（辽宁省）关于营口市 西市区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告（书面）
西市区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告（书面）
——2021年1月22日在西市区第十六届人民代表大会第四次会议上
区财政局局长杨森
各位代表:
我受区人民政府委托,现将西市区2020年预算执行情况和2021年预算（草案）提请本次会议审议，并请政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2020年预算执行情况
2020年全面建成小康社会目标实现之年，是全面打赢脱贫攻坚战收官之年，是全面深化改革的关键之年。深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和学习十九大精神的重要一年,财政部门认真贯彻落实党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，坚定不移贯彻新发展理念，主动适应经济发展新常态，稳步推进经济结构调整，主动担当，扎实工作，努力克服受疫情影响经济下行压力增强、固定资产投资趋缓、国家减税降费政策力度加大等原因对财政预算执行的影响，较好完成了我区财政预算执行总体收入，重点支出保障有力预算执行总体平稳。
(一)财政预算收入支出完成情况
2020年西市区一般公共预算收入预计完成34,303万元，同比增收2,047万元，增长6.3%，完成年初预算收入的103%，其中：税收收入预计完成32,073万元，非税收入预计完成2,230万元。政府性基金区本级预计完成11,893万元，同比减少15,992万元。
(二)财政收支平衡情况
2020年区本级财政收支平衡情况：2020年一般公共预算收入预计完成34,303万元，上级补助收入预计为53,859万元，上年结余为12,250万元，政府性基金调入一般公共预算3,549万元，预算稳定调节基金732万元，财政总收入预计为104,693万元。2020年一般公共预算支出预计为72,582万元，结转16,111万元，上解支出预计为16,000万元，财政总支出预计为104,693万元，当年收支平衡。政府性基金预计完成11,893万元，上级补助收入预计为1,646万元，新增专项债券10,000万元，上年结转6690万元，财政政府性基金总收入预计为30,229万元。
2020年政府性基金支出预计为24,878万元，结转1,802万元，政府性基金调出一般公共预算3,549万元，财政政府性基金总支出预计为30,229万元。当年收支平衡。
(三)社会保险基金预算收支情况
2020年区本级社会保险基金收入25，948 万元，减少41%全区社会保险基金支出24，273 万元,减少36 %。
二、2020年主要工作
当前，我区经济正处于转变发展方式，优化产业结构，转换增长动力的攻坚期。2020年区财政紧紧围绕“稳定税收、积极保障”的中心工作，以推动我区经济向高质量发展为主要工作动力，全年区本级预算执行预计情况总体良好，很好地完成了既定的各项预算收支任务，主要体现在以下几个方面。
（一）积极组织财政收入，确保全年保持增长态势
在大规模的减税降费政策和疫情防控期惠企利民政策落实的背景下，通过加强收入征管，全年财政收入保持增长，并完成增长6%的预期目标。一是建立“政府主导、财税主管、部门协作”的联动机制。制定节点表，定期召开调度会议，严格落实组织收入的主体责任，强化征管措施的有效实施。二是深挖增收潜力，强化收入分析和研判。开展对重点行业和重点企业的纳税分析，对主体税种及重点税源开展纳税评估和税务稽查，杜绝跑冒滴漏行为，做到应收尽收，确保收入及时足额入库。三是加强非税收缴监管。多渠道盘活国有资产及清理非税欠缴资金，努力增加财政收入。
（二）优化支出结构，切实做好民生保障
