（浙江省）关于杭州市富阳区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
关于杭州市富阳区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
第一部分 2020年财政预算执行情况
2020年，在区委的正确领导下，我们高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，深入学习贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中全会和省、市、区委全会精神，围绕打造“重要窗口”的决策部署，持续推进高新产业发展、高品质城市建设、高水平社会治理，全面加快产业新动能、城市新轴线、发展新环境立起来，圆满完成全年财政预算任务。
一、2020年一般公共预算收支执行情况
（一）一般公共预算收入执行情况
一般公共预算收入年初预算90.00亿元，完成90.14亿元，为年度预算的100.2%，同比增长12.7%。财政总收入年初预算143.00亿元，由于入库税收中地方税占比提高，预算调减5.00亿元，调整后年度预算为138.00亿元，完成138.72亿元,为年度预算的100.5%,同比增长5.7% 。一般公共预算收入具体分项完成情况如下(详见附表一、附表二)：
1.增值税完成14.43亿元，为年度预算的100.3%，同比下降23.8%。
2.改征增值税完成12.08亿元，为年度预算的102.5%，同比增长37.2%。
3.企业所得税完成10.62亿元，为年度预算的100.6%，同比下降11.0%。
4.个人所得税完成3.99亿元，为年度预算的102.2%，同比增长8.6%。
5.城市维护建设税完成3.98亿元，为年度预算的102.1%，同比下降14.5%。
6.契税和耕地占用税完成24.47亿元，为年度预算的101.3%，同比增长139.7%。
7.其他地方各税完成15.92亿元，为年度预算的98.3%，同比增长14.7%。
8.非税收入完成4.65亿元，为年度预算的90.7%，同比下降9.3%。
（二）一般公共预算支出执行情况
一般公共预算支出年初预算92.00亿元，由于落实“六稳、六保”要求，城乡养老保险、城乡医疗保险等民生支出从基金预算调整到一般公共预算保障，预算调增10.50亿元，调整后年度预算为102.50亿元,完成102.52亿元，为年度预算的100.0%，同比下降2.8%。剔除省市补助和调入资金增加等因素，同口径增长12.6%。一般公共预算支出主要项目完成情况（详见附表三）：
1.一般公共服务支出10.62亿元，为年度预算的101.2%，同比增长10.6%。
2.公共安全支出5.64亿元，为年度预算的99.8%，同比增长11.2%。
3.教育支出23.74亿元，为年度预算的98.9%，同比增长8.5%。
4.科学技术支出5.64亿元，为年度预算的99.9%，同比增长0.05%。
5.文化体育与传媒支出1.94亿元，为年度预算的105.7%，同比增长8.3%。
6.社会保障和就业支出7.82亿元，为年度预算的96.5%，同比增长112.6%。
7.卫生健康支出12.46亿元，为年度预算的94.4%，同比增长118.5%。
8.节能环保支出2.61亿元，为年度预算的98.3%，同比下降55.2%。
9.城乡社区支出3.82亿元，为年度预算的99.8%，同比下降56.5%。
10.农林水支出8.87亿元，为年度预算的105.0%，同比增长11.8%。
11.交通运输支出7.87亿元，为年度预算的100.1%，同比下降61.0%。
12.资源勘探信息等支出0.64亿元，为年度预算的98.9%，同比下降52.8%。
13.住房保障支出3.72亿元，为年度预算的100.6%，同比增长76.3%。
14.债务付息支出3.20亿元，为年度预算的100.2%，同比增长2.0%。
部分项目支出与上年比，变动幅度较大。主要因素：一是落实“六稳、六保”要求，城乡养老保险、城乡医疗保险等基本民生支出，从基金预算调整到一般公共预算保障；同时将城乡社区、节能环保等项目的部分支出，调整到基金预算保障。二是杭州绕城西复线建设资金，上级一次性转移支付较上年减少14.00亿元。
