（黑龙江省）关于齐齐哈尔市梅里斯达斡尔族区2022年财政预算执行情况与2023年财政预算（草案）的报告
关于梅里斯达斡尔族区2022年财政预算执行情况与2023年财政预算（草案）的报告
——2022年12月29日在梅里斯达斡尔族区第十二届人民代表大会第二次会议上
区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，现向大会书面报告全区2022年预算执行情况和2023年预算（草案），请予审议。
一、2022年财政预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
一般公共预算收入预算完成265029万元。其中：本级收入8182万元,上级补助收入169910万元，上年结余结转63924万元，动用预算稳定调节基金4066万元，新增一般债券收入14020万元，再融资债券收入3920万元。
本年一般公共预算收入(自然口径)完成8182万元，同比下降35.8%。其中：税收收入完成5242万元，同比下降6.9%；非税收入完成2940万元，同比下降58.7%。从税收收入看：税收收入完成5242万元，完成年初预算的87.8%，同比减收387万元，同比下降6.9%。其中：增值税完成95万元，同比减收437万元；企业所得税完成227万元，同比减收242万元；个人所得税完成134万元，同比增收8万元；资源税完成19万元，同比减收36万元；城市维护建设税完成158万元，同比减收40万元；房产税完成386万元，同比增收188万元；印花税完成199万元，同比增收56万元；城镇土地使用税完成847万元，同比增收424万元；土地增值税完成70万元，同比减收21万元；车船税完成2107万元，同比增收57万元；耕地占用税完成747万元，同比减收71万元；契税完成238万元，同比减收255万元；环保税完成15万元，同比减收18万元。从非税收入看：非税收入完成2940万元，完成年初预算的38.9%，同比减收4183万元，同比下降58.7%。其中：专项收入完成557万元，同比减收682万元(包括：教育费附加收入完成116万元，同比减收2万元；残疾人保障金收入完成121万元，同比增收29万元；教育资金收入完成40万元，同比减收224万元；农田水利建设资金收入完成32万元，同比减收179万元；森林植被恢复费收入完成248万元，同比减收306万元）；行政事业性收费收入完成1055万元，同比增收528万元；罚没收入完成641万元，同比减收284万元；国有资源有偿使用收入完成682万元，同比减收3748万元；捐赠收入完成3万元,同比增收3万元;政府住房基金收入完成2万元，与去年同期持平。
一般公共预算支出总计207327万元，其中：一般公共预算本年完成支出193144万元，上解支出2996万元，债务还本支出6万元，再融资债券安排还本支出3920万元，一般公共预算结余结转57702万元。
一般公共预算本年支出包括：一般公共服务支出18917万元，国防支出17万元，公共安全支出4516万元，教育支出20741万元，科学技术支出187万元，文化旅游体育与传媒支出1346万元，社会保障和就业支出29900万元，卫生健康支出11708万元，节能环保支出3927万元，城乡社区支出8221万元，农林水支出75051万元，交通运输支出9049万元，资源勘探工业信息等支出110万元，商业服务业等支出66万元，金融支出6万元，自然资源海洋气象等支出1056万元，住房保障支出4401万元，粮油物资储备支出1万元,灾害防治及应急管理支出1509万元，债务付息支出2400万元，债务发行费用支出15万元。
财政存量资金方面，统筹盘活财政存量资金，我区年初财政存量资金3011万元，其中部门预算存量资金1875万元，转移支付存量资金1115万元，财政专户存量资金21万元。本年度新增盘活转移支付存量资金1001万元。根据《中央部门结转和结余资金管理办法》、《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》规定，我区为解决预算执行中超预算支出事项，缓解财政压力，用部门存量资金清理暂付款2040万元，按原用途使用转移支付存量资金120万元、部门存量资金113万元，共计2273万元。存量资金结转1739万元，分别为部门预算存量资金487万元、转移支付存量资金1231万元和财政专户存量资金21万元。
（二）政府性基金预算执行情况
