（黑龙江省）关于大庆市龙凤区2022年财政预算执行情况 和2023年财政预算（草案）的报告
关于龙凤区2022年财政预算执行情况 和2023年财政预算（草案）的报告
——在龙凤区第十二届人民代表大会第二次会议上
龙凤区财政局
（2023年1月9日）
各位代表：
受区政府委托，向大会书面报告2022年财政预算执行情况和2023 年财政预算（草案），请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出意 见。
一、2022年财政预算执行情况
按照区人大十二届人大一次会议批准的财政预算，着力在区域经 济、财税征收、“三保”保障、财政改革等方面下足功夫、攻坚克难，切 实增强工作责任感和使命感，完成了全年任务目标。
（一） 一般公共预算执行情况 一般公共预算收入完成84,865万元，同口径增长1%，转移性收入 116,078万元，增长71.5%，动用预算稳定调节基金40,477万元，上年结 转14,878万元，债务转贷收入7,111万元，调入资金220万元；支出完成 163,405万元，增长21.8%，转移性支出38,034万元，债务支出5,153万 元，安排预算稳定调节基金51,015万元，结转下年支出6,022万元；收支 总计均为263,629万元。
（二） 政府性基金预算执行情况 政府性基金预算收入完成239万元，下降91.9%，转移性收入871万 元，增长5.9%，上年结转223万元；支出完成725万元，下降73.0%，调 出资金220万元，结转下年支出388万元；收支总计均为1,333万元。
（三） 国有资本经营预算执行情况 国有资本经营转移性收入1,722万元，上年结转112万元；支出完成 217万元，结转下年支出1,617万元；收支总计均为1,834万元。
（四）政府债务情况 2022年末，政府债务总额为84,031万元。其中，债务系统平台债务 为48,109万元（包括政府一般债务36,382万元，隐性债务11,727万 元），因疫情和资金短缺项目未付款，新形成隐性债务35,922万元（包 括未付项目款15,286万元，疫情投入20,636万元）。 新增政府债券资金1,960万元，用于东城领秀九年一贯制学校建设 项目700万元，用于前后澳龙老旧小区改造项目1,260万元。预算安排化 解隐性债务资金1,000万元，因手续不完备未支付。
2022年我区财政主要工作：
（一）认真落实政策增加收入。坚决落实国家减税降费政策，积极 克服疫情防控给区级收入带来的不利因素，充分利用部门联动机制，信 息共享，各尽其责，逐步恢复经济，实现财税征收有机统一。积极协调 税务部门堵塞征缴漏洞，完善征管措施，查补陈欠税款3,300万元。继 续强化对重点纳税企业的服务力度，分析重点税源企业，增加税收收 入；盘活存量资金，科学合理调配使用，间接增加预算收入1,947万 元；加大闲置资产出租出售力度，增加财政非税收入288万元；积极争 取上级政策支持，增加上级补助收入，争取各类专项、直达等政策资金 51,370万元；增加与高新区结算收入1,589万元，切实保障财政收入稳 定，减轻了财政支出压力。
（二）努力增强财政统筹能力。按照“急事急办、特事特办”原则， 开通资金支付绿色通道，简化审批环节，积极筹措资金和统筹安排。一 是强化资金统筹。将自有财力、中省市专项、地方政府债券、存量资金 等各类资金统筹配置。二是强化支出管控。严格落实“五保”支出保障机 制，坚持“五保”支出优先顺序，在“五保”、疫情等重点支出未保障前， 其他项目原则上一律暂停。对非急需、非刚性支出全部压减，统筹财力 和调度资金保障重点支出。三是强化预算执行。为保证全区工作的顺利 进行，促进各项改革，维护社会稳定，及时下达保工资、保运转、保民 生“三保”预算计划88,024万元；积极筹措资金，用于发放职工车补、房 补、提租补贴1,010万元；用于新冠肺炎疫情防控9,552万元；用于化解 政府债务5,153万元；用于教育优质均衡发展1,600万元；用于低保、临 时救助、城市特困供养、高龄老人补贴、贫困失能老人补贴等1,261万 元。四是强化时效监督。注重资金使用效益，确保重要项目资金按时拨 付、按用途使用。
