（吉林省） 关于通化市东昌区2020年财政预算执行情况和2021年预算（草案）的报告
关于通化市东昌区2020年财政预算执行情况和2021年预算（草案）的报告
——2021年1月5日在通化市东昌区第九届人民代表大会第五次会议上
东昌区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，现将东昌区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）提交东昌区第九届人民代表大会第五次会议，请予审议。
一、财政预算执行情况
2020年，在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督和支持下，区财税部门认真执行区委确定的各项经济政策和区人代会通过的财政预算，坚持稳中求进工作总基调，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定各项工作，牢固树立“过紧日子”思想，大力压缩一般性支出，加强财政管理，强化预算约束，防范化解财政风险，助力三大攻坚，确保抗疫资金落实，圆满完成全年各项目标任务。
（一）财政收入预算完成情况
2020年，全区预计（下同）实现一般预算全口径财政收入154,000万元，完成预算的100%，同比减少25,103万元，下降14%。其中：上划中央收入完成64,011万元，完成预算的102.5%，同比减少9,483万元，下降12.9%；上划省共享收入完成19,254万元,完成预算的97.1%,同比减少4,354万元,下降18.4%；上划市共享收入完成14,735万元，完成预算的93.8%,同比减少3,013万元,下降17%。一般公共预算地方级财政收入完成56,000万元，完成预算的100%，同比减少8,253万元，下降12.8%。
一般公共预算地方级财政收入项目完成情况：
——增值税7,170万元，完成预算的98.9%，同比下降21.7%；
——企业所得税2,137万元，完成预算的90.4%，同比下降2.7%；
——个人所得税891万元，完成预算的100.3%，同比增长1.7%；
——城市维护建设税2,859万元，完成预算的88%，同比下降18.6%；
——房产税4,822万元，完成预算的102.6%，同比下降36.4%；
——印花税1,375万元，完成预算的105.8%，同比增长6.3%；
——城镇土地使用税3,443万元，完成预算的98.4%，同比下降40%；
——土地增值税3,429万元，完成预算的98%，同比下降36.1%；
——车船税3,676万元，完成预算的102.1%，同比下降0.6%；
——耕地占用税2,644万元,完成预算的92.8%，同比下降40.5%；
——契税16,046万元，完成预算的103.3%，同比增长7.7%。
(二)财政支出预算完成情况
2020年，全区完成一般公共预算财政支出115,384万元，完成预算的100.3%，同比减少支出9,762万元，下降7.8%。
一般公共预算财政支出主要项目完成情况：
——一般公共服务支出15,708万元，完成预算的102.2%，同比下降13.8%；
——公共安全支出816万元，完成预算的96%，同比下降57.3%；
——教育支出18,688万元，完成预算的109.9%，同比增长21.4%；
——科学技术支出2,179万元，完成预算的99%，同比增长3.5%；
——文化旅游体育与传媒支出2,646万元，完成预算98%，同比增长88.9%；
——社会保障和就业支出33,671万元，完成预算的104.2%，同比增长24.8%；
——卫生健康支出9,427万元，完成预算的94.3%，同比下降30.7%；
——节能环保支出222万元，完成预算的88.8%，同比下降74.3%；
——城乡社区支出9,202万元，完成预算的96.9%，同比下降24.1%；
——农林水支出7,702万元，完成预算的96.3%，同比增长17.1%；
——交通运输支出336万元，完成预算的96%，同比下降72.8%；
——资源勘探工业信息等支出6,753万元，完成预算的96.5%，同比增长137.1%；
——商业服务业等支出102万元,完成预算的85%，同比下降71.3%；
——自然资源海洋气象等支出4,971万元,完成预算的99.4%，同比下降73.8%;
——住房保障等支出2,023万元,完成预算的101.2%，同比增长51.6%。
（三）财政预算平衡情况
