（吉林省）关于白城市洮北区2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告（书面）
关于洮北区2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告（书面）
——2021年11月24日在白城市洮北区第六届人民代表大会第一次会议上
洮北区财政局局长 周宏岩
各位代表：
我受区政府委托，向大会报告洮北区2021年预算执行情况和2022年预算草案，请予审议。
一、2021年财政预算执行情况
2021年以来，区财政部门坚持以习近平总书记新时代中国特色社会主义思想为指引，全面贯彻中央、省市经济工作会议精神，认真落实区委、区政府各项决策部署，自觉接受区人大、区政协的监督，聚焦“六保”、“六稳”工作，持续优化支出结构，严控一般性支出，全力保障民生，扎实做好预算执行管理工作，全区财政运行保持总体平稳。
（一）财政预算收支完成情况
1、一般公共预算地方级财政收入完成情况
2021年一般公共预算地方级财政收入预计完成17511万元，同比减收188万元，下降1.06%，完成调整预算的100%。其中：税收收入10094万元，同比减收1613万元，下降13.78%，减收的主要原因是白城市铁路项目建设工作领导小组办公室一次性税源的减少，占地方级财政收入57.64%，完成调整预算的100%；非税收入7417万元，同比增收1425万元，增长23.78%，增收的主要原因是国有资源（资产）有偿使用收入的增加，占地方级财政收入42.36%，完成调整预算的100%。
2、一般公共预算财政支出完成情况
一般公共预算财政支出预计329021万元，同比增加20038万元，增长6.49％，完成调整预算的100%。各支出项目完成情况是：一般公共服务支出20875万元，国防支出238万元，公共安全支出1027万元，教育支出47137万元，科学技术支出344万元，文化旅游体育与传媒支出5378万元，社会保障和就业支出68578万元，卫生健康支出17190万元，节能环保支出5502万元，城乡社区支出12243万元，农林水支出121042万元，交通运输支出10387万元，资源勘探工业信息支出1095万元，商业服务业支出202万元，住房保障支出5889万元，粮油物资储备支出9346万元，灾害防治及应急管理支出1333万元，地方政府债券还本支出1000万元，上解支出215万元。
支出增长的主要原因是教育、社会保障和就业、农林水、灾害防治及应急管理等因素较去年同期增加20038万元。目前区级财力除保障人员经费支出外，只能维持各部门基本运转、基本民生和重点项目支出。
重点支出情况：工资及附加支出（含十三月奖励工资、绩效工资、住房公积金、医疗保险、养老保险、丧葬费等）112438万元，城乡居民养老保险配套资金477万元，义务兵和老兵优待金支出850万元，最低生活保障金支出14080万元，残疾人生活和护理补助支出1560万元，义务教育薄弱环节改造提升、农村公办校舍安全保障及教育费附加等支出3890万元，缴纳2019-2021年职业年金3547万元，新增教育特岗教师73人及特岗医生转正49人支出344万元，疫情防控支出3482万元，耕地保护及粮食价格补贴支出36064万元，乡村振兴支出2105万元。
3、收支平衡情况
2021年全区总财力预计329021万元，其中：一般公共预算地方级财政收入17511万元，税收返还收入2928万元，一般性转移支付收入92502万元，专项转移支付收入143939万元，上级政府债券转贷收入22414万元，收回以前年度存量资金4000万元，上年补充预算稳定调节基金109万元，上年结余45618万元。当年一般公共预算财政支出327806万元，上解支出215万元，债券还本支出1000万元，财政支出总计329021万元，收支相抵，实现当年财政收支平衡。
4、政府性基金收支情况
2021年政府性基金预算收入预计完成14750万元，其中：政府性基金预算收入144万元，政府性债券转贷收入5000万元，政府性基金补助收入491万元，上年结余9115万元。基金预算支出预计完成14750万元，已列入城乡社区支出、农林水支出、彩票公益金支出和其他支出等。
（二）结转资金使用情况
上年结转资金54842万元，其中：一般预算结转资金45618万元、补充预算稳定调节基金109万元、政府性基金上年结余9115万元，2021年按照专项资金的使用用途拨付到位。
（三）财政转移支付情况