（三）一般公共预算收支平衡情况
根据现行财政体制结算，2020年预计一般公共预算可用财力为137.14亿元，其中：上年结余9.02亿元（专项结转7.88亿元，预算稳定调节基金1.14亿元）；当年体制分成61.48亿元；省市补助22.60亿元；调入资金29.04亿元（政府性基金调入26.60亿元、国有资本经营预算调入0.09亿元、财政专户统筹调入2.35亿元）；债务置换收入15.00亿元。
一般公共预算支出102.52亿元（详见附表三），一般债券还本支出27.00亿元，总支出129.52亿元。收支相抵，年末结存7.62亿元，其中专项结转7.20亿元，净结余0.42亿元。
由于2020年市对区财力结算尚未完成，全区最终结余数据需待杭州市决算汇审后确定。
二、2020年政府性基金预算收支执行情况
（一）政府性基金收入执行情况
政府性基金收入年初预算260.00亿元，由于土地出让环境变化和新增债券增加等，预算调增186.40亿元，调整后年度预算为446.40亿元，完成451.80亿元，为年度预算的101.2%，同比增长42.0%。其中：土地出让金收入409.30亿元；其他政府性基金8.50亿元（含抗疫特别国债收入1.85亿元）；新增专项债券收入34.00亿元（详见附表四）。加上债务置换收入2.20亿元，总收入454.00亿元。
（二）政府性基金支出执行情况
政府性基金支出年初预算245.00亿元，收入增加，安排相应支出，预算调增174.15亿元，调整后年度预算419.15亿元，完成417.57亿元，为年度预算的99.6%，同比增长33.7%。其中:土地出让金支出378.56亿元,同比增长33.5%；其他政府性基金支出5.01亿元（含抗疫特别国债支出1.85亿元）,同比增长28.0%；新增专项债券支出34.00亿元，同比增长36.0%，专项用于杭州至富阳城际铁路项目、阳陂湖生态修复治理项目和新登古城老旧小区建设项目（详见附表五）。加上专项债券还本支出2.20亿元，总支出419.77亿元。
政府性基金上年结余2.32亿元，收支相抵，减去计提上缴杭州统筹资金4.09亿元，结存32.46亿元，调出至一般公共预算26.60亿元，年末结余5.86亿元，其中：专项结转4.20亿元，净结余1.66亿元。
三、2020年国有资本经营预算收支执行情况
国有资本经营收入年初预算0.15亿元，调整后预算0.30亿元，完成0.31亿元，为年度预算的102.9%。国有资本经营支出年初预算0.11亿元，收入增加，安排相应支出，预算调增0.10亿元，调整后预算0.21亿元，完成0.21亿元，为年度预算的100.0%。上年结余0.16亿元，调出至一般公共预算用于社会保障支出0.09亿元，收支相抵，年末净结余0.17亿元（详见附表六）。
四、2020年社会保障基金预算收支执行情况
社会保险基金收入年度预算8.10亿元，完成8.37亿元，为年度预算的103.3%，同比增长10.6%。社会保险基金支出年度预算8.06亿元，完成8.19亿元，为年度预算的101.6%，同比增长8.1%。全年社会保障基金预算实现收支平衡（详见附表七、八）。
五、2020年地方政府债务情况
2019年底,我区地方政府债务余额160.63亿元。2020年，到期归还地方政府债券29.20亿元、外债0.04亿元、国债0.01亿元；新增政府债券置换收入17.20亿元、专项债券收入34.00亿元。至2020年底,我区地方政府债务余额为182.58亿元，控制在政府债务限额194.74亿元以内。
第二部分 2021年财政收支预算（草案）
2021年，财政预算按照优化机制、强化保障、提升绩效的总体要求编制预算，主要指导思想和编制原则是：
指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，围绕中央、省、市重大决策部署，坚持稳中求进总基调和新发展理念，根据预算法和实施条例等有关规定，按照“标准科学、约束有力、全面绩效、规范透明”的改革目标和“基本支出定额化、项目支出标准化、专项资金绩效化”预算管理要求，进一步统筹财政体制机制，坚持政府“过紧日子”，全面推进预算绩效管理，切实做到集中财力办大事，抓“六稳”促“六保”，为奋力打造现代版“富春山居图”提供坚强财力保障。
编制原则：