在我区财力较为紧张的情况下，财政部门按照“保障重点、控制一般、先急后缓、统筹平衡”的原则，切实做好保障民生的各项任务。在压缩一般性经费支出上，加强源头控制，从严控制运转经费等一般性支出。严控“三公经费”支出，强化“三公经费”预算执行管理，坚持厉行节约，反对铺张浪费。并取得中央直达资金10，546万元用于财力支持，抗疫特别国债1，300万元用于困难群众的低保家庭补助。完善民生保障体系及教育建设，预计全年民生支出48，137万元，占总支出的69.1%。保障了区政府重点民生项目顺利实施。优先支持教育发展，全年教育支出5,745万元，有效促进全区教育均衡化发展，积极接受省督查组对我区教育系统教师工资相关待遇保障到位情况进行现场调研，相关工作成果得到督导组高度评价。不断提高社会保障水平，全年社会保障支出21,561万元，确保了机关退休人员按时增资、低保家庭按月领取低保金、城镇居民养老金和社区工作者及公益岗人员工资发放。保障性安居工程支出15,436万元，积极推进我区棚户区改造和老旧小区改造工程项目等民生服务体系建设。发挥思想政治工作优势,突出思想政治工作重点,最大限度调动机关干部工作热情,本年完成全区2019年度绩效工资发放880万元全部拨付到位，保证了在职公务员的待遇不落后，充分的推动工作积极性。
（三）债务风险有效防控，获得国家新发债券和化债政策支持
1.强化制度实施。贯彻执行《营口市政府债务化解三年行动工作方案》、《关于营口市防范和化解政府性债务风险的若干意见》、《营口市政府性债务管理工作绩效考评暂行办法》的相关要求，建立政府性债务风险预案和应急机制。
2.防范债务风险。我区债务还本付息完成41,924万元，其中：隐性债务15,110万元，政府债务26,814万元。工作中始终坚持以防范化解债务风险为第一要务，切实做好政府债务还本付息，确保各项到期债务及时足额偿还，保证我区债务风险始终控制在安全可控的区域，实现与经济社会事业良性协调发展。
3.争取新增专项债券项目，为抓住今年国家专项债券扩大限额需求，西市区财政积极争取政策支持，申报一批专项债。营口市河北小镇旅游及水产品加工综合产业园区基础设施建设项目，申请债券金额59,000万元；营口市西市区普惠性幼儿园建设项目，申请债券金额6,960万元。其中河北小镇旅游及水产品加工综合产业园区基础设施建设项目已到位专项债券资金1亿元。在积极争取上级债券资金支持的同时坚持“资金跟着项目走”，积极发挥专项债券融资成本低、作用机制直接、政策见效快等优势，尽快扩大有效投资，形成对经济的有效拉动。
4.积极申请建制县区隐性债务化债试点，通过出台支持政策，制定化债方案等措施，现已成功列入2020年财政部确定的辽宁省隐性债务化解试点县区录入名单。化债试点的确立，极大降低了我区短期内债务突发风险几率，为全区化解隐性债务提供了强有力的支持，确保了全区债务规模的平稳过渡，为全区经济转型升级提供了有利保障。
（四）加大涉农资金投入，加强水利资金使用
根据《营口市人民政府关于营口市涉农资金统筹整合的实施意见》文件要求，增加农村建设投入400万元，其中发放目标价格补贴9.95万元、渔业补贴70万元，农村水利166.5万元，农村综合改革154万元。确保我区渔船报解工作顺利进行。
（五）全面清理规范财政暂付性款项
全面清理规范财政暂付款管理是今年省财政厅、市财政局部署的重点工作，将其列入今年“重强抓”重点任务进行考核督办。坚持“逐步消化存量，严格控制增量，确保只减不增”的总体目标，财政暂付款规模得到严控。预计全年完成150万元，实现2020年无新增暂付款项目。
（六）实现财政管理专业化、规范化
在新一轮的财政体制改革，财政部门对标新要求，拿出新举措，强化财政资金支付管理模式，不断提高财政管理水平。大力推行国库集中支付制度及零余额专户的使用，运用国库集中支付系统软件对财政数据进行分析，全面剖析、把握资金走向，关注资金使用效率，发现问题，查找原因，提出对策。按照能省则省的原则，将年底前可不再安排的支出节省下来，坚决防止年底“突击花钱”。完善财政直接支付资金支付动态监控模式，确保财政资金的合理合规使用，有效防范了支付风险，提高资金使用效应。
总体上看，2020年财政运行情况平稳，但是财政运行中也有不少困难和问题:一是当前国内外经济形势日见复杂多变，制约经济发展的因素增多，疫情也将长期存在，在其影响下，财政收入持续增长难度较大;二是转方式、调结构和提高民生福祉对财政保障能力的要求更高，财政资金缺口很大。对此，我们将高度重视，继续采取有效措施，努力加以解决。认真贯彻落实常委会各项决议，全面完成好各项工作任务。
三、2021年预算草案