政府性基金收入完成5143万元。其中：政府性基金本级收入完成3915万元,上级补助收入845万元，上年结余结转383万元。
政府性基金支出完成4489万元。其中：政府性基金本年支出3482万元，调出资金1007万元，结转资金654万元。政府性基金本年支出中，社会保障和就业支出283万元，城乡社区支出2824万元，农林水支出10万元，其他支出365万元。
（三）国有资本经营预算
2022年国有资本经营预算收入22万元，分别为：上年结余12万元、上级补助收入10万元。
2022年国有资本经营预算支出0万元，年终结余22万元。
（四）2022年重点工作开展情况
一是加大防疫投入，切实强化财政保障能力。
2022年共拨付疫情资金3287万元，其中区级投入3187万元，上级专项100万元。为使疫情防控所需资金能够第一时间进行拨付，专门建立拨付“绿色通道”，既满足防疫需要又保障业务工作顺利推进，从而保障疫情防控相关物资采购、资金支付工作有序开展，为打赢我区疫情防控阻击战提供保障。
二是兜底线保基本，切实提升民生保障水平。
坚持以保障民生为重点，进一步调整和优化财政支出结构，增加公共财政对社会事业投入，促进我区社会事业全面发展。
在社会保障方面。全年发放城乡居民基本生活保障资金3800万元，孤儿及80岁以上高龄老人、二残生活补助410万元，临时救助资金103万元，优抚对象生活补助经费295万元，优抚对象医疗补助经费6万元，就业专项支出652万元，城乡居民养老保险支出2400万元，机关事业养老保险支出3950万元，卫生专项支出2244万元。
在“三农”方面。目前，累计收到上级下达的的专项资金71620万元，已完成支付44200万元。其中，耕地地力保护补贴资金支付6286万元，实际种粮农民一次性补贴和大豆、稻谷、玉米生产者补贴支付18174万元，财政衔接推进乡村振兴补助资金支付11709万元，农机购置补贴资金支付1461万元，水利发展资金支付3123万元，高标准农田建设项目支付2217万元，林业改革发展资金支付178万元，其他专项支付1052万元。
在教育文化方面。全年教育领域共投入20046万元，其中按进度拨付教育系统人员经费15693万元、义务教育学校公用经费777万元、普通高中生均经费104万元，确保了全区各学校的正常运转；拨付普通高中学生全年资助补助经费215万元，义务教育阶段家庭经济困难学生春季生活补助资金11.43万元，建档立卡家庭经济困难学生增加补助3.66万元，切实保障家庭经济困难学生就学；拨付特岗教师工资458万元，防疫资金71万元，地方政府一般债券资金2207万元，其他教育支出505.91万元。文化领域投入1934万元，其中按进度拨付文化系统人员经费767万元，三馆一站免费开放补助资金57万元，为全区6个乡镇及社区文化中心、文化馆免费开放提供资金保障。公共文化服务体系建设资金577.34万元，非物质文化遗产保护资金87.76万元，其他文化支出444.9万元。引导和支持地方提供基本公共文化服务项目，改善基层公共文化体育设施条件。
在城乡建设方面。累计取得上级专项资金15772万元，其中，保障性住房补贴1151万元，交通方面专项资金4628万元，节能环保方面专项资金4258万元，其它城乡建设方面资金5735万元。收到债券资金7881万元，其中，污水管网节能环保支出1809万元，公路建设4000万元，老旧小区改造258万元，应急指挥平台建设1094万元。
在债券管理方面。全年下达一般债券项目12个，资金额度14020万元。共上报专项债券项目4个，其中有2个项目通过初步审核；申报再融资债券额度3926万元，已下达3920万元。地方政府债务限额74613.34万元，一般债券规模累计74401.9万元，债务率86%，地方政府债务不超过法定限额，风险等级控制在绿色区域内。合理安排资金，经省厅批准，将教育部门2021年、2022年债券资金共计4386万元，调整为其他城乡社区支出，优化资金使用方向。
三是深化财政管理改革，切实提升财政管理水平。
清理盘活财政其它资金。一是严格按照统筹盘活财政存量资金政策进行审查甄别，定期清理存量资金。截至目前我区存量资金共1739万元，纳入预算管理。二是预算稳定调节基金7261万元。将2018年、2019年专项结余2336万元、2018年土地整治高标准农田项目收回资金770万元，共3106万元纳入本年度预算稳定调节基金，均已按原用途使用。另将2020年专项结余6254万元、政府性基金超收1007万元，新增至预算稳定调节基金。