一是坚持政府过紧日子。牢固树立艰苦奋斗，勤俭节约的思想，坚持精打细算，把钱花在刀刃上，坚决压减一般性支出，将节约的资金用于“六稳”、“六保”等重点领域，强化“以收定支”原则和零基预算理念，切实提高预算编制的科学性和准确性。
二是落实全面预算绩效管理。聚焦重点项目重点领域，构建集中财力办大事体系；持续推进部门预算绩效管理改革，严格按照标准化、规范化和精细化的要求编制预算并实施全过程、全方位绩效跟踪问效；实施全过程闭环管理，进一步加强专项资金管理，健全预算项目绩效编制，强化评价结果应用。
三是强化部门主体责任意识。深化部门预算主体责任意识，从预算编制、公开、执行和决算全过程落实部门主体责任。严格财政预算收支管理，进一步强化预算执行刚性，加强和规范预算调整调剂，实施更加严格的项目预算绩效管理措施，严控预算执行过程中的新增项目支出。
一、2021年一般公共预算安排建议
（一）一般公共预算收入
根据2020年财政收支实际情况和2021年经济运行趋势分析，建议2021年一般公共预算收入安排100.00亿元，同比增长10.9%。预计全年财政总收入156.00亿元，同比增长12.5 %。一般公共预算收入分项安排如下（详见附表九、十）:
1.增值税31.55亿元，同比增长19.0 %。
2.企业所得税12.20亿元，同比增长14.9%。
3.个人所得税4.00亿元，同比增长0.3 %。
4.城市维护建设税4.75亿元，同比增长19.2%。
5.契税和耕地占用税21.80亿元，同比下降10.9%。
6.其他地方各税18.60亿元，同比增长16.8%。
7.非税收入7.10亿元，同比增长52.8%。
（二）一般公共预算可用财力
根据一般公共预算收入安排和现行财政体制结算，预计全区一般公共预算可用资金138.12亿元。其中：
1.上年结余7.62亿元（专项结余7.20亿元、预算稳定调节基金0.42亿元）；
2.当年体制分成70.00亿元；
3.省市补助20.00亿元；
4.一般债券置换收入22.20亿元；
5.调入资金18.30亿元，其中政府性基金调入16.70亿元、财政专户统筹1.36亿元、国有资本经营预算资金调入0.24亿元。
（三）一般公共预算支出
根据可用资金测算情况，建议2021年全区安排一般公共预算支出108.50亿元,同比增长5.8%。加上一般债券还本支出22.33亿元，总支出130.83亿元。一般公共预算支出主要项目预算安排如下（详见附表十一）：
1.一般公共服务支出10.80亿元，同比增长1.7%。
2.公共安全支出5.80亿元，同比增长2.9%。
3.教育支出25.00亿元，同比增长5.3%。
4.科学技术支出6.48亿元，同比增长15.0%。
5.文化体育与传媒支出2.00亿元，同比增长3.3%。
6.社会保障和就业支出8.40亿元，同比增长7.4%。
7.卫生健康支出14.32亿元，同比增长15.0%。
8.节能环保支出3.00亿元，同比增长15.1%。
9.城乡社区支出4.00亿元，同比增长4.7%。
10.农林水支出9.00亿元，同比增长1.5%。
11.交通运输支出5.70亿元，同比下降27.6%。
12.资源勘探信息等支0.70亿元，同比增长8.9%。
13.住房保障支出3.80亿元，同比增长2.1%。
14.债务还本付息支出2.80亿元，同比增长0.5%。
收支相抵，年末结存7.29亿元，其中专项结转7.20亿元，净结余0.09亿元。
二、2021年政府性基金预算安排建议
政府性基金收入预算245.00亿元，为上年实绩的54.2%。其中：土地出让金收入215.00亿元、其他政府性基金5.00亿元、新增债券收入25.00亿元（详见附表十二）。加上专项债券置换收入9.10亿元，总收入254.10亿元。
政府性基金支出预算230.50亿元，为上年实绩的55.2%。其中:土地出让金支出201.72亿元、其他政府性基金支出3.78亿元、新增专项债券支出25.00亿元。加上专项债券还本支出9.17亿元，总支出239.67亿元。
政府性基金上年结余5.86亿元，本年收支相抵，减去计提上缴杭州统筹资金2.15亿元，结存18.14亿元，调出至一般公共预算16.70亿元，年末结余1.44亿元，其中：专项结转1.00亿元，净结余0.44亿元。
三、2021年国有资本经营预算安排建议
