（吉林省）关于吉林市昌邑区2022年预算执行情况和2023年预算（草案）
吉林市昌邑区2022年预算执行情况和2023年预算（草案）
区财政局局长 杜秉强
主任、各位副主任、各位委员：
受区政府委托，现就昌邑区2022年预算执行情况和2023年预算（草案）说明如下：
一、2022年预算执行情况
2022年，我区坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、二十大精神，认真落实中央、省、市的决策部署，在区人大的监督支持下，实施积极财政政策，努力克服减收增支等不利因素影响，聚焦“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的总要求，统筹推进疫情防控和经济社会发展，扎实做好“三保”工作，全面落实“六保”任务,推动全区社会经济持续健康发展。财政预算执行情况总体良好，较好完成了年度预算目标任务。
（一）一般公共预算执行情况
1.财政收入
2022年区本级财政收入预计完成23138万元，完成年度预算的100.9%，同比下降32.2%，完成了全年计划任务。其中：增值税收入5761万元，完成预算的101.1%，同比下降35.7%；企业所得税收入3628万元，完成预算的100.8%，同比下降5.9%；个人所得税收入1108万元，完成预算的100.7%，同比下降14%；城市维护建设税1654万元，完成预算的100.2%，同比下降32.9%；房产税3244万元，完成预算的101.4%，同比下降16.4%；城镇土地使用税1749万元，完成预算的100.5%，同比下降33.6%；非税收入4485万元，完成预算的100.5%，同比下降44.3%。
2.财政支出
2022年区本级财政支出预计完成154942万元，完成预算的100%，同比下降8%。重点支出执行情况如下：一般公共服务支出12682万元，完成预算的100.7%，同比下降24.1%，主要是一般性支出压减；公共安全支出1836万元，完成预算的100.3%，同比下降11.1%；教育支出25222万元，完成预算的100.1%，同比增长2.3%；社会保障与就业支出45822万元，完成预算的100%，同比增长10%，主要是养老保险制度改革，补缴2021年机关事业单位养老保险费；卫生健康支出19740万元，完成预算的100.2%，同比增长22.8%，主要是防疫支出增加；节能环保支出1673万元，完成预算的100.2%，同比下降13.6%；城乡社区事务支出14379万元，完成预算的100.6%，同比下降55.6%，受疫情影响，区级老旧小区等项目暂缓开工，未达到资金拨付进度；农林水事务支出10817万元，完成预算的100.2%，同比增长8.1%，主要用于秸秆禁烧、乡村振兴衔接资金等支出；交通运输支出3892万元，完成预算的99.8%，同比下降36.6%，主要是“四好农村路”等项目受疫情影响暂缓开工；住房保障支出8886万元，完成预算的99.8%，同比下降1.4%；灾害防治及应急管理支出1617万元，完成预算的101.1%，同比下降3.5%；债务付息支出1220万元，完成预算的81.3%。
3.平衡情况
2022年全区一般公共预算财政收入完成178836万元，其中：区本级财政收入23138万元，上级补助收入105601万元，新增债券转贷收入7000万元，调入预算稳定调节基金7692万元，上年结余收入30675万元，调入资金4730万元；2022年全区一般公共预算财政支出完成178836万元，其中：区本级财政支出154942万元，上解上级支出5237万元，补充预算稳定调节基金4047万元，债务还本支出1万元，调出资金3419万元，结转下年支出11190万元。收支相抵，当年实现收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
1.政府性基金收入
2022年，区本级政府性基金收入完成708万元，其中，国有土地使用权出让收入520万元，城市基础设施配套收入188万元。
2.政府性基金支出
2022年，区本级政府性基金支出预计完成25145万元。具体支出项目为：大中型水库移民后期扶持基金支出194万元；城乡社区事务支出5668万元（含棚户区改造专项债券安排的支出4224万元）；其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出14977万元（主要是吉林都市产业园项目专项债券安排的支出）；彩票公益金支出1万元；抗疫国债安排的支出366万元；专项债券付息及发行费支出3939万元。
3.政府性基金平衡情况
2022年全区政府性基金收入预计完成68301万元，其中：区本级政府性基金收入708万元；省、市基金专项补助收入3638万元；上年结余收入57536万元，专项债券转贷收入3000万元，调入资金3419万元。2022年，全区政府性基金支出预计完成68301万元，其中：区本级政府性基金支出25145万元；上解上级支出88万元；调出一般公共预算4047万元；结转下年支出39021万元。收支相抵，全区政府性基金当年实现收支平衡。