积极推行预算公开。根据财政工作实际，对年末预算执行情况进行预计，起草《关于梅里斯达斡尔族区2021年预算执行情况与2022年预算（草案）的报告》，并于人民代表大会审议通过。全区纳入部门预算编制范围的共123个部门和单位，包括112个单位、5个部门和6个乡镇，编制覆盖面达100%。3月上旬依法在政府网站向社会公开政府预算报告及附表，于6月起对全区各部门、单位2021年及2022年共2年的预算公开进行调整，及时将调整后预算公开内容在政府网站重新公开。此项工作进一步细化预算公开内容，扩大预算公开范围，加大“三公”经费公开力度，规范预算公开程序，主动应对预算公开的社会舆情。
稳步推进乡镇财政管理体制改革。为确保各项改革举措全面深入落实到位，上半年对全区6乡镇各项改革内容开展考核评价，形成考核情况汇报，并提出进一步强化管理意见，全面提升乡镇财政体制改革工作质效。依据《梅里斯达斡尔族区预算绩效管理实施方案》（齐梅发〔2020〕15号），结合各乡镇预算执行实际情况出台《梅里斯达斡尔族区乡镇预算绩效管理实施方案》，有效规范各乡镇绩效评价管理，优化各乡镇财政科学精细管理水平。
加速国有企业转型升级。按照《梅里斯达斡尔族区国有企业改革三年行动落实方案》精神，推进我区9家国有企业改革工作，目前已进入改革收官阶段，落实台账61项任务已全部完成。通过改革，使我区国有企业公司法人治理结构不断完善，企业市场化经营机制不断健全，在提升管理质效、推动业务结构优化等方面转型求变，增强了企业的竞争力和影响力。为加强党建对区属国有企业引领作用，兴梅集团党支部创建“有内涵、叫得响”的“党建领航 红色兴梅”党建特色品牌。通过“三结合、三规范、三创新”党建特色品牌建设工作模式，进一步做到规范学习、规范制度、规范经营，达到工作思路创新、经营模式创新、信息技术创新。为加强兴梅集团经营层班子建设，出台《兴梅集团市场化公开选聘职业经理人工作方案》，选聘优秀人才担任职业经理人，增强集团核心竞争力、促进持续健康发展。
加强财政投资评审和政府采购监管。年初完成预算管理一体化系统与政府采购平台对接工作，并依托政府采购平台，完成电子卖场、服务工程超市建设。推进“互联网+采购”，提高政府采购效率和透明度，本年已成功开展线上采购项目363个，采购预算金额10315.68万元，采购实际金额10055.57万元，节约资金260.11万元，节约率2.52%。为做好政府采购优化营商环境工作，执行“承诺＋信用管理”的准入管理制度，免收政府采购文件费用，加大对中小企业扶持力度，营造公平公正、绿色阳光的政府采购营商环境。建立梅里斯区优质产品名录，目前已纳入名录内企业7家，纳入名录内产品61个。计划将名录内企业纳入电子卖场，在同等条件下向本地企业产品倾斜，促进本地优质产品销售，助力本地企业发展。实现梅里斯达斡尔族区乡村振兴服务中心“三重四极杆串联气质联用仪和超快速液相色谱仪”采购项目异地评标，成为我市政府采购新电子交易平台使用以来第一宗异地评审项目。
推进惠民惠农财政补贴资金"一卡通"。严格按照省、市相关工作要求，持续推进惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理提质增效，将部分城乡低保资金、普通高中国家助学金纳入“一卡通”平台发放，实现了“一卡通”平台与预算管理一体化系统互联互通,建立平台推送补贴发放计划——系统进行国库集中支付——补贴资金直达补贴对象社会保障卡银行账户的“闭环管理”新模式,实现了补贴资金从录入到支付全过程线上办理，补贴资金直接发放到人到户，真正做到了“让数据多跑路、让群众少跑腿”，切实增强人民群众获得感、幸福感。
二、2023年预算草案
2023年是深入实施“十四五”规划的关键之年，做好预算编制工作意义重大。针对当前经济形势，我区2023年预算安排和财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻区委、区政府战略部署，立足区情实际、发挥比较优势、把握新发展阶段、加快振兴发展。重点围绕乡村振兴、环境保护、道路交通、农田水利、园区建设、文教卫生等领域，继续加大对上级政策项目资金争取力度，加快补齐短板弱项，立足“六个新突破”，抓好“十个一批”具体实施，走出一条农业现代化、工业集群化、文旅产业化、生态价值化的高质量发展之路，开启全面建设社会主义现代化民族区新征程。
（一）预算收入安排（草案）
