（浙江省）关于宁波市奉化区2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
关于宁波市奉化区2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
2021年1月21日在宁波市奉化区第一届人民代表大会第五次会议上
宁波市奉化区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，向大会报告宁波市奉化区2020年预算执行情况和2021年预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2020年预算执行情况
2020年，区政府坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，在区委的领导下和区人大及其常委会的监督支持下，以全区“十三五”规划为目标，认真落实区委“五年奉献一个新奉化”的行动决策，积极发挥财政职能作用，全力做好“六稳”“六保”工作，保障新冠肺炎疫情防控和经济社会发展“两手硬、两战赢”，全年预算执行情况总体较好。
（一）一般公共预算收支执行情况
2020年，全区一般公共预算收入645065万元，完成调整预算（以下简称“完成预算”）的100%，同比增长（以下简称“增长”）7.5%；加转移性收入184674万元，调入资金318750万元，地方政府债券转贷收入88800万元，动用上年结转54982万元，收入总量为1292271万元。
全区一般公共预算支出853282万元，完成预算的95.7%，增长3.7%，其中区本级599965万元，镇街道253317万元；加上解支出90000万元，补充预算稳定调节基金160189万元，地方政府债券还本支出88800万元，结转下年100000万元，支出总量为1292271万元。收支相抵，一般公共预算保持平衡。
收支具体执行情况为：
1.主要收入执行情况。增值税216077万元，完成预算的97.8%；企业所得税71631万元，完成预算的106.6%；个人所得税21362万元，完成预算的106.8%；城市维护建设税30645万元，完成预算的95.8%；契税88726万元，完成预算的96.4%；耕地占用税19521万元，完成预算的102.7%。非税收入90545万元，完成预算的106.5%。
2.重点支出执行情况。社会保障和就业支出121083万元，完成预算的96.3%，主要用于各类群体社保、城乡居民最低生活保障、社会养老服务、困难群众补助、残疾人补贴、退役军人安置、就业扶持等。教育支出154789万元，完成预算的97.5%，主要用于教师队伍建设、薄弱学校改造提升、帮困助学、教育综合发展和现代职业教育提升等。农林水支出85531万元，完成预算的95.5%，主要用于乡村振兴、农业产业发展、村庄整治、农房改造和水利综合治理等改善农村人居环境。卫生健康支出71845万元，完成预算的98.7%，主要用于疫情防控、基本药物补助、公共卫生服务均等化、公立医院改革、医护人员补贴、落实计生奖扶政策和完善医疗保险制度等。科学技术支出40884万元，完成预算的121.6%，主要用于支持人才政策、产业基金、孵化平台建设和“小而美”企业培育等。文化旅游体育与传媒支出23637万元，完成预算的98.4%，主要用于名山建设、全域旅游创建、农村文化礼堂维建、开展群众体育等。节能环保支出11065万元，完成预算的77.3%，主要用于大气污染监测治理、“污水零直排区”建设和重点断面水质治理提升等。城乡社区支出29071万元，完成预算的90.6%，主要城区市政工程维建、公路提升改善、道路、隧道、路灯、花木养护等。
需要说明的是，2020年宁波市与各区县市的财力结算尚在进行中，全区最终平衡结果待决算编审完成后再向区人大常委会专题报告。
（二）政府性基金预算收支执行情况
2020年，全区政府性基金预算收入2685969万元，完成预算的116.0%（其中土地出让金收入2543695万元，完成预算的122.3%）；加转移性收入47110万元，地方政府专项债券收入126000万元，上年结转151882万元，收入总量为3010961万元。
全区政府性基金预算支出2318672万元，完成预算的99.9%；加上解支出1000万元，调出资金203649万元，地方政府专项债券还本支出34000万元，结转下年453640万元，支出总量为3010961万元。收支相抵，政府性基金预算保持平衡。
（三）国有资本经营预算收支执行情况
2020年，国有资本经营预算收入1219万元，完成预算的100%，加转移性收入5万元，收入总量1224万元。国有资本经营预算支出858万元，完成预算的100.6%，调出资金366万元，支出总量1224万元。收支保持平衡。
（四）社会保险基金预算收支执行情况
2020年，社会保险基金预算收入428449万元，完成预算的103.3%，加上年结转509572万元,收入总量938021万元。社会保险基金预算支出544214万元，完成预算的99.5%，结转下年393807万元，支出总量938021万元。收支保持平衡。
