（江苏省）关于无锡市惠山区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
关于无锡市惠山区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
各位代表：
我受区人民政府委托，向大会报告区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案），请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2020年全区预算执行情况
2020年是“十三五”全面建成小康社会的决胜阶段，面对突如其来的新冠疫情和复杂多变的国内外环境，全区各级财税部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻区委全会会议精神和四届人大四次会议有关决议，迎难而上、担当作为，统筹疫情防控和经济社会发展，围绕做好“六稳”工作，落实“六保”任务，全面落实减税降费等各项支持政策，做大“税收、土地、国资”三大财政，坚持政府过“紧日子”思想，深入推进财税体制改革，为夺取疫情防控和促进经济社会发展“双胜利”提供坚实财政保障。
（一）一般公共预算的执行情况
2020年一般公共预算收入完成98.4亿元，完成年初预算的98.6%，比上年增加2.9亿元，同比增长3.0%，其中：税收收入完成84.1亿元，完成年初预算的97.4%，比上年增加1.5亿元，同比增长1.8%。一般公共预算收入的主要项目完成情况：增值税完成40.4亿元，比上年增长2.1%；企业所得税完成9.5亿元，比上年增长9.2%；个人所得税完成3.5亿元，比上年增长12.0%；城市维护建设税完成6.2亿元，比上年下降1.1%；房产税完成5.0亿元，比上年增长10.6%；契税完成9.8亿元，比上年增长13.4%。
2020年一般公共预算支出（预计）完成95.6亿元（含上级补助等），完成调整预算的96.1%（区财力调整预算为86.5亿元），比上年决算增长13.1%。一般公共预算支出主要项目完成情况：一般公共服务支出8.2亿元；公共安全支出4.8亿元；教育支出22.0亿元；科学技术支出4.7亿元；文化旅游体育与传媒支出0.9亿元；社会保障和就业支出9.5亿元；卫生健康支出7.8亿元；节能环保支出1.2亿元；城乡社区支出25.1亿元；农林水支出3.3亿元；交通运输支出1.4亿元；资源勘探信息等支出1.4亿元；商业服务业支出0.8亿元；住房保障支出1.2亿元；粮油物资储备支出0.3亿元；自然资源海洋气象等支出0.7亿元；债务付息支出1.0亿元；灾害防治及应急管理支出0.4亿元；其他支出0.9亿元。
分级预算执行情况（预计）：2020年区本级一般公共预算支出完成45.6亿元（含上级补助等），其中：正常经费支出15.7亿元；部门专项经费支出6.5亿元；政府专项经费支出9.0亿元；一般新增债券支出7.6亿元；上级补助、上年结转等支出6.8亿元。2020年开发区一般公共预算支出16.4亿元。2020年街道一般公共预算支出22.4亿元。2020年镇一般公共预算支出11.2亿元。
财政收支平衡情况（预计）：根据市对区财政体制，2020年我区一般公共预算财力80.4亿元（含上级补助等），一般债券转贷资金10.5亿元，上年结转6.1亿元，调入资金3.0亿元，动用预算稳定调节基金2.3亿元，收入合计102.3亿元。一般公共预算支出95.6亿元，一般债券还本支出3.9亿元，支出合计99.5亿元。结余结转2.8亿元。
（二）政府性基金预算的执行情况
2020年政府性基金预算收入完成64.8亿元，完成年初预算的104.0%，与上年基本持平，加上上级补助收入、上年结转收入、专项债券转贷收入等34.0亿元，总收入共计98.8亿元。