2021年预算编制和财政工作的总体要求：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大及中央经济工作会议精神，积极落实习近平总书记关于东北、辽宁振兴发展的重要讲话和指示批示精神，坚持稳中求进工作总基调，落实新发展理念和高质量发展要求，全面做好“六稳”工作，加快建设现代化经济体系。落实积极的财政政策，大力提质增效，加大逆周期调节力度；落实落细减税降费政策；认真贯彻“以收定支”原则，牢固树立过“紧日子”思想，优化支出结构，优先保障“三保”等重点支出；加大各类资金统筹力度，有效盘活存量资金和资产；全面实施预算绩效管理，推进预算绩效管理全方位、全过程、全覆盖；完善预算支出定额标准体系，提高预算编制科学性；进一步加大预算信息公开力度，自觉接受监督，完善标准科学、规范透明、约束有力的预算管理制度。
（一）预算安排原则
坚持统筹兼顾、有保有压、量力而行、尽力而为的原则，更加突出以收定支，通过节支改善财政收支平衡状况。按照“先生活、后生产”原则，集中财力优先保障“三保”支出，兜牢“保基本民生、保工资、保运转”底线。坚持以人民为中心的发展思想，重点加大教育、医疗卫生、环保、困难群体等领域支出，落实民生政策财政托底责任。把牢固树立过“紧日子”思想作为预算安排的主基调，坚决压减一般性支出，把有限资金用在民生方面。进一步加强政府债务管理，将政府债务利息纳入预算，维护政府信誉。
（二）2021年收入预计和支出安排
1.一般公共预算收支预算
2021年一般公共财政预算收入安排36,018万元，增长5%。加上上级转移性收入34,000万元、上年结转收入16,111万元、调入资金5,000万元。收入总计为91,129万元。
2021年一般公共财政预算支出安排74,170万元，增长2%。加上上解上级支出16,959万元，支出总计为91,129万元。
2.政府性基金收支预算
政府性基金预算收入安排20,000万元，增长68%。收入总计为20,000万元。
政府性基金预算支出安排15,000万元，下降39%；加上调出资金5,000万元。支出总计为20,000万元。
3.社会保险基金预算
社会保险基金收入7,729万元，增长5%。社会保险基金支出7,712万元,增长5%。本年收支结余16万元。
四、认真做好2021年财政管理和预算执行工作
（一）统筹各类资金来源，努力做大政府财力
一是要大力培植财源，强化收入征管，深挖增收潜力，切实做到应收尽收。二是加大资产盘活使用力度，清查行政事业单位的国有资产、办公用房、公务用车和信息设备，采取再利用、出售拍卖等方式予以处置，处置收入全部纳入预算管理。三是调整财政存量资金盘活时限，对结转2年以上的上级专项转移支付和结转1年以上的区级专项资金一律收回统筹使用。四是努力争取上级财政转移支付资金，积极争取新增地方债券资金。
（二）落实大力提质增效政策，支持供给侧结构性改革
贯彻落实大力提质增效的财政政策，更加注重结构调整，巩固和拓展减税降费成效，切实减轻企业负担，增强发展动力。推动经济转型升级，聚焦突出短板和薄弱环节，大力支持制造业、民营经济和中小企业等实体经济发展，继续实施创新驱动发展激励政策，增强市场主体活力，提升经济创新力和竞争力。贯彻实施乡村振兴战略，围绕农业农村现代化的总目标，加快农业供给侧结构性改革，建立以绿色生态为导向的财政支农政策体系，推动农业高质量发展，巩固发展“三农”持续向好形势。
（三）优化财政支出结构，加强保障和改善民生
以提升人民群众获得感、幸福感、安全感为目标，坚持经济发展和民生改善相协调，做好重点领域保障。一是优化支出结构，严格支出保障顺序，坚持把保基本民生、保工资、保运转放在财政支出的优先位置，兜牢民生底线；多渠道筹集资金，重点做好义务教育、基本医疗、住房安全“三保障”工作，加快补齐民生领域短板。二是牢固树立过紧日子的思想，坚决压减一般性支出，通过压减公益性岗位，清理临时工，控制办公场所装修等支出，确保压减一般性支出要求，压减支出用于保障民生支出缺口。三是多渠道筹措资金，加大住房保障投入，做好城镇老旧小区改造。
（四）全面实施预算绩效管理
全面实施预算绩效管理，统筹谋划全面实施预算绩效管理的路径和制度体系，建成全方位、全覆盖、全过程的预算绩效管理体系。对重大财政支出政策和项目开展事前绩效评估，前移绩效关口。健全预算绩效管理指标标准体系，将自评与第三方评价有机结合，确保评价结果客观科学有效。强化绩效结果应用，建立绩效评价结果与预算挂钩机制，推动预算绩效结果纳入政府绩效和干部政绩考核体系。
2021年财政工作将面对新的困难和挑战，我们要在区委的坚强领导下，切实增强“四个意识”，坚定“四个自信”，把握住发展新机遇，坚定信心，凝心聚力，克难攻坚，努力完成各项目标任务，为推动西市区高质量发展作出新的贡献。
