（吉林省）关于延边朝鲜族自治州汪清县2020年预算执行情况和2021年预算(草案)的报告
关于汪清县2020年预算执行情况和2021年预算(草案)的报告
2021年1月6日在县第18届人民代表大会第5次会议上
汪清县财政局局长 崔立民
各位代表：
我受县政府委托,就汪清县2020年1-11月份预算执行情况和全年财政收支预计情况及2021年预算（草案）向本次会议报告,请予审议,并请政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2020年1-11月份预算执行情况及全年财政收支预计
(一)一般公共财政预算1-11月执行情况及全年收支预计
1、收入完成情况。
1-11月份,我县公共预算全口径财政收入53,312万元,完成调整预算的70%,同比减收9,118万元,下降15%。
分级次收入完成情况：中央和省级收入26,314万元,完成调整预算的75%,同比减收5,047万元,下降16%；地方级收入26,998万元,完成调整预算的65%,同比减收4,071万元,下降13%。
分部门收入完成情况：税务部门组织收入44,184万元,完成调整预算的79%,同比减收8,999万元,下降17%；财政部门组织收入9,128万元,完成调整预算的44%,同比减收119万元,下降1%。
地方级主要收入项目完成情况:（1）增值税5,051万元,完成调整预算的88%,同比下降28%；（2）企业所得税1,537万元,完成调整预算的94%,同比增长25%；（3）个人所得税691万元,完成调整预算的61%,同比增长24%；（4）资源税345万元,完成调整预算的81%,同比增长36%；（5）城市维护建设税987万元,完成调整预算的 88%,同比下降24%；（6）房产税489万元,完成调整预算的68%,同比下降29%；（7）印花税206万元,完成调整预算的87%,同比下降16%；（8）城镇土地使用税488万元,完成调整预算的75%,同比下降25%；（9）土地增值税1,093万元,完成调整预算的82%,同比增长175%；（10）车船使用税997万元,完成调整预算的90%,同比下降79%；（11）烟叶税317万元,完成调整预算的75%,同比下降17%；（12）环境保护税149万元,完成调整预算的100%,同比增长54%；（13）契税2,590万元,完成调整预算的89%,同比增长30%；（14）耕地占用税782万元,完成调整预算的94% ；（15）行政事业性收费1,956万元,完成调整预算25%,同比下降9%；（16）罚没收入1,086万元,完成调整预算的99%,同比下降5%；（17）专项收入2,232万元,完成调整预算的95%,同比下降21%；（18）国有资源有偿使用收入5,612万元,完成年调整预算的51%,同比增长5%；（19）政府住房基金收入14万元,完成调整预算的100%,同比下降44%；（20）捐赠收入376万元,完成调整预算71%,同比增长149%。
2、支出执行情况。
1-11月份,我县公共预算财政支出358,197万元,完成调整预算的75%,同比下降3%。其中：（1）一般公共服务支出44,010万元；（2）国防支出24万元；（3）公共安全支出7,993万元；（4）教育支出31,981万元；（5）科学技术支出297万元；（6）文化体育与传媒支出6,630万元；（7）社会保障和就业支出78,210万元；（8）卫生健康支出22,368万元；（9）节能环保支出6,578万元；（10）城乡社区支出28,168万元；（11）农林水支出91,758万元；（12）交通运输支出13,858万元；（13）资源勘探信息等支出1,127万元；（14）商业服务业等支出1,057万元；（15）自然资源海洋气象等支出3,559万元；（16）住房保障支出10,066万元；（17）粮油物资储备支出76万元；（18）灾害防治及应急管理支出1,052万元；（19）债务付息支出7,785万元；（20）其他支出1,600万元。
3、全年收支预计。
2020年,在重点企业税收收入下滑的情况下,通过多方渠道努力,全年一般公共预算全口径财政收入预计76,600万元,同比增收5,912万元,增长8%。分部门：税务部门预计组织收入56,000万元,财政部门预计组织收入20,600万元。分级次:中央级收入和省级分成收入预计34,563万元,地方级收入预计41,302万元。
2020年一般公共预算支出预计477,921万元,同比增支39,614万元,增长9%。
(二)政府性基金1-11月预算执行情况及全年收支预计
1、收入完成情况。
1-11月份,我县政府性基金预算收入23,599万元,完成调整预算的100%,同比增收17,452万元,增长284%。其中：（1）国有土地使用权出让金收入21,197万元,完成调整预算的100%,同比增长290%；（2)国有土地收益基金收入640万元,完成调整预算的100%,同比增长324%；(3)农业土地开发资金收入完成263万元,完成调整预算的100%,同比增长196%；(4)城市基础设施配套费收入1,499万元,完成调整预算的100%,同比增长220%。