政府性基金预算支出（预计）完成77.9亿元（含上级补助等），完成调整预算的96%，比上年下降14.7%，加上专项债券还本支出2.1亿元，总支出共计80亿元。
上述收支相抵，年终结转下年支出18.8亿元，主要用于重点建设工程和债务支出。
（三）国有资本经营预算的执行情况
国有资本经营预算收入完成0.2亿元，完成年初预算的48.7%。
国有资本经营预算支出完成0.5亿元，完成年初预算的100%。
（四）地方政府债务情况
截至2020年末，我区地方政府债务余额为166.58亿元，在省政府核定的限额168.4385亿元内，其中政府一般债务余额为32.858亿元，专项债务余额为133.722亿元。
2020年，省下达抗疫国债2.83亿元、地方债券转贷资金22.8亿元，其中：地方新增一般债券转贷资金7.55亿元用于凤翔路快速化改造；地方新增专项债券转贷资金15.25亿元，用于学前教育、水环境整治、污水管网、产业园区提升、老城镇改造。再融资一般债券资金2.96亿元，再融资专项债券资金0.83亿元。
二、2020年财政预算执行的主要工作
（一）坚持六稳六保，财政运行在合理区间
面对突如其来的新冠疫情，全区各级财政部门统筹疫情防控和经济社会发展，圆满完成各项工作任务，有力推动了经济恢复和社会大局稳定。全力做好疫情防控财政保障，疫情期间建立紧急拨款机制和政府采购“绿色通道”，积极调度防疫资金，动用预备费安排防疫经费9740万元，提前拨付镇（街道）资金1.3亿元，全方位满足医疗救治、社会防控、物资采购等资金需求。新增安排促进企业复产复工专项资金1700万元；发放困难群众临时生活补贴108.6万元；统筹安排2990.6万元用于地方储备粮、恢复生猪生产、政策性农业保险。应对疫情期间收入的减少，共调入资金6.8亿元保障国库支付资金需求。坚持政府“过紧日子”，2020年区级压缩“三公”经费、会议费、培训费8485万元。加大对“六保”“六稳”等重点领域保障力度，发挥积极财政政策逆周期调节作用，全区一般公共预算支出95.6亿元，比上年增加11亿元。积极对上争取中央直达资金3.21亿元（含抗疫特别国债2.83亿元），地方债券22.8亿元，支持补齐民生短板，稳定就业形势，健全公共卫生应急体系等。增加板块流动性，安排土地收储资金6.42亿元。兜牢基层“三保”底线，坚持“三保”支出在财政预算中的优先顺序，提前拨付财力保障资金约3.5亿元，转移支付向财力薄弱地区倾斜。坚持不增加基层负担，省市重点工程增加分担部分全部区级承担。完善基本财力保障机制和推进基本公共服务均等化，财力进一步向基层倾斜。坚持夯实财源税基。着力开展精准招商，采用驻点招商等方式大力招引一批投资规模大、产业层次高、带动能力强的项目。深入实施工业用地弹性出让制度，推进低效用地整治，加强全过程财富价值链管理，推动综合治税网格化管理全覆盖，优化财税服务与营商环境。2020年，全区完成一般公共预算收入同比增长3%，其中：税收收入同比增长1.8%，均实现正增长。
（二）坚持实业兴区，发展质量稳步提升
全面落实减税降费政策，落实好疫情期间延期纳税、小规模纳税人降率等多项优惠政策，做好社保费减免、缓缴等工作，提振实体经济竞争力和企业创造力，2020年累计为企业减税降费48亿元。加大惠企补助力度，统筹政策资源迅速推动“锡政20条”“惠企20条”等政策落地，提前兑付各类涉企产业政策资金近2亿元，落实中小企业房租减免498万元，有力支持了企业复产复工、渡过难关。提高产业支持强度，围绕智能制造示范区、先进制造业重点产业集群、“一镇一院一产业”升级版、院士经济走廊、太湖人才计划升级版、文化旅游提升等重点方向加大支持力度，2020年累计兑现区级产业扶持资金1.46亿元，同比增长12.3%，扶持企业640余家；积极对上争取项目超800个，涉及资金4.3亿元。大力支持企业上市，2020年新增境内外上市公司4家。积极支持银企开展普惠贷业务，解决融资需求1313笔，获得融资金额42.48亿元，缓解“融资难、融资贵”等问题。