（三）地方政府债务情况
经市财政局核定2022年我区地方政府新增债务限额为10000万元，其中：一般债务限额7000万元、专项债务限额3000万元。截至2022年末，我区存量政府债务余额193355.88万元，其中：一般债务余额86255.88万元、专项债务余额107100万元，符合政府债务限额管理要求。
总体来看，2022年我区严格落实、追踪各类债券资金使用情况，合理确定举债规模，按时偿还债券本息，充分利用债券资金助力重大公益性项目领域建设，切实发挥了债券资金对社会民生、基础设施建设项目的支撑作用。
二、2022年财政主要工作
（一）助企纾困，支持经济稳增长
一是不折不扣落实纾企政策，贯彻落实稳住经济大盘一揽子措施。聚焦中、小微市场主体，坚持阶段性措施和制度性安排相结合，减税与退税并举，实施增值税增量留抵退税、扩大减征“六税两费”政策范围等一系列措施，全年累计减免税费17937万元，充分激发市场活力。二是全面落实稳岗就业、金融扶持等领域政策，组织开展银企对接会议10余场，联合市金融办、吉林银保监分局共同召开“吉林市金融机构支持复工复产银企对接会昌邑区专场线下活动”，加大各项融资担保扶持力度,有效推动企业复工复产达产，累计为企业发放贷款金额5000余万元，达成贷款意向3000余万元。
（二）挖潜增收，扩宽财源保运行
受新冠肺炎疫情、大规模减税降费政策实施、房地产市场变化等多重因素叠加影响，我区一般公共预算收入降幅明显，为缩小国家“减降”政策对地方收入的影响，一是财税部门积极采取有力措施，深入企业调研，汇算清缴，开展行业项目巡检等一系列措施，努力寻找新的税收增长点；二是系统梳理国家、省、市在乡村振兴、产业发展、民生改善等领域的重大扶持政策，认真做好债券项目谋划和申报，已争取到一般债限额7000万元，专项债券限额3000万元，用于破解民生工程难题。三是加大存量资金清理力度，将预算单位以前年度结余资金收回国库统筹使用，提高资金使用效益，全年收回预算单位存量资金683万元；四是对全区行政事业单位及国有企业所属的资产进行了全面的摸底清查，制定了《闲置资产盘活方案》和闲置资产台账，为下一步实现我区资产保值增值工作奠定了基础，尽最大努力增加收入弥补税收缺口。
（三）保障重点，促民生持续改善
全年民生投入139448万元，占一般公共预算支出比重为90%。一是统筹中央、省、市资金、预算已安排资金、总预备费等各类资金保障疫情防控工作，优化防疫资金拨付程序，确保不因资金问题影响疫情防控和医疗救治，全年累计拨付7531万元。二是加大就业和社会保障力度，城乡居民养老保险和公益岗支出8006万元，退役军人、民政优抚、抚恤事业费2880万元。三是深化医药卫生体制改革，投入各类医疗卫生、计划生育补助资金7821万元。四是落实强农惠农政策，发放各项惠农补助10520万元。五是加大城乡生态环境保护支出力度，环境整治、生态保护和农村污水处理建设支出980万元。六是支持城乡社区建设，拨付棚户区改造资金20765万元，拨付农村厕所、老旧小区改造、小街小巷整治等资金4914万元。七是加大交通领域支出，投入3813万元用于农村危桥和“四好农村路”建设。八是安排乡村振兴专项资金2215万元，巩固拓展脱贫攻坚同乡村振兴的有效衔接。
(四)积极应对，防风险保稳控
按照区委、区政府工作要求，在上级主管部门的支持和指导下，为妥善化解存量债务，一是对每一笔债务进行穿透式清查，深入研判债务风险，落实“一债一策”举措，通过债务降息、展期等手段，维护金融环境总体稳定，全年降低存量债务成本1100万元；二是贯彻国家和省债务限额管理政策，严控政府债务增量，稳步推进政府隐性债务化解工作，按照化债计划稳妥消化存量隐性债务；三是加强对域内金融机构监管，联合企业行管部门、公安、市场监督等多家执法部门对域内9家典当公司、6家融资租赁公司开展了地方金融机构排查整治、清理整顿，发现问题及时处置、就地稳控，有效防范化解风险。
三、执行中存在的问题
财政收支“紧平衡”状况更加凸显
在发展环境复杂性、不确定性上升的背景下，经济下行压力进一步加大，面对经济性减收、疫情性减收、政策性减收“三层叠加”以及防疫性增支、政策性增支、保障性增支“三波冲击”的双重压力，财政运行面临严峻挑战。
收入端，组合式减税退税缓税政策冲减一般公共预算收入，通过财政收入的“减法”换取市场主体做“加法”和经济韧性的“乘法”，从长远来看，有助于市场主体的发展，但短期内即便是在抢发展促消费的背景下，也难以扭转对我区财政收入造成的减收影响。
支出端，刚性支出需求不断加大，“三保”支出、重点民生保障支出只增不减，疫情防控支出不断加码，而落实各级政府稳企业稳经济稳发展政策，形成了新的资金需求。疫情防控与经济发展的统筹推进，财政支出压力与日俱增，收支矛盾更加突出，财政运行面临更为严峻复杂的“紧平衡”压力。