2020年一般公共预算地方级财政收入预计完成56,000万元，税收返还收入8,200万元，专项及转移支付补助48,433万元，上年结余收入11,157万元，调入资金4,500万元，债券转贷收入1,800万元，动用预算稳定调节基金1,253万元，一般公共预算财政收入总计131,343万元；一般公共预算财政支出115,384万元，上解上级支出954万元，结转下年支出15,005万元。一般公共预算财政支出总计131,343万元。收支相抵，当年预算平衡。
(四）政府性基金执行情况
2020年政府性基金预计收入1,650万元，同比增长74.8%。上级补助收入8,012万元，上年结余收入1,758万元，调入资金102万元，地方政府专项债务转贷收入14,000万元，政府性基金预算收入总计25,522万元；当年政府性基金支出12,552万元，调出资金1,207万元，地方政府专项债务还本支出1,000万元，结转下年支出10,763万元,政府性基金预算支出总计25,522万元。收支相抵，当年预算平衡。
二、2020年工作情况
（一）强化征收管理，努力增加财政收入
一是建立财税联合会商机制。进一步落实定期研判、数据报送、数据共享、稽查清欠等措施，形成综合治税、信息管税的工作格局，共同抓好收入工作。从严规范域外建筑企业纳税行为，排查域外建筑企业22余户，预计增收1000万元。 二是积极向上争取项目资金。认真研究国家和省市相关产业政策及财政资金投向，紧紧抓住政策机遇，重点围绕产业结构调整、产业扶持、基础设施建设、民生社会事业等方面，协调各相关部门，研究项目的储备、筛选、申报，建立可持续的争取资金项目库。申报了医药文化创意孵化园、康养二期、全域旅游、民主小学等10个债券项目。2020年争取特殊转移支付8,423万元；疫情国债4,295万元；一般债券项目资金1,800万元、专项债券资金13,000万元。三是严格“收支两条线”管理，堵塞管理漏洞，确保非税收入及时足额入库。
（二）优化支出结构，确保重点支出需要
牢固树立“过紧日子”思想，按照有保有压的原则，在2019年预算基础上，各部门公用经费压减20%，其他非重点、非刚性支出压减50%。 2020年安排用于支持创业就业、养老保险、城乡低保、困难群众救助、优抚补贴、城乡居民医疗保险和精准扶贫等资金23,820万元；安排落实国家义务教育政策以及学校基础设施建设等资金2,671万元；安排用于医疗卫生公共服务等资金4,961万元；安排用于文化体育等资金1,136万元；安排用于农村环境整治、水利、公路建设和落实强农惠农政策等资金2,150万元；安排用于扶持省、市重点项目资金6,690万元；安排用于安全生产、信访维稳、政法防控体系建设、政府办公楼管理等资金2,180万元；安排扫黑除恶专项斗争经费50万元，拨付防疫防控资金5,223万元。
在全力保障我区民生和社会事业发展资金投入的同时，合理统筹资金，保证了全区机关（事业单位）人员工资及时发放和机关（事业单位）工作的有序运转。
（三）积极筹措资金，支持企业发展壮大
一是积极培植税源。落实关于助推小微企业、个体工商户发展的相关政策，沟通区内各大银行为企业贷款，努力为企业纾困解难；合理使用专项资金，帮助企业破解在转型升级、品牌创建、科技研发、成果转化等方面资金上的困难。2020年用于民营企业发展资金8,130万元，促进了民营企业健康发展。二是充分发挥国有企业的引领带动作用。做大做强“吉林昌龙投资控股集团有限公司”企业规模，积极参加政府投资的各类项目建设，努力争取贷款、吸纳社会资金，提高国有企业的市场竞争力，缓解政府投资项目资金短缺问题。在盘活资产上发挥作用，对46处国有资产整合对外出租、出售，以此增加财政收入。
（四）强化财政管理，确保资金安全运行
一是加强对部门预算编制、执行、决算的监督，从严控制一般性支出。二是全面推进政府和部门预算公开，扩大范围，细化项目，资金管理进一步透明。三是强化财政专项资金管理，开展监督检查，确保资金安全运行。四是加强政府采购管理，规范采购预算编制和执行程序。2020年共组织招标采购65次，完成采购资金29,100万元，节约资金605万元，节约率2%。五是防范和化解财政风险，全区综合债务率、专项债务率稳定在绿色等级。六是推进政府投资工程项目预、结算评审全覆盖。2020年预算评审率下降3.1%，结算评审率下降8.9%，提高了财政资金使用效率。七是加强和规范国有资产管理，全年完成国有资产处置收益495万元，提高了国有资产的使用效益。
各位代表，我区2020年财政运行平稳，但仍然存在一些不容忽视的困难和问题：一是财政收入结构不合理，组织征收难度加大。我区服务业占70%，因疫情影响，服务业税收冲击较大。二是收支矛盾加大，财政运转艰难。随着刚性支出的不断增长，财政运行十分困难。三是财政管理还需进一步加强，预算执行水平有待进一步提高。
三、2021年财政预算草案