2、支出执行情况。
1-11月份,政府性基金预算支出15,856万元,完成调整预算的20%,同比增长151%。其中：（1）文化体育与传媒支出26万元；（2）社会保障和就业支出982万元；（3）其他支出6,929万元；（4）债务付息支出1,917万元；（5）抗疫特别国债转移支付支出6,002万元。
3、全年收支预计。
2020年我县政府性基金预算收入预计23,610万元,同比增收16,729万元,增长243%；政府性基金预算支出预计78,093万元,同比增支62,971万元,增长416%。
(三)主要工作情况
1、努力实现财政增收。一是财政部门与税务部门继续密切配合,多方联动,定期对县域内重点企业、重点行业、重点项目进行税源财源调查摸底工作,力求税源财源及时入库；二是积极帮助企业解决生产中的现实困难,确保重点企业现有税源的稳定入库；三是积极协调有关部门,大力发展总部经济,实现财政增收；四是积极动员外地企业在我县注册分公司,使相关税收交在我县,增加税源；五是积极推进县域重点项目建设,通过项目建设培植新兴财源。
2、坚持争取上级支持。紧紧围绕我县的重点项目建设和国家的投资导向,与相关部门密切协作,努力克服各种不利因素,积极申报和争取各类上级补助资金,全力弥补自身财力和资金缺口,2020年争取政府性债券资金109,871万元,对保障我县各项工作的顺利开展、促进我县项目建设和经济发展,发挥了积极作用。
3、提高财政资金效益。一是强化支出预算约束,整合资金集中投入,健全预算执行动态机制,严控“三公”经费等一般性支出,加大支出绩效评价力度,建立绩效评价结果应用机制；二是严格执行政府投资项目政府采购和招投标制度,进一步扩大财政评审范围,有效压缩项目建设成本,节约财政资金。
4、加快盘活存量资金。我们对全县存量资金进行了清理调查,在此基础上进行了细致分类,全年共收回盘活存量资金13,355万元,其中：按原用途使用4,374万元,调整项目188万元,平衡预算8,793万元。这些资金主要用于我县各项重要基础设施建设项目和民生支出,对提高财政资金的效益,缓解当年财力不足发挥了积极的作用。
5、保障“三保”工作情况。2020年“三保”压力和偿债风险凸显,为此按照国家、省、州部署,压实工作责任,采取有效措施,兜住我县“三保”特别是保工资底线,坚决杜绝发生新的工资拖欠。2020年我县本级“三保”资金需求数为128,754万元，其中：保工资支出101,980万元，保运转支出6,667万元，保基本民生支出20,107万元。对于“三保”需求，我县的支出管理是在财力有限的前提下，要坚持“三保”支出在财政支出的优先顺序，分轻重缓急，合理安排支出，防范化解运行风险，坚决兜住基本民生底线，确保工资发放，稳定社会大局。
6、脱贫攻坚工作开展情况。立足全县脱贫攻坚任务,积极做好资金整合、监管及绩效评价各项工作。全力做好纳入年度统筹整合财政涉农资金收支管理及额度测算各项工作。在扶贫资金监管上,建立汪清县扶贫项目资金定期调度机制,进一步加快资金拨付进度,及时对资金使用、支付进度、项目建设进行督查。截至11月末,已到位的统筹整合使用各类涉农资金47,197万元（其中：中央、省、州财政专项扶贫资金22,316万元,县本级财政扶贫资金2,300万元、其他各项涉农资金22,581万元）。
二、2021年财政收支预算草案
结合我县经济发展实际情况,建议就2021年财政收支计划做以下安排：
(一)一般公共预算收支安排
1、一般公共预算收入。
2021年我县一般公共预算全口径财政收入拟安排79,000万元,比上年预计数增收2,400万元,增长3%。分部门：税务部门收入安排65,000万元,财政部门安排14,000万元。分级次：上划中央和省级收入安排41,043万元；地方级收入安排37,957万元,比上年预计数减收3,345万元,下降8%。
2、一般公共预算支出。
2021年,我县地方级财政收入拟安排37,957万元,预计中央税收返还和转移支付补助收入259,638万元（包括2021年已提前下达和预计下达有规定用途的一般性转移支付收入219,442万元,已提前下达和预计下达专项转移支付收入40,196万元）,加上2021年预计调入资金5,755万元（主要为盘活存量资金），全县一般公共预算财政收入总计303,350万元，扣除上解上级支出3,242万元,全县一般公共预算支出安排300,108万元。具体支出功能科目：（1）一般公共服务支出19,739万元；（2）国防支出50万元；（3）公共安全支出10,209万元；（4）教育支出44,332万元；（5）科学技术支出302万元；（6）文化体育与传媒支出4,721万元；（7）社会保障和就业支出83,061万元；（8）卫生健康支出19,322万元；（9）节能环保支出11,294万元；（10）城乡社区支出10,451万元；（11)农林水支出63,503万元；(12)交通运输支出6,635万元；（13）资源勘探信息等支出150万元；(14)商业服务业等支出251万元；(15)自然资源气象等支出1,188万元；(16)住房保障支出7,765万元；(17)粮油物资储备支出248万元；（18）灾害防治及应急管理支出1,756万元；（19）预备费4,900万元；(20)债务付息支出10,231万元。