上级转移支付收入共计239369万元，其中：返还性收入2928万元，一般性转移支付收入92502万元，财政事权转移支付和专项转移支付收入143939万元。
返还性收入：所得税基数返还收入414万元，成品油税费改革税收返还收入132万元，增值税税收返还收入1124万元，消费税税收返还收入198万元，增值税“五五分享”税收返还收入1060万元。
一般性转移支付：均衡性转移支付收入25110万元，区级基本财力保障机制奖补资金收入19667万元，结算补助收入1590万元，产粮大区奖励资金6050万元，固定数额补助收入39639万元，民族地区转移支付收入25万元，其他一般性转移支付收入421万元。
财政事权转移支付和专项转移支付：受体制影响，洮北区每年召开人代会的时间为11月末，财政预算草案和调整方案中，财政事权转移支付和专项转移支付均为预计数，具有较大的不确定性，目前根据实际执行和测算情况，预计一般公共服务支出183万元，公共安全支出110万元，教育支出9836万元,科学技术支出10万元，文化体育与传媒支出173万元，社会保障和就业支出31646万元，卫生健康支出7010万元，节能环保支出374万元，城乡社区支出100万元，农林水支出87655万元，交通运输支出1885万元，商业服务业支出25万元，住房保障支出400万元，粮油物资储备支出4300万元，自然灾害支出232万元。
截止目前我区收到直达资金52767.27万元，其中：中央级42819.27万元，省级9948万元，已拨付31289.14万元（中央级26958.01万元，省级4331.13万元），统筹用于疫情防控、“六稳”、“六保”工作任务以及弥补财政减收增支等方面。
（四）地方政府债务情况
省厅核定我区政府债务限额177286.06万元，其中：一般债务149471.1万元，专项债务27814.96万元。当年新增债务限额27414万元（一般债务22414万元，专项债务5000万元），比上年减少7986万元。
2021年全区债务余额预计170707.17万元，其中上年结转144605.13万元（一般债务121795.62万元，专项债务22809.51万元）。新发行地方政府债券27414万元，主要支持交通、市政基础设施、农林水、教育以及医疗卫生等10个领域的政府投资项目。
（五）本级预备费使用情况
年初预算草案预备费安排1000万元，用于全年不可预见性工作追加经费支出。
（六）落实区人大决议及财政重点工作情况
1、加大预算收入统筹力度
规范政府收入预算管理，加大预算收入统筹力度。一是继续推进“减税降费”政策，在用好国家财税有关政策的同时，加强多部门联动，重点做好税源调查，多渠道挖潜增收等工作，真正做到“应收尽收”；二是完善信息共享机制，密切关注税负变化，加强税收动态督促，对出现的突出问题及时采取措施；三是加强政府性资源统筹管理，盘活各类存量资源，共收回存量资金4000万元。
2、严格规范预算支出管理
扎实做好“六稳”、“六保”工作，不折不扣地落实过紧日子要求，合理安排支出预算，保障基本民生和重点支出。一是保障了全区人员工资足额发放，落实了低保、抚恤、特困救助、补缴职业年金等工作，全年人员经费112438万元；二是拨付辖区内大集体及中央下放企业退休人员社会化管理补助及自然灾害救灾资金509万元；三是为扶持村集体经济和人居环境整治争取专项建设资金1085万元，支持了全区137个行政村农业生产废弃物治理；四是落实各项惠农补贴政策，提高粮食综合生产能力。拨付耕地地力保护补贴资金18783万元，玉米、大豆生产者补贴资金8096万元，稻谷生产者补贴资金6553万元，预计惠及农民超6.5万人；五是坚持量入为出、精打细算的原则，严控和压减一般性支出，削减不必要支出。严格执行差旅、会议费等标准，认真推进预算一体化建设，加强新增支出审核，坚决杜绝铺张浪费行为。
3、推动财政体系化建设
一是推动国有资产共享共用，促进闲置、低效以及临时配置资产调剂使用。截止目前共处置资产57家，处置资产原值1976.5万元（资产报废767万元，资产划转1209.5万元），资产处置收入108.7万元，合理审批新增资产1360.2万元；二是全面推动政府采购云平台建设。积极落实政府采购扶持中小企业、支持地方企业或产业发展政策，目前截止已审核通过申请加入区政府采购平台供应商478户，上架商品信息5万多条，完成订单交易4886笔，交易金额1226.23万元；三是加大农村金融改革力度，更好服务于“三农”。现已建成洮北区农村金融综合总站1个，村级金融服务站169个，培训协理员169人，收集农户基础信息近10000份，完善了乡村振兴金融供给制度框架。