四、2023年预算草案
（一）2023年预算编制的指导思想和基本原则
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实党的二十大精神，按照区委总体部署和要求，紧紧围绕“1167”发展战略，牢牢把握财源建设主线、财政支出底线、财政管理标线，着力提升生财、聚财、用财、理财水平，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定各项工作，为促进我区经济持续健康发展提供坚实的财力保障。
2023年预算安排将进一步强化按照“保重点、控一般、促优化、提绩效”的预算管理要求，着重把握四条原则：一是积极应对“紧平衡”压力，多措并举保运行；二是坚持过紧日子，突出重点调结构；三是注重防范风险，提升国企造血能力。四是持续深化改革，提升科学化管理水平。
（二）2023年预算（草案）编制情况
根据上述指导思想，同时考虑各项政策性因素，我们对2023年预算收支草案编制如下：
1.财政收入
2023年，区本级财政收入计划完成30080万元，同比增长30%。其中，税收收入计划完成19583万元，非税收入计划完成10497万元。
2.财政支出
按照《预算法》及中央、省、市相关文件要求，科学编制区本级预算，2023年区本级财政收入预计为30080万元，加上上级税收返还、固定结算补助、提前下达专项转移支付、调入资金等，区本级财政收入预计达到173878万元。按照“收支平衡”的原则，区本级支出安排173878万元。
（三）政府性基金预算
2023年区本级政府性基金收入计划为4000万元（其中，国有土地使用权出让收入4000万元），上年结转收入39387万元。根据收入情况，按照“收支平衡”原则，全区政府性基金支出安排43387万元。
五、2023年财政重点工作
（一）多措并举，强化财政保障能力
全力内外挖潜，积极向上争取，多措并举保增收。一是加强税收征管管理。与税务部门持续加强协调联动，研判财税收入形势，在全面落实减税降费系列政策的同时，税务部门加大汇算清缴审核力度，防止和制止越权减免税收；对虚开增值税发票企业进行精准打击；与直属分局开展春季项目巡察，对辖区内进行网格式巡察等一系列措施，努力增加税收。二是盘活再利用能形成有效拉动投资的闲置资产，加快推动涉黑资产拍卖、流转，以弥补财政支出缺口。三是积极向上争取。重点围绕均衡性转移支付、债券、中央预算内投资和国家试点示范项目等资金和项目，以及国家级平台优惠政策等方面积极争取，最大限度缓解当期财政压力。
（二）突出重点，持续优化支出结构
把过“紧日子”作为财政工作长期坚持的方针，突出保障重点的原则，尽力而为、量力而行。一是优先“三保”支出序列，确保应支尽支。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，开源节流，精打细算，切实兜牢“三保”支出底线。二是大力压减一般性支出5%-10%，其中：差旅、会议、培训、办公楼修缮和设备购置压减10%；严控“三公”经费预算，其中：招待费压减10%，大幅压减非刚性、非急需支出，严控预算追加，除疫情防控、应急救灾等不可预见事项外，原则上不再追加经费，各部门新增的经费需求均在部门预算中统筹解决；三是强化重点领域保障，服务地方发展。根据轻重缓急的原则合理调度资金，坚持严管控、保重点，统筹保障重点民生领域和各项重大决策落地落实。
（三）守住底线，防范财政运行风险
坚持底线思维，针对收支矛盾、债务风险、库款保障等关键环节，强化预警，压实主体责任，及时防范化解运行风险。一是防范隐性债务风险。足额安排保障年度偿债资金，统筹各类资金化解债务存量，确保债务风险不向财政端转移；二是增强国企造血能力，培育新的国企主体，增强国企融资功能，壮大有效资产规模，稳步提升国企自我偿债能力，有效防范和化解平台公司债务风险，不断提升自我盈利和偿还能力。三是严格按照工程进度及债券资金使用办法，加快债券资金拨付进度，尽快形成对经济的有效拉动；积极向上争取再融资债券发行额度，及时偿还到期政府债券本息，减轻短期内政府偿债压力，切实防范政府债务风险。
（四）深化改革，提升财政运行效率
一是全面提升预算绩效管理水平，以预算绩效管理全流程全覆盖为契机，科学设定绩效目标，强化绩效运行监控，实现预算指标管理全流程“顺向可控，逆向可溯”，全面实现预算指标管理系统一体化、标准化、信息化、数字化。二是重点清查闲置国有资产，盘活再利用能形成有效拉动投资的闲置资产和涉黑资产，进一步实现我区资产保值增值。三是，以维护金融稳定为目标，通过现代化金融手段和工具，努力实现资源变资产，资产变资本，壮大区属国有企业实力。
各位代表，新的一年财政工作面临的形势和任务依然十分艰巨，责任重大，使命光荣。让我们在区委、区政府的正确领导下，自觉接受区人大及其常委们的监督与指导，坚定信心、振奋精神、科学谋划、开拓进取、苦干实干，力争实现2023年全年预算收支任务，为推进全区经济社会发展做出新的更大贡献。
