（黑龙江省）关于佳木斯市富锦市2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告（书面）
关于富锦市2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告（书面）
市财政局
2023年1月7日
各位代表：
受市政府委托，现将全市2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案提请市九届人大二次会议审议，并请政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2022年预算执行情况
2022年，市政府财政工作在市委的坚强领导下，在市人大、市政协的依法监督指导以及上级财政部门的关怀支持下，紧紧围绕中心工作，牢固树立“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”理念，坚持稳字当头、稳中求进，高效统筹疫情防控和经济社会发展，稳步推进各项财税改革和财政管理工作，圆满完成市九届人大一次会议既定工作目标。
（一）财政预算收支完成情况。
1、一般公共预算收支情况
一般公共预算总收入完成722,912万元，其中：一般公共预算收入完成107,081万元，完成年度预算的104%，同比增长14%；上级补助收入484,348万元；政府债券收入60,100万元；上年结余结转71,383万元。一般公共预算总支出完成623,035万元，其中：一般公共预算支出完成582,442万元；债务还本支出完成31,830万元；上解支出完成8,763万元。收支相抵后，结转为99,877万元。
2、政府性基金预算收支情况
政府性基金总收入完成97,728万元，其中：政府性基金本级收入完成30,437万元，完成年度预算的135%，同比增长126%；上级补助收入1,675万元；政府债券收入60，042万元。政府性基金总支出91,531万元，其中：政府性基金支出完成77,703万元；债务还本支出完成13,828万元。收支相抵后，结转为5,897万元。
3、国有资本经营预算收支情况
国有资本经营预算收支均为60万元。
4、社保基金预算收支情况
社会保险基金总收入完成101,308万元，完成年度预算的100%，同比增长2%。社会保险基金总支出完成94,645万元，完成年度预算的93%，同比增长5%。收支相抵，当年结余6,663万元。社会保险基金主要范围是工伤保险基金、城乡居民基本养老保险基金、机关事业单位养老保险基金、失业保险基金。
5、政府债务情况
政府债务限额、余额情况。2022年末我市地方政府法定债务余额664,044万元，其中：一般债务余额430,838万元、专项债务余额233,206万元。债务风险等级为黄色预警。
新增政府债券安排使用情况。2022年我市新增一般债券到位资金28,901万元，用于义务教育、高标准农田建设、农村污水、自然资源、住房保障、灾害防治、农村人畜饮水8个领域的项目建设；新增专项债券到位资金46,214万元，用于医疗卫生、园区基础设施建设等项目建设。
债务还本付息情况。2022年我市债券还本支出45,029万元，主要为一般债券还本支出31,201万元,专项债券还本支出13,828万元。2022年我市债券付息支出23,031万元，其中：一般债券利息支出15,686万元，专项债券利息支出7,346万元；2022年我市债务发行费用支出107万元，其中：一般债券发行费54万元，专项债券发行费53万元。
（二）财政工作主要措施。
2022年，市政府财政工作紧紧围绕市委既定目标任务，进一步加强财政资源统筹，准确把握财政职能定位，厉行勤俭节约，稳中求进，主动作为，扎实推进各项工作任务，为促进全市经济社会持续健康稳定发展提供了坚实保障。
——坚持稳预期、促长远，增强财政综合保障能力。始终把做大财政蛋糕摆在首要位置，抓牢财政收入、强化资金争取、厚植财源底蕴，切实增强地方财政保障和支持经济社会发展的能力。一是财政收入逆势上扬。积极发挥财政逆周期调节作用，密切关注经济运行、减税降费、财税政策调整等新情况、新问题，做好宏观经济形势分析，建立收入调度机制，加强涉税信息共享，堵塞非税征收漏洞，强化收入源头管控，盘活国有资产资源，推动财政收入在疫情、经济下行、减税降费扩面等重重压力之下实现逆境增收。全年我市一般公共预算收入完成107,081万元，完成年度预算的104%，同比增长14%，增收13,151万元。其中：税收收入完成30,901万元，同比下降15.3%，减收5,586万元；非税收入完成76,180万元，同比增长32.6%，增收18,737万元；二是科学谋划争取资金。