（三）突出民生兜底，百姓福祉不断增强
坚持把改善民生作为公共财政的根本方向，2020年民生支出79.27亿元，占比达82.9%，比上年提高2个百分点。兜牢民生底线，全年社会保障和就业支出9.47亿元，增长15.4%，支持社保补助、养老服务体系建设、残疾人保障等提标扩面；推动重点人群顺利就业，发展高层次人才引育项目，提升我区产业用工层次。全面推进社会事业高质量发展，教育支出22.04亿元，增长21%，推进教育优质资源均衡发展，重点补好教育基础设施短板；成立省锡中教育集团，加快高品质高中和课程基地建设；推进惠山中专实训基地建设。卫生健康支出7.82亿元，同比增长31.4%，保障防疫应急资金需求，健全基本公共卫生服务体系，启动惠山区人民医院防疫中心建设；加大公立医院药品和耗材零差率补助和特色专科建设力度。文化旅游等支出9000万元，鼓励文艺精品创作，丰富群众文化体育生活，壮大“好人”群体。推动生态环境明显改善，争取4.43亿元专项债，支持生态综合整治、水环境整治提升、污水管网改造提升等项目。安排生态环保资金1.33亿元，推进排水达标区建设，加强垃圾分类管理，支持企业环保提升等。做好乡村振兴大文章，区级安排扶持资金7亿元，支持农业产业发展、人居环境提升、特色田园乡村、“四好农村路”等项目建设。锡西乡村振兴风光带建设有序推进，人居环境提升三年行动全面完成，17个村1365户住房建设全面开工。发放各类困难救助资金1236万元，下拨相对薄弱村项目化精准扶持资金2120万元，脱贫攻坚成效显著。提速加力长三角一体化，用好区级城市创新发展基金，筹集各类资金31.2亿元，支持凤翔路快速化改造、地铁3号线、S340等路桥重点项目，实施重点道路和节点环境品质提升工程，补齐交通设施短板，加快双核双门户和城乡建设特色区建设。聚力筑牢安全生产防线，安排7288万元全力支持安全生产整治。
（四）坚持筑牢底线，债务风险有效管控
围绕“存量不出险、增量不违规、有效保发展”，健全四级联动债务管控机制，积极防范化解债务风险，债务风险总体可控。推进乡镇债务分类分级管理，不折不扣完成化债目标任务，超额完成上报省政府化债任务目标，各区域均实现了债务规模、债务率、债务成本的较大幅度下降。发挥综合监管系统作用，调优债务结构，控降融资成本，节约利息支出超2亿元。全面深化国有企业改革，有序推进行政事业单位所属国有企业脱钩工作，进一步理顺国有企业股权结构。出台政府投融资平台管理若干规定，优化国有资本布局，提高运营效率。推进污水管网运营、生活垃圾处理、低效用地整治等公共服务项目，稳固实体经营基础。国企和平台改革模式获《中国财政》案例推广。用足用好城建专项债，形成专项债券从申报到工程资金拨付，专项收入平衡专项债全周期管理系统，2020年争取政府债券25.63亿元，位列全市前列。组织2021年新增债券申报项目41个，获批额度总计22.6亿元。挖潜“三资”强化统筹，坚持管严资金、管好资产、管活资源，推进存量资金“拉网式”清理，盘活存量资金20.68亿元；盘活存量房产22.6万平方米、土地资源234.6亩，促进财政收支平衡和隐性债务化解。
（五）坚持改革创新，财政治理能力不断提高