预算收入安排：按我区本级公共财政收入预计和省告知转移支付情况，2023年预计收入199918万元,其中，本级收入8780万元，上级转移收入126175，上年结转57702万元，预算稳定调节基金7261万元。上级对我区税收返还和转移支付收入包括：返还性收入864万元、一般性转移支付资金124449万元、专项转移支付收入862万元。一般性转移支付资金包括：均衡性转移支付收入36024万元、固定数额补助收入（含市县间结算补助）11905万元、结算补助收入106万元、县级基本财力保障机制奖补资金收入10819万元、产粮（油）大县奖励奖金4012万元、民族地区转移支付收入7906万元、贫困地区转移支付收入11149万元、共同财政事权转移支付42139万元、2023年支持基层落实减税降费和重点民生等转移支付资金389万元。
预算支出安排：根据省市财政补助和本级收入，全区一般公共预算支出预计安排196014万元。我区经费中公用经费支出按定额核定，公用经费和三公经费均缩减5%。具体安排如下：一般公共服务支出14597万元；国防支出22万元；公共安全支出4846万元；教育支出24701万元；科学技术支出16万元；文化旅游体育与传媒支出1612万元；社会保障和就业支出28140万元；卫生健康支出9989万元；节能环保支出2614万元；城乡社区支出1490万元；农林水支出98117万元；交通运输支出1677万元；资源勘探信息等支出5万元；商业服务业等支出1074万元；金融支出20万元；自然资源海洋气象等支出242万元；住房保障支出4708万元；灾害防治及应急管理支出1611万元；债券还本付息支出533万元。
另外，2023年预计支出预备费1931万元；上解支出1973万元。
财政存量资金方面，按照统筹盘活财政存量资金的政策要求，2023年我区财政存量资金将剩余1739万元，分别为转移支付存量资金1231万元、财政专户存量资金21万元及部门存量资金487万元,将根据年中实际执行情况，按原用途使用。
（二）政府性基金预算（草案）
预算收入安排：经相关部门测算，2023年政府性基金预算收入预计3804万元。其中，国有土地收益基金收入268万元、农业土地开发资金收入62万元、国有土地使用权出让收入2660万元、彩票公益金收入95万元、城市基础设施配套费收入50万元、上级政府性基金收入15万元、上年结转654万元。
预算支出安排：2023年政府性基金预算支出安排3804万元。其中：社会保障和就业支出567万元，城乡社区支出3040万元，农林水支出62万元，其他支出135万元。
（三）国有资本经营预算
2023年国有资本经营预算收入32万元，分别为：上年结余22万元、上级补助收入10万元。
2023年国有资本经营预算支出32万元。
（四）财政工作重点
为确保上述目标的实现，2023年我们将重点做好以下工作：
——紧盯“三个方向”，狠抓收入，进一步提升财政保障能力。一是紧盯税收任务。依法加强税收征缴，充分发挥涉税信息保障平台作用，加强税源监控，准确把握重点行业和财源项目建设进度，及时组织税款入库，确保应收尽收。二是紧盯非税收入管理。健全非税收入管理机制，依法依规征缴，严格执行国家和省行政事业性收费和政府性基金规定，应减则减、应免则免、应征则征；加强国有资产经营管理，利用我区良好的自然资源，增加长期可持续性收入。确保财政收入预期目标如期实现。三是紧盯上级资金走向。密切关注上级政策、项目、资金支持方向，做实基础性工作，深入挖掘民族区优势，集中梳理运行中的困难，同时加强各类数据的分析、整理、测算和比对，争取上级在项目和财力补助、债券资金等方面的支持，最大限度提升财政资金保障能力。
——聚焦“五个领域”，尽力而为，推进民生福祉达到新水平。以地方财力安排各类民生项目支出13382万元。在社会保障和就业领域，低保特困、义务兵家庭优待金、死亡抚恤和殡葬基本服务费等各类民生项目匹配资金3277万元，养老保险基金、农民工工资应急周转金和丧葬补助金等9112万元，残疾人公益岗补贴等15万元，失能半失能护理补贴等229万元。在卫生健康领域，基本公共卫生等匹配资金及村医等经费462万元。在教育领域，安排教育民办教师养老补助、生均保障经费等163万元。在农林水领域，安排林草虫鼠害防治、地下水样检测费、农业防疫及疫苗等农林防疫支出114万元。在灾害防治及应急管理领域，安排应急疫情物资支出10万元。合理安排地方财力资金，建立健全多层次社会保障体系，兜实民生底线，持续改善民生福祉。