坚持把上争资金作为重要发展任务，围绕教育、经开区、公共服务、环保等重点领域，积极配合行业部门科学研究上级政策倾向，准确把握项目入库需求，及时完善和修正项目建设内容，全力争取更多的项目和资金扶持。全年预计争取上级转移支付资金共计604,490万元，其中：一般性转移支付收入441,183万元，专项转移支付收入43,010万元，新增一般及再融资债券60,255万元，新增专项及再融资债券60,042万元，有效补足我市项目建设资金短板；三是倾力扶持经济发展。全面贯彻稳经济一揽子政策，推动积极的财政政策更加聚力增效，全年本级留抵退税额度达6,144万元，减轻企业运行成本，释放市场主体活力；投入资金34,350万元，用于经开区化工园认定、输变电工程、污水处理、铁路专用线及基础设施项目建设，不断提升经开区承载力；投入资金4,166万元，用于支持象屿、华粮物流、锦大肉禽食品冷链物流、创业直属库富锦物流一期、绿谷酒业等市域重点企业政策兑现和基础设施建设，激发企业发展壮大的内生动力；推动政府性融资担保机构发挥融资担保增信作用，着力降低担保门槛，让有限资金惠及更多受众。
——坚持调结构、保重点，提升公共服务供给水平。始终把“三保”等刚性支出作为资金安排的的重中之重，优化结构、统筹兼顾、突出重点，确保财政政策和资金投向更加精准有效。全市一般公共预算中民生支出510,856万元，占公共财政支出比重达87.7%。全力保障疫情防控支出。认真履行资金保障职责，加大资金筹措调度，建立指标下达快速通道、资金使用便捷通道、物资采购绿色通道，投入疫情防控资金近2亿元，用于保障核酸检测、防疫物资采购等支出，助力全市坚强打赢疫情防控“阻击战”；加大支农惠农力度。认真贯彻落实各项惠农利农基本保障政策，发放耕地地力保护补贴、实际种粮农民一次性补贴、耕地轮作休耕试点补助等惠农利农补贴122,051万元，构建农民增收长效机制；投入资金56,214万元，用于农业社会化服务中心、高标准农田、黑土地保护、水利工程、全国绿色高质高效行动示范县等项目建设，加快现代化农业发展步伐；投入资金5,455万元，落实“四个不摘”要求，促进巩固拓展脱贫攻坚成果和乡村振兴有效衔接；拨付资金6,487万元,用于农村公路建设、养护，农村公共事业服务水平进一步提升；助推科教文卫进步。投入资金11,887万元，落实义务教育经费保障机制，优化了学前和高中教育，提升职业教育内涵；投入资金456万元，用于发放困难学生生活费补助；投入资金937万元，用于支持歌剧《红雪花》复拍、官银号旧址修缮、站前公园体育场所建设，深入实施文化惠民工程；投入资金490万元，支持万亩水稻公园设施升级，不断提升公园文化内涵；投入资金6,695万元，用于建设中医院康复中心和中心医院介入中心，支持公立医院改革补偿，保障基层医疗卫生机构正常运营；促进民生事业改善。全面落实国家工资提标、乡镇补贴提标、行政人员绩效工资等薪资待遇政策，保障干部职工的切身利益；为6.58万人发放养老保险金66,892万元，努力推动“老有所保”；为2.41万人次解决待遇支出2,395万元，有效缓解了全市居民看病难、看病贵的问题；投入资金3,013万元，用于全市公益性岗位人员工资、社会保险及就业补助；投入资金5,968万元，为全市10,340人发放保障金、冬季取暖补助及物价补贴；投入资金1,770万元，推进殡仪馆迁建工程；投入医疗救助资金876万元，逐步实现城乡医疗救助全覆盖；提升完善城市功能。投入资金6,183万元，重点用于文明路、新三街等路段升级改造，城区绿化、公园彩化及排水管网等城市基础设施建设；投入资金1,491万元用于老旧小区改造、单体楼维修等项目建设，进一步改善了城市面貌；安排资金20,147万元，用于东西两山修复和水土流失治理、林业草原生态保护恢复、松花江富锦段沿岸退化耕地修复等项目建设，促进了经济建设与资源环境协调可持续发展；投入资金3,797万元，用于全市安全、应急和消防等公共安全支出，让人民更加安居，社会更加安宁。