全面实施预算绩效管理，初步形成全方位、全覆盖、全过程的管理格局，连续四年全市绩效工作考核第一。对24个政府重大及民生项目实施重点绩效评价，试点水利局、文旅局部门整体绩效评价。建立专项资金预算项目库，“先预事后预算，先分类后论证，先论证后入库”，对47个重点项目、9个新增项目实施重点绩效论证。对21个项目11.8亿元投资进行财政评审，6个项目实施竣工财务决算评审，节约资金超7372万元。深化预算管理改革，预决算信息公开工作连续两年获市政府通报表彰。进一步清理项目清单，项目数量从1059项归并至428项；积极推进预算安排与绩效评价、支出进度、审计监督相挂钩，部门预算执行进度同比加快7.4个百分点。发挥新一轮财政体制的引导和保障作用，建立和完善基本财力保障机制，推进基本公共服务均等化。建立以单位建设用地税收产出和财政收入占GDP比重相挂钩的激励约束机制。推进基本公共服务领域财政事权与支出责任改革，优先和重点保障涉及人民群众基本生活和发展的需要。科学划分划转区域财政事项，优化完善开发区、堰桥街道财政事项和运行机制。财资管理规范高效，规范企事业单位对外投资和担保行为，完善国资三级管理架构，健全全周期信息化管理系统，落实定期向人大汇报制度。坚持阳光操作，财政间隙资金竞争性存放规模同比增长28.5%。全面加强区镇两级行政事业单位账户管理，压降账户数10.6%，上缴财政资金1.28亿元。规范政府采购，建立统一集中采购目录，推进政府采购信用体系建设，搭建全流程电子化交易系统，资金节约率9.3%。
三、2021年预算（草案）
（一）2021年全区收支预算（草案）
2021年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，认真贯彻区委四届十次全会会议精神，财政政策在注重实效、积极有为的基础上，更加注重“集成”与“逆周期”调节，全力支持“六稳”“六保”工作。推进形成以国内大循环为主体、国内国际双循环互相促进的新发展格局，进一步调整优化财政支出结构，把“过紧日子”思想坚持到底，集中财力加强重点领域经费保障，全面实施预算绩效管理，提高财政资金配置效益，完善地方政府债务管控，防范系统性风险，确保财政平稳运行。一以贯之绘蓝图，一心一意拼力干，为实现转型崛起、建设“强富美高”新惠山提供有力支撑。
按照上述指导思想，2021年全区预算（草案）编制如下：
1．一般公共预算
2021年全区一般公共预算收入预期为105.3亿元，比2020年增长7%。根据现行市对区财政体制测算，2021年我区一般公共预算财力为78.2亿元（不含上级补助等），加上调入资金3亿元，收入合计81.2亿元。分级预算财力情况如下：区本级一般公共预算财力36.6亿元，加上调入资金3亿元，收入合计39.6亿元。开发区一般公共预算财力15.4亿元，街道一般公共预算财力17.9亿元，镇一般公共预算财力8.3亿元。
全区安排一般公共预算支出为81.2亿元，分级预算支出安排情况如下：区本级一般公共预算支出39.6亿元，其中：正常经费预算支出18亿元，部门专项经费预算支出14.5亿元，政府专项经费预算支出7.1亿元。开发区一般公共预算支出15.4亿元；街道一般公共预算支出17.9亿元；镇一般公共预算支出8.3亿元。
2．政府性基金预算
2021年，全区政府性基金预算收入预期为90.5亿元，剔除债券资金等不可比因素后，比2020年年初预算同比增长44.1%。
全区政府性基金预算支出87.7亿元，分级预算安排情况如下：区本级政府性基金预算支出28.6亿元，其中：部门专项安排2.3亿元，政府重点建设工程支出安排5.1亿元，债务还本付息支出7.3亿元，土地储备安排13.5亿元，代建回购项目及上交款等支出安排0.4亿元。按现行体制测算，开发区政府性基金预算收入11.9亿元，支出11.9亿元；街道政府性基金预算收入36亿元，支出36亿元；镇政府性基金预算收入11.2亿元，支出11.2亿元。
3．国有资本经营预算
2021年区级国有资本经营收入预算0.1亿元，主要为国控公司上交利润，支出预算0.1亿元，调入一般公共预算安排偿债基金。
（二）完成2021年财政预算的主要措施
