（黑龙江省）关于齐齐哈尔市碾子山区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算(草案)的报告
齐市碾子山区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算(草案)的报告
2021年在区十七届人大 次会议上
碾子山区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，现将2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）提请本次大会审议，并请政协委员和其他列席人员提出意见和建议。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，我区一般公共财政预算收入完成2006万元，完成年初预算2002万元的100.19%。其中：税收收入887万元，完成年初预算1150万元的77.13%；非税收入1119万元，完成年初预算852万元的131.33%。
2020年末，区级总财力为65387万元，其中一般公共预算财力为57357万元，包括：一般公共预算区级收入2006万元、预算调节基金3万元、上级结算补助收入40696万元、省专项转移支付补助收入11216万元、市专项转移支付补助收入3436万元。
基金专项预算财力8030万元。
2020年末，财政预算总支出完成65387万元，其中一般公共预算支出57357万元，包括：一般公共预算区级支出41258万元，省专项一般预算支出11216万元，市专项一般预算支出3436万元,上解支出1447万元。
基金专项支出8030万元。
2020年末，我区一般公共预算区级支出41258万元，按功能分类完成情况是：
1.一般公共服务支出6216万元；
2.国防支出34万元；
3.公共安全支出468万元；
4.教育支出7053万元；
5.科学技术支出21万元；
6.文化旅游体育与传媒支出1129万元；
7.社会保障和就业支出14084万元；
8.卫生健康支出1929万元；
9.节能环保支出2058万元；
10.城乡社区支出4395万元；
11.农林水支出1413万元；
12.交通运输支出756万元；
13.住房保障支出1393万元；
14.灾害防治及应急管理支出165万元；
15.债务付息支出144万元。
国有资本经营预算收支情况：国有资本经营预算收入和支出均为零。
地方政府性债务执行情况
截止2020年末，我区政府债务总额8469.71万元。其中：
1、债券总额7,131.25万元，其中一般债券5,406.25万元，专项债券1,725万元。2020年新增债券4247万元，其中新增一般债券2522万元，新增专项债券1725万元。
2、截至2020年末，偿还债务700.58万元，占总债务的18.16%。三年累计偿还债务2,517.29万元，占总债务的65.29%。
2020年我区可支配总财力为63940万元，地方政府债务余额8469.71万元，政府债务率为13.25%，低于全省政府平均债务率25.16%和全国政府平均债务率82.9%，远远低于全国人大通过的地方政府债务率警戒线100%的要求，总体来说，我区地方政府债务风险可控。
二、2020年预算执行中财政主要工作
2020年，在区委的坚强领导下，全区以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神以及各级经济工作会议精神，认真落实区人大十七届五次会议的决议，切实有效落实积极的财政政策，大力支持减税降费，积极应对新冠疫情，循序渐进地推动复工复产工作，有效降低企业负担，强化财政收入征管，强有力地落实中央压减非必要性支出的要求，优化财政支出结构，全面保障财政运行总体平稳有序。
（一）着力保持财政平稳运行。一是全力组织财政收入。认真落实促进“六稳”支持复工复产各项政策，将财源建设与助企纾困、复工复产、增产增效有机结合，加快政策落地见效，快速兑现惠企资金，积极培植新财源。加强财经形势分析研判和财政收入动态监测，积极开源挖潜、精准施策，确保财政收入稳中有增。二是积极清理盘活存量资金。调入预算稳定调节基金3万元，清理盘活财政存量资金206万元。三是积极争取上级资金支持。全年争取上级补助资金24845万元，其中：争取中央特殊转移支付资金12568万元，争取基金专项资金8030万元，争取债券资金4247万元。为我区疫情防控、复工复产和重点项目开工建设提供了坚实的财力保障。2020年经过不懈努力，市财政同意将4125万元补助资金纳入财政体制内补助基数并固定下来。四是坚持政府带头过紧日子。严格落实年初既定的一般性支出压减21.7%，严格执行预算支出管理制度,控制“三公”经费支出，节约资金有效保障重点领域支出。