——防范“三大”风险，勤俭节约，确保经济稳健可持续运行。一是防范化解“三保”支出风险。坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，将保工资、保运转、保基本民生支出共计86351万元优先纳入预算保障范围。严格落实党中央、国务院和省委、省政府勤俭办事、厉行节约的要求，实施清单管控，坚持“从严从紧”原则，加强预算统筹，严控一般性支出、“三公”经费和津补贴提标，降低公务出行标准。二是防范化解资金支付风险。认真落实省级工资发放资金专户管理办法，确保机关事业单位职工工资按时足额发放。加强财政收支分析测算，提前预判财政收支形势，统筹调度国库资金，合理安排支出顺序。同时加大暂付款清理力度，争取支持性资金调度，努力防范资金支付风险。三是防范化解政府债务风险。认真执行债务管理办法和预警机制，不断完善债务风险防控体系，加大债务指标动态监管力度，按照“借、用、管、还”一体化原则，防止无计划、超计划举债，严控新增债务；政府预算合理安排偿债资金，努力实现多渠道筹集偿债资金，确保到期债务如期偿还。
——加强“三个引领”，扶持产业项目，加大财源培植力度。一是加强政策引领。支持发展民营经济相关政策，提高服务效率，破解企业创新发展能力不足问题，鼓励企业引进人才、培养人才、提高人才待遇，支持民营企业做大做强。深入落实减税降费政策，切实减轻实体经济负担，为企业发展积蓄后劲。二是强化资金引领。按照集中财力办大事原则，通过综合财政预算和积极向上级争取专项资金支持，加快解决产业发展中的困难和问题；落实专项奖励资金，以政策兑现的实际效果吸引企业落位、巩固项目建设成果。持续发挥基金引导撬动作用，对签约项目建设提供适当资金支持。三是坚持园区引领。继续加大园区建设资金投入力度，完善园区供热、供水、供电等基础设施建设，实现“七通一平”，提升园区整体形象，为项目建设提供更优的发展平台，吸引一批重点项目早日签约落地、建成投产，并转化成为我区重要的财源力量。
——围绕“十二字”方针，精准施策，推进乡村振兴取得新成效。一是规范支农惠农资金的管理。形成上下一线、部门协调、缜密规范的资金管理体系；加快资金拨付效率，更好地发挥“一事一议”财政奖补机制作用，健全农业信贷担保体系，积极扩大农业保险范围，推广特色农业保险。二是支持生产方式的调整。持续深化农业供给侧结构性改革，做好巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，支持农业“三减”工作的推进，在保护好黑土地、提升育种科技创新水平上实现突破，走出高效、安全、节约的农业产业新路线。支持农商互联完善农产品供应链体系建设，重点支持农业生产环节，鼓励完善粮食作物供应。三是积极争取农业项目资金。充分发挥区域优势，积极向上争取农业标准化示范区、中草药种植补贴、高标准农田建设、畜牧污染源治理、畜牧业发展等项目资金，支持推进优势农业、特色农业建设；集中力量搞好绿色食品、粮食深加工等项目建设，培育农业龙头企业，增强农业发展的科技支撑；建立健全财政投入机制，早日将我区打造成为嫩江流域高效农业的示范区和食品加工的集中区。
——继续深化“三项改革”，迈出新步子，提升财政治理能力。一是深化财税改革。继续深化财税改革攻坚，聚焦加快建立标准科学、约束有力、全面绩效、规范透明的现代财政制度。坚持“花钱必问效、无效必问责”的绩效原则，在预算管理各个环节树立绩效意识，硬化预算约束，体现绩效要求，建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，完善用款计划管理，发现问题及时分析纠正。二是深化推进“强乡扩权”改革。以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，进一步深入推进“强乡扩权”改革，以加快乡村经济发展、增强社会治理能力为目标，充分激发乡镇发展经济的潜能，增强乡镇政府基本公共服务保障能力，调动乡镇开展财源建设的积极性，促进乡镇经济高质量发展，加快推进乡镇经济社会全面高质量发展。三是深化预算管理一体化改革。严格按照财政部和省财政厅部署要求，进一步深化预算管理制度改革，提升财政预算管理的现代化水平，构建现代信息技术条件下“制度+技术”的管理机制。以系统化思维整合预算管理全流程，建立各级财政统一的预算管理一体化规范，实现各级预算数据的省级集中和上下贯通。
2023年我们将立足新起点，抢抓新机遇，融入新格局，开启新征程，抓实抓好财税工作，为我区全面振兴、全方位振兴、高质量发展提供保障，为全面建设社会主义现代化民族区做出更大贡献！