（三）全力保障重点民生支出。始终把保障和改善民生摆在重中之 重位置，推进各项社会事业全面发展。逐步建立健全基本公共服务体 系，全力支持教育、民政、医疗等民生领域重点项目建设。保障职工工 资，按时足额发放；保障全区水、电、供暖等运转类刚性需求及时支 付；保障民政低保、医疗卫生、教育等基本民生支出和重点民生支出的 硬性需求；保障困难学生资助、教师工资等待遇及时发放，同时支持城 乡义务教育机制建设；保障低保金、特困人员供养和临时救助等困难群 众基本生活支出，同时支持高校毕业生、退役军人等重点群体就业创 业；保障医疗物资储备、疫情防控设备设施及物资购置、核酸检测、疫 苗接种、隔离管控等防疫资金需求，同时保障疫情防控应急性支出，全 力支持疫情防控常态化支出需求。
（四）深入推进财政改革发展。持续推进预算一体化系列改革和全 面预算绩效管理。加大直达资金监管力度，使用直达资金线上监控系 统，对直达资金开展常态化监督。一是加快推进数字财政建设。推进预 算管理一体化改革，同步实现一体化系统编制2023年部门预算、政府采 购预算、预算绩效目标；推进“互联网+政府采购”，成功上线政府采购 电子卖场，采购单位全面实现网上采购闭环管理。二是深入推进全面预 算绩效管理。开展预算绩效管理提质增效行动，落实重点项目事前绩效 评估和事中绩效监控，开展预算单位绩效自评价和财政绩效评价工作。 全年开展部门整体支出财政绩效评价10家，抽查项目绩效143个，重点 项目绩效财政评价25个，并对评价结果进行了网上公开。三是严格落实 直达资金监管机制。做好财政直达资金分配下达工作，加强直达资金执 行预警监控，确保资金直达基层、直接惠企惠民，全年接收直达资金 14,600万元，全部按时下达到部门。
（五）加大提升财政监管能力。预算管理方面。加大预算执行管理 力度，严控无预算支出。以财政总决算和部门决算为基础，做好预算编 审工作，促进预算管理向精细化、科学化发展，全面反映人员经费、办 公经费、资产投入、公共服务等财政资金预算情况。坚持“量入为出， 收支平衡”、“三公”经费只降不增原则不动摇。资金监管方面。清理整 合了各类专项资金1,527万元，全部收回总预算进行统筹，避免形成新 的存量资金。资金监控系统监控财政预算资金690笔，金额65,579万 元，拦截违规资金44笔，金额993万元。项目监管方面。全年共完成采 购项目774个，采购预算资金10,379万元，实际采购金额8,983万元，节 约资金1,396万元，节约率13.5%；完成评审项目65个，报审金额16,750 万元，审定金额15,045万元，审减1,705万元，审减率10.2%；财政监督 方面。组织开展预决算公开检查和财经秩序专项整治自查，对基本公共 卫生专项、城乡义务教育专项、养老机构使用民办床位建设及运营补贴 资金、疫情防控资金等进行了监督检查，规范财务管理，提高财政资金 使用效益，逐步向节约型财政迈进。
2022年，面对复杂的经济形势和新冠肺炎疫情冲击，全区上下认真 落实区委、区政府的决策部署，深入落实“新四共方针”，在矛盾交织的 新格局和收支矛盾等多重压力下，主动适应新形势，财政工作经受住了 严峻考验和挑战，取得了一定成绩，但也存在一些困难和问题。主要是 财政收入基础不够坚实、结构不够优化，税收收入增长乏力；部门项目 谋划还不够精准，部分领域资金使用效益还需提升；债务化解和基层 “三保”风险等仍然需要密切关注。对此，我们高度重视，将采取有力措 施，努力加以解决。
二、2023年财政预算安排情况
2023年财政工作指导思想：坚持以习近平新时代中国特色社会主义 思想为指导，深入贯彻习近平总书记重要讲话重要指示批示精神，全面 落实党的二十大精神和中央经济工作会议、省市全会暨经济工作会议精 神，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，紧紧围 绕大庆建设“三个城市”战略定位，全力推动石油化工强区、新兴产业 富区、商贸物流兴区，加快建设富裕富足、宜居宜业、和谐和睦、普及 普惠、自信自强的现代化新龙凤。 预算安排把握以下原则：一是兜牢底线。坚持“三保”支出优先顺 序，切实兜牢基本民生、工资发放、机构运转等刚性支出底线。二是化 解债务。研究制定更有操作性的债务化解措施，千方百计筹集资金，保 证偿债资金有序接续；强化与金融机构等社会资本沟通对接，创新和拓 展融资渠道，全力守住不发生债务风险底线。三是保障重点。强化资源 统筹，优化支出结构，集中财力保障国家、省、市、区重大决策部署落 实。四是过紧日子。坚决落实党政机关过紧日子要求，厉行节约，精打 细算，切实降低机关、企事业单位运行成本。结合全区经济社会发展规 划和财力情况，拟对2023年预算安排提出如下建议：
