
根据《预算法》规定,依据现行政府性基金政策规定，按照“量入为出、收支平衡、专款专用”的原则，2022年政府性基金收入预算安排3亿元，其中：国有土地使用权出让金收入2.63亿元，支出预算相应安排2.63亿元，主要用于城市建设、征地和拆迁补偿、乡村振兴建设、保障性住房建设、政府专项债券还本付息等；城市基础设施配套费收入预算安排0.18亿元，支出预算相应安排0.18亿元，主要用于城市公用设施建设和城市环境卫生等支出；污水处理费收入安排0.19亿元，支出相应安排0.19亿元，主要用于污水处理支出。
（四）社会保险基金预算收支情况
根据《预算法》规定，按照“收支平衡，适当结余”的原则，2022年社会保险基金收入预算安排6.92亿元，其中：机关事业单位职工养老保险基金收入4.82亿元，城乡居民养老保险基金收入1.96亿元，工伤保险基金收入0.14亿元。2022年城镇职工医疗保险和城乡居民医疗保险预算由市级统筹编报。
社会保险基金支出预算安排6.02亿元，其中：机关事业单位职工养老保险基金支出4.83亿元，城乡居民养老保险基金支出1.09亿元，工伤保险基金支出0.1亿元。当年结余0.9亿元，年末滚存结余6.18亿元。
各位代表，2022年是党的二十大召开之年，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实国家、自治区、市级方针政策和区委、政府重大决策部署，在区人大和区政协的监督下，认真落实本次会议审议意见，扎实做好财政预算管理各项工作，主动服务“两个屏障”、“两个基地”和“一个桥头堡”战略定位和“现代化生态田园城市”建设，更好发挥财政服务全区经济社会发展的积极作用。