（二）财政支出有保有压，重点支出保障有力
全面落实关于坚持精打细算过紧日子的要求，坚持以收定支，量入为出。一方面落细落实政府过紧日子的要求，大力压缩一般性支出。另一方面，在财力十分有限的情况下，有保有压集中财力加大对疫情防控及“六稳”“六保”等相关重点领域的支出保障。与民生密切相关的支出达55062万元，占一般预算支出的96%。全面保障了扶贫、教育、社保、医疗卫生、节能环保、灾害防治及应急管理等各项重点支出需求。为了应对疫情，积极筹集投入抗疫资金3858万元，保证了疫情防控工作的资金需求。按照市级标准，做到足额实缴养老保险、职业年金、医疗保险并补缴陈欠资金1041万元，保障了全区财政供养人员的工资按时足额发放。
（三）财政管理水平稳步提高。一是严格执行“三重一大”制度。2020年，提交区政府讨论决策20万元以上投资项目83个，其中：工程投资类33个，服务类10个，物资采购类30个，固定资产处置类3个，工程招标类3个，资源交易类1个，征地补偿类1个，其他类2个，总金额17897.72万元，进一步规范了重大重点支出和交易行为。二是深入推进财政管理绩效工作。预算项目支出和20%部门整体支出全部纳入绩效管理范围。三是加大投资评审力度。全年实施财政投资评审项目111个，评审投资金额9523万元，审定投资金额8155万元，核减投资金额1368万元，核减率14.37 %。四是加强政府采购管理。共完成政府采购类（货物、服务）公共资源交易项目83个，采购预算7819万元，交易金额7573万元，节约资金246万元，节约率3.14%。五是承接并完善区属国企改革。研究制定了国企改革方案，成立了国有企业产权制度改革工作领导小组，梳理了改革流程和时间推进表，并结合我区国有企业实际制定了改革方式及思路图。六是加强政府债务管理。一方面充分发挥新增债券稳投资的作用。新增的4247万元地方政府性债券，主要用于垃级处理、城市污水治理、农村饮水安全、农村改厕、污水管网、水源地改造、爱国主义教育基地、人民医院设备更新、医养结合康复中心综合大楼项目等，有效地缓解基础设施和重点项目建设资金缺口大的紧张局面。一方面及时归还到期债券本息及发行费用144万元，偿还地方政府债务监测平台管理的我区政府负有直接偿还责任的债务700.58万元。七是加强“三公”经费管理。通过严格管控，三公经费支出实现逐年递减。八是加强预决算公开工作。2020年，继续开展财政总决算和部门决算公开工作，明确了主体责任，督促各预算单位在规定时限内组织了对全区各非涉密预算单位在政府网站上公开决算数据。
2020年，我区财政工作有序推进，预算执行总体较好。但财政运行面临的困难和挑战仍然较多。收入方面，由于疫情影响，税收骨干企业销售收入持续下滑，叠加增值税税率下调、城镇土地使用税税额下调、个人所得税起征点提高等减税政策影响，以及行政事业性收费减免等政策因素，均造成不同程度的财政减收，财政收入增长乏力。支出方面，疫情防控、民生政策落实、重点项目等新增支出需求不断增加，其他刚性支出不减，进一步加剧了财政收支矛盾，全区财政运转难度增大，需要积极采取措施，努力实现财政收支平衡。
三、2021年预算草案
2021年财政预算草案编制指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，深入学习贯彻党的十九大、中央经济工作会议精神，全面落实省、市各项战略部署，紧紧围绕区委区政府工作目标，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，积极培植壮大区级财源，依法组织财政收入，优化支出结构，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，强化财政管理，提高资金使用效益，坚定信心，应对挑战，保障和促进全区经济社会各项事业全面发展。
2021年区级预算草案编制如下：
2021年区级收入预算预计安排2082万元，比上年2006万元增长4%，其中，税收收入1196万元；非税收入886万元。
根据市财政初步告知我区2021年结算补助资金额度为29711万元(不含省市专项资金)，上解支出为1235万元。
区级公共财政预算预计总财力为30558万元。包括公共财政预算预计收入2082万元；预计结算补助资金28476万元，其中：一般性转移支付补助收入29711万元，（减）专项上解预计支出1235万元。