（一）公共预算安排建议
1．公共预算收入安排建议 全区公共预算收入安排199,500万元，下降1.6%。其中，一般公共 预算收入安排89,000万元，增长4.7%，转移性收入55,025万元，下降 11.9 %。
2．公共预算支出安排建议 公共预算支出安排199,500万元，比上年减少3,200万元，下降 1.6%。
3．公共预算平衡情况 综合财政收支预算和体制情况，2023年一般公共预算收入安排 89,000万元，上级补助收入55,025万元，动用预算稳定调节基金49,453 万元，上年结转6,022万元；全年安排公共预算支出199,500万元。收支 相抵，实现预算平衡。
（二）政府性基金预算安排建议 全区政府性基金上年结转388万元；全年安排政府性基金支出388万 元。收支相抵，实现预算平衡。
（三）国有资本经营预算安排建议 国有资本经营预算上年结转1,617万元；国有资本经营预算支出安 排1,617万元。收支相抵，实现预算平衡。
（四）偿还政府债务预算安排建议 2023年拟安排偿还债务资金21,200万元，其中拟安排偿还政府平台 隐性债务资金1,000万元，拟安排2023年到期债券置换资金7,200万元， 拟安排偿还项目未付款、疫情投入等新形成的隐性债务资金13,000万 元。
三、2023年主要工作思路
（一）抓实收入，实现高质量的发展 继续落实中央减税降费政策，强化涉企服务，实行普惠性减税和结 构性减税相结合，助力企业轻装上阵，着力培育一批新的税收增长点， 为财政增收夯实税源基础。深入挖掘辖区大企业税收潜力，全面加强新 建续建项目税收征缴，切实加快重点项目培育，进一步强化后续税源保 证。认真梳理国家、省、市关于支持高质量发展若干政策，与相关部门 形成合力，聚焦我区重点行业及关键领域发展。
（二）兜牢民生，实现大统筹的发展 在保障和改善民生方面，坚持尽力而为、量力而行，在发展中保障 和改善民生。加快建立健全基本公共服务体系，全力支持教育、民政、 医疗、民生等领域重点项目建设。完善城乡基本养老保障和服务体系， 确保基本养老金按时足额发放。落实社会救助政策，切实保障好困难群 众的基本生活。提高防灾救灾能力，支持推进自然灾害防治体系建设， 增强安全生产预防与应急救援能力。用好用足上级转移支付政策，多渠 道筹措资金，加大统筹整合力度，全力保障民生需求。
（三）深化改革，实现更长足的发展 继续深化防范化解地方政府债务风险等改革工作，确保改革任务的 顺利完成。进一步推进预算管理一体化改革，围绕预算管理软件实际操 作等内容加大预算单位财务人员培训力度，努力提高全区财务管理工作 整体水平和实际操作能力。继续完善一般公共预算、政府性基金预算、 国有资本经营预算的有机衔接，统筹各项收入保障财政支出，集中财力 优先安排 “三保”和债务还本付息支出，确保财政平稳运行。
（四）建立机制，实现有效率的发展 以财政核心业务一体化系统建设为契机，深入落实《龙凤区全面实 施预算绩效评价管理工作方案》，进一步推进预算绩效管理工作，努力 构建全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理体系，切实做到“花钱必问 效、无效必问责”。建立以绩效结果为导向的资金分配机制，把评价结 果作为预算安排的重要依据，确保把每一分钱都用在保民生、促发展的 刀刃上，进一步提高财政资金的使用效率。
（五）健全体系，实现可持续的发展 建立健全财政资金监管机制，进一步清理整合各类专项资金，对可 统筹的资金、可暂缓实施或逾期无法支出的项目资金及时精准清理收 回，统筹用于全区重点项目。严格执行结余结转资金清理制度，监控预 算执行过程，及时清理预算部门账户，将结余和无需继续使用的资金全 部收回预算统筹，为可持续发展积蓄力量。
各位代表，2023年，我们将高举新时代中国特色社会主义伟大旗 帜，在区委、区政府的坚强领导下，自觉接受人大监督，认真听取政协 的意见和建议，切实贯彻落实好本次会议的各项决议和要求，以更开阔 的思路、更得力的措施，解放思想、真抓实干，踔厉奋发、勇毅前行， 确保2023年财政收支预算任务的全面完成，为加快建设社会主义现代化 新龙凤做出新的贡献。