——坚持建制度、强体系，提高财政监督管理水平。始终把提高财政资金使用效益作为推动财政事业进步的根本任务，深化财政改革，严肃财政监督，不断提升理财效能。推动财政改革迈向纵深。全面贯彻零基预算理念，坚持“三保”在财政支出中的优先顺序，加力优化财政支出结构，压缩一般性支出，确保“三公经费”只减不增；推进全过程预算绩效管理，强化预决算公开，做到信息公开及时、准确、规范；修订完善财政性资金和国有资产管理办法，配套出台乡镇资金管理细则，不断规范资金拨付程序；建立支出调度机制，确保资金支付进度与工程进度相匹配，全年各类项目资金按工程形象进度实现应支尽支，特别是专项债券项目资金支付率达100%，为拉动有效投资提供了坚强保障；制定财政暂付款分类清理措施，清收资金806万元；深入开展财政存量资金收缴工作，收回资金11,771万元，确保财政资金高效使用；制定印发了国企改革实施方案、国有亏损企业治理专项行动方案等12个相关配套制度，对企业进行动态监测，先后对13户涉粮企业进行财务审计，进一步摸清了家底，为改制重组奠定了坚实的基础；提升财政资金监管能力。加强债务风险源头管理，科学编制年度债务收支预算；充分利用财政部隐性债务监测平台管理系统，及时掌握全市隐性债务变化情况，制定化解措施，推进实施专项债券项目穿透式监测，覆盖项目准备、建设、运营、收入等全过程，防止发生系统性区域性债务风险；对市政养护中心、住房保障中心、城管局等单位财务状况进行监督检查，对发现的问题责令整改，切实严肃财经纪律；严格按照直达资金管理要求，优化内部流程，加快资金支出；对项目评审前需报送的材料进行明确和规范，手续要件完备下3-5个工作日完成初审，切实提升财政评审效率，累计审核完成工程项目预算182个，审核金额144,560万元，审减23,696万元，审减率达16%；严格执行《富锦市政府集中采购目录和采购资金限额标准》等制度，聘请第三方对货物类和服务类等项目采购进行价格评估，全年完成采购计划50,375万元，实际中标46,456万元，节省采购资金达3,919万元；协同乡镇政府设立财政所，补齐财会人员配备，规范乡镇会计队伍职责和工作流程，打通会计队伍专业化建设的“最后一公里”；组织制定全市行政事业单位年度财务培训工作计划，推动提升全市财务人员整体工作素养。
过去的一年，虽然政府财政工作取得较好成绩，但仍存在不少困难和不足。主要是：财政收入增长乏力，预算平衡难度加大，财政收支矛盾突出；行业部门项目储备不足、前期准备不充分不到位，导致有的项目支出进度缓慢，对经济的拉动效应达不到最优；有些部门落实“真正过紧日子”要求不彻底，全过程预算绩效管理的质量有待提升。我们高度重视这些问题，将积极采取措施加以解决。
二、2023年财政预算草案
2023年是贯彻二十大精神的开局之年，做好各项政府财政工作具有十分重要的作用和意义。2023年财政工作总体指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神，全面落实中央、省、市各项决策部署，着力实施提升效能、更加注重精准、可持续的积极财政政策，加强财政资源统筹，优化支出结构，推进重大战略、重点改革和重要政策落实落地，不断深化预算管理制度改革，强化资金监管和绩效约束，助力“经济振兴、政治清明、文化繁荣、社会和谐、生态宜居、人民幸福”的美好富锦建设迈出更加坚实的步伐。
按照上述指导思想，2023年我市财政预算安排情况为：
（一）2023年财政预算安排情况。
1、一般公共预算收支安排情况
一般公共预算总收入安排为458,983万元，其中：一般公共预算收入安排为117,788万元，同比增长10%，上级补助收入341,195万元，其中：返还性收入18,354万元、一般性转移支付收入322,310万元，专项转移支付515万元。
一般公共预算总支出安排为458,983万元，其中：一般公共预算支出安排为453,217万元，上解支出5,766万元，当年一般公共预算收支平衡。
2、政府性基金预算收支安排情况
政府性基金总收入预算安排为21,940万元，政府性基金总支出预算安排为21,940万元，当年政府性基金预算收支平衡。
3、国有资本经营预算收支安排情况
国有资本经营预算收支均为33万元。
4、社保基金预算收支安排情况
社会保险基金预算总收入安排为47,451万元，同比增长3.86%。社会保险基金预算总支出安排为45,227万元，同比增长10.21%。收支相抵，当年结余2,224万元，同比增长原因主要是：参保人数及财政补助资金比上年有所增长。
（二）财政工作主要措施。
围绕上述指导思想和预算安排，2023年将重点抓好以下工作：
一是着眼于提质增量，推动县域经济行稳致远。兼顾好“量”与“质”的关系，用活政策、强基固本，提升财政保障能力。狠抓收入组织。密切关注税收政策措施落实情况以及各行业税负变化，加强收入预期管理，强化重点行业和重点税源监控，堵塞制度漏洞，严防跑冒滴漏；积极探索国有资源、闲置资产处置出让新模式、新途径，尽快推动转化为新的收入增长点，夯实收入基础；加大争取力度。紧抓党的二十大召开后政策密集出台的利好机遇，研究吃透政策，找准区位优势，深挖特殊因素，紧紧围绕生态经济、基础设施建设、经开区建设、新能源产业和旅游产业开发等项目，协同部门健全完善我市项目储备库，及时掌握项目走向、产业导向和资金安排方向，抢在第一时间做好项目申报，力争取得更多专项和债券资金支持；加力服务经济。不折不扣落实运用好各项促经济、稳经济政策，帮助企业抓好抓牢经济强势复苏发展良机，激发市场主体潜力，促进经济环境整体稳步向好；进一步加大经开区投入规模，支持能源供给中心、危化铁路专用线扩建、松花江水引入、污水处理厂等项目建设，支持化工园区完成认定，提升经开区核心竞争力；创优财政政策，鼓励万头奶牛养殖基地和万头肉牛养殖基地项目、华润150兆瓦风电、热电联产等市域重点项目落地投产，推进县域商业建设行动示范县建设，大力支持三江平原废旧物资交易中心、二手车及汽车配件交易中心、快递物流公共配送中心等项目建设，为县域经济发展注入新的发展动能。