4、提升信息化管理水平
以区财政局为主体，建设覆盖本区域预算管理一体化系统，与省、市财政部门对接，积极推进预算一体化系统建设，实现各级预算数据的集中统一管理和上下贯通。按照省、市财政部门工作要求，辖区内预算单位已于6月15日前全部完成了布线工作，成功开设219家零余额账户，建立了全链条的资金拨付监控机制。目前预算一体化基础信息和项目库基本完善，正在进行2022年部门预算编制工作，实现了制度规范与信息系统建设的紧密结合。
5、加强预算绩效管理
按照“花钱必问效、无效必追责”的预算绩效管理原则，遏制乱花钱，打造阳光政府、提高政府公信力和执行力的要求，加强政府部门预算管理，实施项目全生命周期管理，推进支出标准体系建设，推动预算绩效管理提质增效，强化预算编制和执行，使绩效管理有据可依，推动财政收支管理更加科学合理。在安排民生支出时“量力而行、尽力而为”，算好大账、细账、长远账，在筹划减费降税政策时兼顾财政可承受力。
6、增强财政风险防控
加强中期财政规划管理，建立健全地方政府债务风险评估预警和应急处置机制。严格执行预算管理和限额管理，防范化解地方政府隐性债务风险，坚决遏制隐性债务增量，妥善处置和化解隐性债务存量，按规定进行财政承受能力评估。目前全区债务总额17.04亿元，负债率49.2%，低于法定债务限额，控制在风险范围内。
7、强化财政监督管理
一是强化预算编制和执行。根据区政府工作目标和区本级财力，按照量力而行、尽力而为、统筹安排的原则科学编制政府及部门预算；二是按照《预算法》要求及时主动向社会公开经区人大审议批准的政府预决算、部门预决算和“三公经费”预决算；三是充分发挥监督职能，促进监察、司法、审计、群众、舆论等监督的协同效应，构建日常监督与专项监督协调配合的监督机制，确保财政资金安全，提高资金使用效益。
2021年我区预算执行总体平稳，但同时也存在一些矛盾和问题：一是受新冠疫情、经济下行、减费降税等因素影响，收入规模持续萎缩；二是上级财政转移支付虽然有所增加，但基本用于保障民生支出，其他政策性、不可预见性支出增长刚性增强，收支矛盾仍然十分突出；三是区财政还本付息压力逐年加大；四是财政改革任务艰巨，财政资金紧张，预算执行滞后；五是预算信息公开度仍需进一步细化等等。以上问题，需要进一步采取有力措施加以解决。
二、2022年预算草案
（一）2022年预算草案编制的指导思想和基本原则
2022年我区预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想及党的十九大和历届全会精神为指导，全面落实中央经济工作会议精神，围绕“高质量发展，建设新洮北”的工作目标，不断贯彻新发展理念，构建新发展格局，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，深入贯彻落实区委、区政府各项决策部署，继续深化改革，努力增收节支，优化财政资源配置，加大资金统筹力度，有效盘活存量资金，提高资金使用效益，努力为建设新洮北提供坚强的财力保障。
2022年预算编制的基本原则是：一是收入预算安排实事求是，科学预测，与区实际经济发展相适应，与落实积极的财政政策相适应；二是优化支出结构，突出重点，强化零基预算管理，坚持过紧日子，进一步严控和压减一般性支出，把有限的财政资金用到刀刃上，加大重点领域支出和刚性支出保障；三是加强财政资金统筹，盘活存量，用好增量；四是强化绩效导向，将绩效管理嵌入预算管理流程，加强绩效评价结果运用，杜绝无效支出；五是坚持尽力而为、量力而行，合理确定民生支出标准，提高财政承受能力；六是依法依规使用地方政府债券资金，化解政府隐性债务。
（二）2022年预算草案
1、一般公共预算财政收支草案
2022年区一般公共预算财政收入预计为257466万元。其中：区一般公共预算地方级财政收入预计完成18036万元，增长3%，税收返还收入预计2928万元，一般性转移支付收入预计92502万元，财政事权转移支付和专项转移支付收入预计140000万元，盘活存量资金预计4000万元。