其中本级财力可安排支出138,942万元,具体安排如下：工资性支出91,009万元,农村税费改革转移支付补助509万元,干部医疗保障支出1,513万元,社会保障和就业支出2,560万元,民政抚恤和救济支出856万元,各类专项收入安排支出2,400万元，扫黑除恶专项经费360万元,县本级财政配套扶贫资金2,400万元，各项政府性支出3,966万元，党政机关部门运行经费支出4,546万元,按上级要求及工作性质安排专项经费6,497万元,村级组织运转经费3,015万元，预备费4,900万元，新增政府债券及各项贷款还本付息支出14,411万元（全年新增政府债券及各项贷款还本付息支出33,185万元，其中一般再融资债券7,785万元，因我县财力有限，各项贷款还本付息支出赤字10,989万元）。
按照国家县级财力保障标准和范围计算,我县2021年“三保”支出全口径需求预计为226,464万元,其中：保工资支出97，099万元,保运转支出6,643万元；保基本民生支出122,722万元。县本级“三保”支出需求预计为111,550万元,其中：保工资支出91,009万元,保运转支出6,643万元；保基本民生支出13,898万元。从数据上可以看出,我县的本级财力只能勉强保障“三保”需求,以至于2021年度的各项贷款还本付息支出无足够财力安排,缺口高达1.1亿元。
(二)政府性基金预算收支安排
1、政府性基金预算收入。
2021年我县政府性基金预算收入拟安排10,500万元,其中：国有土地使用权出让收入9,300万元；国有土地收益基金收入500万元；农业土地开发资金收入200万元；城市基础设施配套费500万元。
2、政府性基金预算支出。
2021年我县政府性基金预算收入10,500万元,加上预计上级补助收入2,658万元，我县2021年政府性基金预算支出安排13,158万元。其中：（1）文化旅游体育与传媒支出214万元；（2）社会保障和就业支出1,387万元；（3）城乡社区支出10,500万元；（4）其他支出1,057万元。
(三)重点工作安排
2021年是“十四五”计划开官之年,我们将积极发挥财政职能作用,围绕保障“三保”及“三大攻坚战”展开具体工作,主要从以下几方面入手：
1、大力开展增收节支,提高项目建设资金保障水平。一是进一步加强综合治税,实现依法征收、应收尽收；二是不断优化支出结构,保证重点项目推进顺利开展；三是壮大政府融资平台企业资本,提高资产质量和运营能力,加强与金融机构和社会资本的沟通与合作,积极拓宽融资渠道,努力为重点项目建设提供资金保障；四是落实招商引资优惠政策,鼓励总部经济发展,支持企业发展壮大。
2、充分发挥引导作用,积极推动产业升级和发展。积极扶持新兴产业和特色产业的发展,一是通过设立产业扶持资金的方式,积极培育资源转换和循环利用、电子商务、现代物流等新兴产业,并积极推动工业集群化、规模化、高端化发展；二是依托现有资源优势和源产地有利条件,积极包装项目,争取国家专项扶持政策,大力扶持食用菌、绿化苗木、中草药等特色农业和旅游产业,打造我县未来发展的支柱产业,实现县域经济的持续、快速发展。
3、统筹兼顾合理调度,以保障“三保”为工作首要目标。一是坚持认真细致、统筹兼顾,提高项目谋划水平；坚持积极整合、合理调配,提高资金使用效率；二是项目建设上,科学决策、优中选优；资金安排上,规范运作、高效透明。将民生改善、社会和谐、人民幸福作为各项事业发展的首要目标和最终目标；三是实现加大城市基础设施投入与健全民生保障体系、发展民生事业的兼顾、协调发展,实现加强生态保护、建设美丽乡村与全力扶贫攻坚的有机结合、相互促进。
4、继续加大争取资金力度,促进各项事业发展。抢抓“三大攻坚战”这一契机,全面研究各类上级补助资金政策,持续加大争取资金力度的同时,健全监管监督机制,加大资金监管绩效评价力度,围绕我县重点领域投入,开展广泛的财政监督检查,充分发挥财政监督检查职能,全力保障我县各项社会事业发展建设需要。
各位代表,做好2021年各项财政工作意义重大,任务艰巨。我们将在县委的坚强领导下,自觉接受县人民代表大会及其常委会的监督,锐意改革,真抓实干,努力完成全年预算,加快财政改革发展,为促进我县经济和社会事业的全面健康发展,做出新的贡献。