2021年区级公共财政预算支出预计安排30558万元。
以上收支相抵，预算安排收支平衡。
全区所有预算单位的项目支出和整体支出已实现100%纳入绩效管理，并且将评价结果与预算编制和调整挂钩，实现评价结果的有效应用，保障财政资金使用合理高效。
四、2021年财政主要工作
2021年财政工作将遵循民生优先、依法依规、勤俭节约、讲求绩效、收支平衡和防范风险的原则，按照中央、省、市的决策部署和区委区政府的要求，更加积极有为地落实积极的财政政策，大力提质增效，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务：
（一）扎实组织收入，确保全年收支平衡
一是要强化收入管征。定期召开收入组织会议，按月分析重点企业、重点税源情况。发挥税费协同共治作用，强化收入机关的主体意识、责任意识，实行收入齐抓共管，确保各项收入应收尽收。不折不扣落实各项减税降费政策支持企业复工复产，恢复基础税源活力，培育新增税源。继续挖掘收入潜力，尤其是加大土地增值税清算力度，积极有为推进国有资产盘活，做到应收尽收。二是要推进土地招拍挂进度。主动寻找市场，尤其是要加快商住用地的招拍挂进度，确保土地出让收入完成全年任务，缓解公共预算平衡压力。三是积极向上争取资金。找准区域经济和国家政策的契合点，积极配合相关部门做好项目的筛选、申报工作，为全区经济发展筹集更多的项目和资金，做大区财政可用财力规模，提高财政保障能力。四是要加大存量资金盘活力度。在对沉淀资金盘活基础上，对2020年当年未使用完的结转资金清理收回，进一步缓解公共预算压力。
（二）优化支出结构，保障重点民生支出
一是坚持精打细算“过紧日子”。遵循“量入为出、有保有压”的原则，严把支出关口,大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出，确保“三公”支出逐年递减；严控房屋修缮费，坚持“非危不修”。大力消减或取消低效无效资金，集中有限财力支持疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。二是持续增进和改善民生福祉。加快推进基本医疗保障制度建设，提高基层医疗服务水平，继续保障疫情防控资金投入。继续保持涉农扶贫领域投入强度，做好巩固提升和防止返贫工作。及时拨付企业稳岗补贴、个人创业担保贷款贴息等资金，全力做好稳就业。确保全区干部、教师队伍人员工资、津补贴和机关运转经费及时足额到位。继续完善学前教育、农村义务教育经费保障机制。加大对老旧小区改造建设力度，全面落实城乡低保、五保、养老保险制度，切实推动在幼有所育、学有所教、老有所养、住有所居、弱有所扶上不断取得新进展。继续支持打好“蓝天、碧水、净土”等污染防治标志性战役，打造宜居山城。
（三）深化改革创新，提高财政管理水平
一是做好中央直达资金管理。全力做好直达资金监控系统建设工作，及时将直达资金监控系统与指标、支付系统对接，全面反映直达资金分配、拨付、落实到受益企业或个人情况，充分发挥直达资金功效，加快推进项目支出的实施进度。二是深化预算管理改革。严格按照“以收定支、量入为出”的原则，科学合理有序安排好2021年部门预算收支，探索运用零基预算理念，打破财政资金分配的固化模式，建立财政资金“能进能出”的决策机制，不再受以前年度预算安排的情况影响，以零为基点编制预算。统一预算分配权，加强全口径预算管理，着力解决好专项预算编制中存在的项目固化、资金“碎片化”等问题，确保所有财政性资金按照统一规范化的管理程序进行编制。严格按照“保工资、保运转、保基本民生”的保障顺序安排支出，对于政策到期和已经完成的项目，不再安排预算，确需增加零星支出的，统筹部门存量资金解决。三是防范化解地方政府债务风险。认真执行债务管理办法和预警机制，按照“借、用、管、还”一体化原则，防止无计划、超计划举债。努力偿还和化解存量债务，防范债务风险。四是精细化管理日常工作。严格按照上级要求，加快预算执行进度，积极筹集资金，对教育、社保、扶贫等民生支出、重点支出，做到按进度及时拨付。强化预算公开、绩效评审、政府采购、国有资产、国库集中支付管理措施和手段，厉行节约，提高资金使用效益和透明度。进一步转变工作作风，强化服务理念，坚持依法行政，狠抓廉政建设，切实提高财政工作效能，树立良好的财政形象。
各位代表，2021年我们将在区委、区政府的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，坚定信心、牢记使命、真抓实干，努力开创财政改革发展新局面，为推进全区经济健康持续发展、社会和谐稳定而努力奋斗！
以上报告，请予审议。