按照收支平衡的原则，2022年区一般公共预算财政支出预计257466万元。具体安排情况是：一般公共事务支出20875万元，国防支出238万元，公共安全支出1027万元，教育支出47137万元，科学技术支出334万元，文化体育传媒支出2114万元，社会保障和就业支出54563万元，卫生健康支出17190元，节能环保支出4502万元，城乡社区事务支出12243万元，农林水事务支出71253万元，交通运输支出10387万元，资源勘探信息等支出1095万元，商业服务业支出202万元，住房保障支出5889万元，粮油物资储备支出6084万元，灾害防治及应急管理支出1333万元。根据《预算法》及区财力现状，2022年安排预备费1000万元。
2、政府性基金预算
政府性基金预计收入660万元，其中：本级收入160万元，上级补助收入500万元。政府性基金预计支出660万元。
（三）上级补助收入
2022年预计上级补助收入235430万元，其中：返还性收入2928万元，一般性转移支付收入92502万元，财政事权转移支付收入140000万元。补助收入主要用于“三保”支出。
（四）政府债务
2022年债务余额预计236707万元，2022年地方政府新增债券需求预计66000万元（一般债券8000万元，专项债券58000万元），主要用于基础设施建设、文化旅游体育与传媒、道路建设和节能环保等方面。
（五）2022年重点工作安排
1、加强财政资金统筹管理。加强中长期规划管理，提高财政资金统筹效率。严格落实财政存量资金管理规定，大力盘活存量资金；进一步提高直达资金管理水平，增强惠企利民政策效能；用好地方政府专项债券，尽快形成实物工作量，提高债券资金使用绩效；强化财政资金导向，支持企业转型升级，推动科技创新，完善财政金融政策，引导资金投向，补齐农业农村、生态环保、民生保障等领域短板，为区域经济高质量发展提供财力保障。
2、增强民生政策有效性。坚持尽力而为、量力而行，优先保障和重点支持国家和省出台的统一民生政策，对教育、养老、医疗卫生、住房保障等民生事项，按共同财政事权支出责任予以足额保障；坚持就业优先政策，支持各项就业创新扶持措施；坚持公平和效率并重，继续巩固城乡义务教育经费保障机制，落实好生均拨款制度和困难学生资助政策，促进教育公平和高质量发展；完善社会保险基金预算制度，落实退休人员基本养老金调待政策；支持全面推进健康洮北建设，继续落实各项常态化疫情防控措施，继续做好基本公共卫生服务经费财政补助标准；进一步支持文化旅游和体育事业健康发展，推进以人为核心的新型城镇化，提升基本公共服务均等化水平；支持推进自然灾害防治体系建设，加强应急救援能力和装备配置，支持防汛短板，增强御水抗旱灾害能力。
3、坚持过紧日子思想。将政府“坚持过紧日子思想”作为预算管理长期坚持的基本方针，坚持量入为出、精打细算、节用裕民，严把预算支出关口，严控和压减一般性支出，削减不必要支出。严格执行差旅、会议费等标准，加大重点领域和刚性支出保障力度，推进预算一体化建设，实施绩效评价与预算安排挂钩机制，加强新增支出审核，坚决杜绝铺张浪费行为，严禁建设形象工程、政绩工程。
4、推进农村现代化发展。推进脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，保持财政投入力度总体稳定；落实和完善农业支持保护制度，支持保障国家粮食生产，扩大秸秆覆盖还田保护性耕作，提高农业质量效益和竞争力；因地制宜推进种植业结构调整，深入推进农村综合改革，支持改善农村人居环境，加强村级组织运转经费保障。
5、支持生态文明建设。践行绿水青山就是金山银山的理念，深入推进污染防治。加大对秸秆焚烧、散煤和机动车污染防控的支持力度，支持打赢蓝天保卫战；加强污水处理和防治，推动水环境质量持续改善；提高土壤污染防控风险保障。
6、继续提升财政管理水平。坚持开源节流并举，依法加强财政收入征管，在预算执行中始终坚持尽力而为、量力而行、勤俭节约的原则，优先“三保”支出地位；以预算管理一体化系统建设为抓手，提高财政管理信息化水平，实现信息化对财政业务的全方位覆盖和支撑；按照国家要求扎实化解地方政府隐性债务风险，有效防范财政风险；深入贯彻区人大有关要求，自觉接受预（决）算审查监督，落实有关预（决）算决议，认真听取人大代表和社会各界的意见建议，紧紧围绕区委、区政府重大决策部署，改进预算报告编制工作，提高预算编制的科学性、有效性。
各位代表，2022年财政发展改革任务艰巨，我区财政工作面临的形势更加严峻复杂，肩负的担子愈加繁重。在区委、区政府的坚强领导和区人大、区政协的有力监督，我们一定严格按照本次会议的决议和要求，坚定信心、务实创新、精准施策，不断提升财政管理水平，开创财政改革发展的新局面，为实现高质量发展、建设新洮北，让全区人民生活得更加美好做出新的更大贡献！