1．统筹发展，推动收入可持续增长
落实好减税降费减租减息等各项惠企政策，持续优化营商环境，增量带动、存量优化，促进经济高质量发展。科技赋能产业提档，支持新一轮智能制造三年行动，量身打造有竞争优势的政策，引导企业持续加大创新投入，深化“院士经济走廊”建设，拓展“一镇一院一产业”模式，引进“高精尖缺”人才，推动更“芯”换代攀登跨越。全力打造“三大经济”惠山板块，抢先布局5G、生命健康、人工智能、增材制造等未来产业，保障招商引资系统化建设，加快形成新增长极。深化产业链、创新链、资金链“三链对接”，加速完善总部经济发展环境、政策框架和服务体系，完善财富价值链管理。引进“贸易+物流+金融”三位一体的集成服务商，对现代物流新业态新模式以及枢纽经济重点发展产业目录的重大项目予以重点倾斜。统好土地资源要素管理，以“亩均税收产出”为导向，优化完善新增工业用地项目评审机制，正向激励与反向倒逼相结合，稳妥推进老旧厂房改造，盘活存量土地资源，提高单位用地产出。科学谋划和土地经营布局及地块出让节奏，加强对造地三年计划的统筹推进，完善周边教育、医疗、交通等基础设施配套。建好税收综合共治新格局，坚持和完善综合治税网格化管理，继续做好“共性+个性”目标责任清单的落实，织密税收共治的“网”，堵住税费流失的“口”，汇聚多方力量高质量完成一般公共预算收入超百亿目标。
2．人民至上，稳步提高民生保障水平
继续保持适度支出强度，提升重大民生支出及公共事业财力保障水平。增强基层“三保”能力，强化上级转移支付和自有财力统筹，突出基层“三保”支出在财政支出中的优先顺序。区级社会保障和就业支出预算增长26.6%，做实民生再提优，统筹使用社会救助资金，提高城乡低保、医疗救助水平。支持教育优质提升，区级教育支出预算增长24.9%，继续补好教育基础设施短板，全力保障省级优质学校和高品质示范高中建设，推动教育资源向多、教育内涵向好、教育生态向优转变。全面推进“健康惠山”建设，区级卫生健康支出预算增长7.1%，进一步落实常态化疫情防控措施，健全完善重大疫情防控和公共卫生应急体系，继续推进区医院防疫中心建设，启动区妇幼保健院（战时医院）、区精神康复中心建设，继续开展疫苗免费接种项目。繁荣发展文体事业，区级文化体育旅游与传媒支出预算增长9.8%，常态化推进文明城市创建，深入实施文化惠民工程，传承发扬锡流红色文化，丰富群众体育活动。筑牢公共安全防线，继续推进学校消防设施提升改造，启动校园智慧技防三年行动计划；区级安排3296万元用于治理超载、餐饮企业“瓶改管”、非法加油车联合整治等安全领域的投入。推动生态文明建设，区级节能环保支出预算增长12.3%，支持提升生态环境监管能力，提前淘汰高排放车辆，加大生态补偿力度。统筹做好水污染治理、水资源调配、水生态修复，打造一批“美丽河湖”样板。更大力度推进乡村振兴战略，区级安排三农发展资金2.03亿元，稳步提高土地出让收入用于农业农村投入，支持高标准农田和蔬菜基地建设，加快现代农业产业发展，推进人居环境整治再提升等。藏粮于地、藏粮于技，启动地方粮食储备库建设，推进区智能化生猪养殖基地发展。高品质推进城市更新，加强政府投资支出强度，区级投资预算安排增长30%以上，大力支持城市更新、老旧小区改造、背街里巷整治，提高道路保洁养护标准，全面提升城市品质；完善城市网络，支持凤翔路工程、西环线北延、340省道东段等重点工程建设，进一步增强服务周边、联通长三角的枢纽功能。
3．精准有效，继续实施积极财政政策