2021年财政预算安排和财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、十九届五中全会精神，认真落实区委的各项决策部署，坚持稳中求进工作总基调，牢固树立“过紧日子”思想，大力压缩一般性支出，着力构建全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，逐步完善全面绩效管理体制机制，有效防范地方债务风险，提高理财质量和效益，保障和改善基本民生，促进经济健康发展、社会和谐稳定。
按照上述指导思想，2021年财政预算编制草案如下：
（一）一般预算收支安排
1、财政收入
2021年一般公共预算地方级财政收入安排57,680万元,同比增长3%。
一般公共预算地方级财政收入主要项目安排情况：
——增值税7,555万元；
——企业所得税2,160万元；
——个人所得税960万元；
——资源税20万元；
——城市维护建设税3,000万元；
——房产税4,850万元；
——印花税1,500万元；
——城镇土地使用税3,700万元；
——土地增值税3,500万元；
——车船税3,800万元；
——耕地占用税2,000万元；
——契税19,500万元。
2、财政支出
2021年一般公共预算财政支出安排99,975万元，同比下降13.4%。
一般公共预算财政支出主要项目安排情况：
——一般公共服务支出14,811万元；
——公共安全支出720万元；
——教育支出16,830万元；
——科学技术支出2,000万元；
——文化旅游体育与传媒支出520万元；
——社会保障和就业支出29,260万元；
——卫生健康支出7,800万元；
——节能环保支出200万元；
——城乡社区支出6,700万元；
——农林水支出6,500万元；
——交通运输支出550万元；
——资源勘探工业信息等支出6,082万元；
——商业服务业等支出100万元；
——自然资源海洋气象等支出4,000万元；
——住房保障等支出1,560万元；
——灾害防治及应急管理等支出644万元；
——债务付息等支出198万元；
——预备费1,500万元。
3、财政预算平衡情况
2021年一般公共预算地方级财政收入安排57,680万元，税收返还收入8,200万元，转移支付补助收入20,044万元，上年结余收入15,005万元，一般公共预算财政收入总计100,929万元；当年一般公共预算财政支出99,975万元，各项固定上解954万元。一般公共预算财政支出总计100,929万元。收支相抵，当年财政收支平衡。
（二）政府性基金安排
2021年政府性基金收入900万元，上年结余收入10,763万元，收入总计11,663万元；当年政府性基金支出11,663万元。收支相抵，当年预算平衡。
四、全面完成2021年预算任务
2021年是 “十四五”规划的开局之年，做好财政工作意义重大。我们将按照区委的工作部署，认真执行区人大审议通过的收支预算，科学统筹，强化保障，积极推动我区经济和社会事业平稳健康发展。
（一）稳中求进，提高财政收入质量
一是强化调度督导，把握税收进度，与税务部门密切协作，形成合力，保证全年税收目标的完成。二是强化征收管理，加大依法治税力度，对辖区内企业未在属地纳税情况进行排查整治，做到应收尽收。三是认真谋划项目，加强对国家政策、投资方向的研究分析，积极争取项目资金，缓解财政压力。
（二）优化支出，保证重点支出需要
严格做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，统筹兼顾，突出重点，不断提高民生支出占财政支出的比重。牢固树立过紧日子思想，厉行节约，严格控制并压缩一般公共服务支出，特别是压缩“三公”经费支出，进一步降低行政成本，充分发挥资金效益，重点保障各项惠民政策落实和社会事业发展需要。
（三）培植税源，助推民营经济发展
一是合理统筹使用民营经济专项引导资金，重点支持企业转型升级、创建自主品牌和科技创新，提升企业市场竞争能力。二是帮助企业谋划项目、争取资金，夯实企业发展基础。三是认真落实企业减税退税政策，减轻企业税负，增强企业活力。
（四）加强管理，提高科学理财水平
一是加强财政资金监管，保证资金运行安全。组织开展专项检查，对重点项目进行跟踪督查。二是盘活存量资金，对各单位跨年度结转结余资金、转移支付结转结余资金进行清理，统筹调节使用。三是加强政府采购管理，提高财政资金使用效益。四是加强国有资产管理，防止国有资产流失。五是加强债务管理，防范和化解财政风险。
各位代表，受新冠肺炎疫情的影响，2021年全区财政收入形势将十分严峻，财政运行将更加困难。但我们相信，在区委的坚强领导下，通过全区人民的共同努力，我们一定能够克服困难，冲破重重阻力，圆满完成2021年财政预算任务，为全区经济和社会事业发展作出积极的贡献！