二是着眼于重点保障，推动社会事业均衡发展。兼顾好“保”与“压”的关系，优化支出，竭力保障民生实事及重点支出，提升财政统筹能力。大力压减行政支出。坚决筑牢“过紧日子”思想，大力优化支出结构，突出重点保障，提高财政资源配置效益，严控一般性支出和“三公经费”，全面推进零基预算改革，打破支出固化格局，推进财政政策资金向“三保”和全市重点项目集聚，把有限的资金用在刀刃上、紧要处；支持农业农村稳步发展。继续巩固落实好各项惠农政策，大力支持农业产业结构调整、耕地轮作休耕、秸秆还田工作开展，推进黑土地保护、高标准农田等基础设施项目建设，全面完成锦西灌区及田间配套工程，加快推动外七星河解放桥下游段行洪区治理、挠力河堤防治理项目的实施，补齐农田水利基础设施短板；加大乡村振兴资金投入，支持32个产业项目和基础设施项目建设，深入推动农村路网、危房改造项目建设，落实农村基础设施长效管护资金，加快“美丽乡村”建设进程；支持科教文体卫水平提高。全面落实“两个只增不减”要求，完善城乡义务教育经费保障，推动义务教育事业持续健康发展，努力促进普通高中教育发展，改善职业教育教学和实训条件；推动文体活动中心项目建设，支持徒步行、马拉松、稻田音乐会、农民丰收节等大型文体活动开展，促进公共文化服务提质增效；加大公立医院、基层医疗医疗机构保障力度，足额及时落实疫情防控资金，不断提高全市医疗卫生服务水平；支持民生福祉持续改善。加大困难群体生活保障支出力度，完善社会救助管理服务体系，做好退役军人安置和部分退役士兵社会保险接续等工作；努力推动殡仪馆异地迁建和新建骨灰堂项目，提升殡葬服务水平；支持社会工作服务站建设，落实就业帮扶政策，完善公共就业创业服务体系；支持城市功能品质提升。全力保障老旧小区、城市道路、排水管网升级改造工程顺利实施，支持全国文明城市创建，推进沿江景观带项目建设，开展无物业管理小区整治，大力推动“智慧水务”标准升级，逐步构建功能齐全的现代化城市；突出抓好中央、省级环保督察反馈问题整改，加快推进“东西”两山矿山修复和环境恢复治理，落实农村生活污水治理、户厕改革及管护资金，支持做好山水林田湖草生态保护修复工程试点任务，推动蓝天、碧水、净土保卫战取得新进展。
三是着眼于守正创新，推动构建现代财政制度。兼顾好“破”与“立”的关系，强化监管、深化改革，提升财政治理能力。推动财政机制体制革新。深入应用预算一体化系统，做好预算编制、预算调整、预算执行、会计核算等财政全业务流程运转；坚持“先有指标、后有计划”“先有预算、后有支出”，从严控制预算追加，规范推动预决算公开工作，提升预算管理科学化水平；深入实施预算绩效管理，逐步建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系；进一步加快资金运转速度，努力扩大实际支出规模；加大财政暂付款、存量资金动态监管和清理力度，确保财政国库资金安全；推动政府债务风险防控体系建设，妥善处置化解政府存量债务，着力遏制债务增量；强化财政监督管理举措。深入开展日常监督和会计信息质量监督，着力开展好“三农”、社保、教育、卫生、扶贫等关系民生的重大项目资金跟踪问效和财政绩效监督检查，切实提高资金使用效能；着力完善政府采购监管体制，建立有效防范围标串标、违法发包转包等问题的长效机制，促进政府采购行为更加规范有序；完成市属国有企业清理整顿工作，进一步加大国有资产、资源监督管理力度，规范资产处置行为和资本运营环节，保障国有资产收益；继续组织好全市行政事业单位会计人员业务培训工作，加大对预算单位财务指导力度，着力加强乡镇一级财政工作人员的培训，全面推动市直机关和乡镇财务工作水平进一步提升。
各位代表！做好2023年财政工作任务艰巨，责任重大，意义深远。我们将在市委的坚强领导下，在市人大的依法监督下，铭记初心使命，激发奋进力量，以永不懈怠的精神状态和一往无前的奋斗姿态，踔厉奋发、勇毅前行，更加积极有为的发挥财政职能作用，全心全力奔赴二十大绘就的美好蓝图，奋力谱写全面建设社会主义现代化美好富锦新篇章！