国有资本经营收入预算0.79亿元，主要是国有企业利润收入。国有企业经营支出预算0.55亿元，主要用于国有企业资本金注入支出。上年结余0.17亿元，调出至一般公共预算专项用于社保支出0.24亿元，收支相抵，年末净结余0.17亿元。（详见附表十四）。
四、2021年社会保障基金预算安排建议
社会保险基金收入预算8.68亿元，为上年实绩的103.7%。社会保险基金支出预算8.68亿元，为上年实绩的106.0%。（详见附表十五、十六）。
五、2021年地方政府债务情况
2020年底,我区地方政府债务余额为182.58亿元。2021年到期归还地方政府债券31.50亿元，预计政府债务置换收入31.30亿元、新增专项债券收入25.00亿元，至2021年底预计地方政府债务余额207.38亿元。全年新增地方债务限额，待上级财政部门下达后，列入调整预算方案，报人大常委会批准。
六、2021年工作举措
2021年是“十四五”的开局之年，也是全面开启社会主义现代化新征程的第一年，更是富阳全面“立”起来、加快“立”起来的关键之年。我们将立足富阳科技创新示范区、绿色发展示范区、幸福宜居标杆区发展建设全局，在高水平打造现代版富春山居图和“重要窗口”建设中彰显力量，勇于担当，今年将着力做好以下几方面工作：
(一)增收节支，确保财政收支平稳运行
抓住经济工作的牛鼻子，突出系统谋划，推动经济稳定可持续发展。一是坚持税源意识。培育涵养更多可持续发展的优质税源，加大对政府性资源资产资金的统筹力度，壮大政府可用财力。二是坚持实事求是。加强经济形势分析研判，合理把握组织收入的力度和节奏，注重提高收入质量。严肃财经纪律，加强监督检查，避免做大非税收入规模。三是坚持有保有压。牢固树立政府过紧日子的思想，按照“应减尽减、应压必压”的原则，进一步压减一般性支出，全力保障重点项目、重大工程、重要决策支出。
(二)精准施策，推动积极财政政策落地
加强政策对接和研究谋划，不折不扣落实积极财政政策，最大限度释放政策红利。一是全面落实减税降费政策。结合经济运行变化，分类调整，推动非常规政策逐步回归常态，稳定市场预期，激发主体活力。二是用足用好地方政府专项债券。加强项目储备，提前做好项目申报，尽快形成实物工作量。三是有效发挥财政政策的引导作用。加大财政科技经费投入，进一步引导企业提升研发投入强度，构建高成长企业培育体系。完善产业基金运作机制，推进政策性融资担保体系建设，优化融资环境，推动传统块状经济向现代化产业集群转变。
(三)以民为本，着力推进利民惠民工程
统筹财力，坚持办实事惠民生，不断提高民生保障水平。一是落实就业优先政策。加大就业扶持力度，深入实施援企稳岗政策、“新富阳人”政策，支持多渠道灵活就业。二是促进教育和医疗卫生事业高质量发展。稳步提高教育资金投入，聚焦素质教育，实施“三名”工程、新劳动教育改革。推进公共卫生防控救治能力建设，完善“双下沉、两提升”政策，加强健康富阳建设。三是全面实施乡村振兴。强化乡村振兴投入保障，稳步提高土地出让金收入用于农业农村比例，大力推进涉农政策统筹整合，持续深化农村综合改革和新时代美丽乡村建设。
(四)强化管理，持续深化财政体制改革
对照新形势新任务，理清大事要事，分清轻重缓急。一是坚持“增量优方向”和“存量调结构”相结合，强化部门协作、政策协同，确保政策延续性、系统性和可持续性。二是深化预算绩效管理改革。按照“突出重点、分类管理、精准施策、整体智治”理念，推进绩效与预算一体化闭环管理，实现基本支出定额化、项目支出标准化、专项资金绩效化。三是推进国企改革。进一步明晰国有企业发展定位，完善投融资机制，建立市场化项目运行机制，提高国有企业经营绩效和核心竞争力。
(五)兜牢底线，建立健全风险防控体系
平衡好促发展和防风险的关系，确保可持续发展。一是防范化解地方政府性债务风险。“开好前门”，实现政府债券资金“借、用、管、还”全生命周期闭环管理；“守牢后门”，完善政府投资项目立项前财政承受能力和债务风险情况评估机制，做到项目资金有保障、偿债资金有来源，坚决遏制新隐性债务发生。二是防范化解社保基金风险。规范完善被征地农民社保政策，加强被征地农民养老保障资金的筹集、使用和管理。三是防范化解“六稳”、“六保”风险。确保财政资金优先用于保障性领域支出，全面落实各项保障政策，切实保障基本民生，支持小微企业纾困发展。