加大逆周期调节力度，提质增效、更可持续实施积极财政政策，着眼优化结构与加强管理，完善政策实施机制，保持投资规模与力度，坚决保障好重点领域支出，支持争创“全国智造区、华东科创谷、苏南枢纽地、锡西花园城”。用“紧日子”换“好日子”，坚持艰苦奋斗、勤俭节约，把党政机关过紧日子作为长期方针政策，严控运转类经费支出预算，“三公”经费、一般性支出确保不高于2018年的70%、80%。用好政府专项债券，做好项目筛选储备，积极向上申报债券需求，支持城市更新改造补短板。规范债券资金使用，加强对资金使用领域监督，提高资金效益。优化政策集成机制，坚持从严从紧定大事、分级分类排项目、有保有压控平衡，全面构建以绩效为中心的集中财力办大事政策体系和资金管理机制，用政府的钱保民生、用市场的钱促发展、用集中的钱办大事。完善常态化财政资金直达机制，“精准滴灌”确保每一分钱都用到基层急需与惠企利民领域。发挥财政资金撬动作用，一以贯之加大产业有效投入，更多运用“拨改投、拨改贷、拨改转”等间接扶持方式，聚拢资金支持重大产业项目。加大高新技术企业“小升规、规改股、股上市”的奖励扶持力度，建立“资本招商”机制，推动设立规模50亿元的产业引导基金，加快构建综合科技金融服务体系。
4．防范风险，确保财政经济稳健运行
加强财政资源统筹，建立存量资金盘活长效机制，推动资金管得严、盘得活、用得准。以“税收、土地、国资”三大财政为抓手，做大做实财政盘子，提升财政保障能力。协调好政府与市场、政府与社会、区与镇（街）关系，提升治理效能。严格落实债务管控目标，按照“清、规、控、降、防”的要求，统筹当前与长远、化债与发展，“开前门”和“堵后门”并行、保障和规范并举，按照资产覆盖负债、收益覆盖利息的原则，建立资产负债约束机制；发挥债务综合监管系统作用，持续压降融资成本，形成有效的成本约束机制；将财政承受能力论证作为政府投资项目审批的前置条件，加强项目源头管控。健全经营预算管理机制，制订经营预算管理办法，加强投入产出分析，合理控制经营性债务规模，优化债务结构。编制年度投资计划，与年度财务预算相衔接，控制负债水平，防止出现流动性风险。区镇联动推动平台实体化改造，制定融资平台实体化三年行动方案，构筑区镇统筹管理新模式，建立投、建、管、营一体化的集中运营模式，做实对标资产，做好资金平衡，做增国资收益，做优核心主业，推动产城融一体化发展。
5．协同推进，加快建立现代财税体制
进一步深化预算管理制度改革，贯彻落实预算法实施条例和中央关于进一步深化预算管理制度改革的精神，坚持预算法定原则，发挥集中财力办大事的体制优势。推进财政支出标准化，更好发挥标准在预算管理中的基础作用。加强中期财政规划管理，完善跨年度预算平衡机制，增强重大战略任务财力保障。全面实施预算绩效管理，强化新增政策、项目绩效论证，创新评估方式方法。加强绩效评价结果应用，硬化绩效约束。落实四年行动计划，加快构建全方位、全覆盖的预算绩效管理格局体系。继续强化政府投资的财政评审，推进建设项目全过程跟踪管理，提高建设资金使用绩效。加快财政事权与支出责任改革，结合省市改革有序推进落实我区在教育、卫生、文化、交通运输、应急救援等领域的事权支出责任改革，明确区镇支出责任，形成区域发展合力。完善乡镇内控制度建设，着力内控制度系统化、财政业务标准化、责任职能信息化，搭建全流程网上办理、审核、留痕的管理系统，变被动监控为主动防控、事后监督为流程监管、账面管理为电子控制，实现花钱必可溯、进度必可跟、项目必问效。
各位代表，今年是“十四五”规划开局之年，也是中国共产党建党100周年和建区20周年，我们将立足新的发展阶段，承担新的历史使命，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，全面贯彻落实区委四届十次全会会议精神，在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，立足大循环、谋篇双循环，顺势凝力、担当作为，努力完成各项财政工作目标任务，实现经济行稳致远、社会安定和谐，为加速惠山转型崛起、建设“强富美高”新惠山提供强有力的财力支撑！