（五）地方政府债务管理情况
2020年，经财政部核定，区人大常委会批准，我区政府债务限额为1178000万元，其中一般债务限额为610000万元，专项债务限额为568000万元。当年新增专项债务限额108000万元。截至2020年底，全区政府债务余额为1169428万元，其中一般债务602300万元，专项债务567128万元,政府债务余额控制在限额内。
（六）落实区人大预算决议等有关事项
按照区一届人大四次会议关于预算报告的决议以及人大财经委员会审查意见，区政府认真贯彻落实，坚持依法理财，持续深化预算管理改革，扎实推进各项财税工作落实。
1.坚持高质量发展，加强收入管理。不折不扣落实减税降费政策，持续涵养税源，及时关注各行业税负变化，加强重点税源企业的监控分析，确保政策资金落到实处、取得实效。做好收入监测，建立财税工作联席会议制度，定期开展财政、税收收入信息交流会，强化税源动态管理，实现财税信息共享。加强非税管理、合理调节土地出让节奏，确保财政收入稳定增长。
2.坚持“过紧日子”思想，优化支出结构。从严从紧预算编制，进一步压缩非刚性支出。年初预算压减各部门公用经费和“三公”经费支出共计3360万元，全年“三公”经费支出下降22.15%，会议费和培训费支出下降29.3%。严格落实“集中财力办大事”和教师工资待遇保障政策，坚持新增财力的三分之二用于民生支出，全年民生支出618579万元，占总支出的72.5%。增强财政支出统筹能力，着力清理、规范过度保障的支出政策，及时调减执行缓慢、缺乏绩效的项目，全年收回专项资金22055万元。
3.积极应对新冠疫情，全力助推复工复产。认真落实中央和省市区各项疫情防控、企业复工复产补助政策，把疫情防控和复工复产资金放在优先保障位置，以“应补尽补”“能快尽快”为原则，做好政策服务措施落地，全年落实减税降费政策累计减负150955万元，下达疫情防控经费11356万元，复工复产资金7997万元。抓好“两直”资金惠企利民，及时做好资金分配方案，集中体现疫情防控、保障基本民生和助企纾困导向，建立拨付“实名制”，全覆盖、动态化加强资金日常监控，确保49100万元中央“两直”资金高效落地。
4.扎实推进地方政府性债务防范化解。加强政府债务管理，积极争取新增专项债券108000万元，发行再融资到期一般债券88800万元、专项债券18000万元，归还专项债券16000万元。加快各项资金结算，有效保障化债资金，近三年已完成省定化债任务的134.3%，化债进度居宁波前列，债务风险等级下降至黄色风险等级。
5.突出重点加大财政检查力度。开展全区基层财政资金安全和扶贫资金管理专项检查，发现问题53条，其中50条已完成整改；配合区人大对全区行政事业单位国有资产特定问题开展调查，需整改问题2738个，已完成1204个，其余问题要求在2021年6月底完成整改；配合区综合执法局和区水务公司对污水处理厂BOT项目的大修重置费用专项检查，追缴446万元；配合民政部门开展区低保资金专项调研，预计2个街道将核减低保户约20%。
6.全方位推进预算绩效管理工作。2020年，开展事前评估29个项目，共核减预算资金19939万元；完成事中绩效跟踪18个项目，核减预算资金2084万元，收缴违规使用资金143万元；完成事后绩效评价13个项目，提出整改建议37条，已收缴重复补助资金36682元。
7.认真办理代表建议，落实审计整改意见。在区一届人大四次会议上，人大代表提出财政工作相关建议共17件。根据会议决议精神，财政部门认真落实办理责任，积极回应代表要求，主动做好财政政策解释。代表建议的按时办结率、面商率和代表满意率均达到100%。对于2020年度同级审计反映的2019年“年初预算编制不够科学”“年初预算安排不够细化”“追加预算程序不合规”等问题，根据区人大常委会审议意见，区财政局积极整改落实，完善预算管理。
在取得成绩的同时，我们也清醒认识到，预算执行还存在一些亟需解决的困难和问题：刚性支出增长快速，财政收支矛盾突出；税源培植效果尚未体现，税收结构有待优化；部门专项绩效不高，资金效益有待提高。为此，我们将继续深化预算管理改革、完善制度、强化纪律、规范执行，努力提高财政治理水平。
二、2021年预算安排情况
（一）预算编制指导思想
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚持和加强党的全面领导，围绕“三大攻坚战”和“六稳”“六保”要求，进一步加大结构性减税降费力度；牢固树立党政机关过紧日子的思想，坚持总量平衡与结构优化并重，压缩非重点、非刚性的一般性支出和低效、无效政策项目支出，加大“三保”优先保障力度，保障疫情防控资金，坚持集中财力办大事；建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度；加强地方政府债务管理，积极防范化解地方政府隐性债务风险，促进我区经济持续健康发展。
（二）一般公共预算收支安排情况
2021年，全区安排一般公共预算收入696800万元，增长8.0%；加转移性收入179674万元，调入资金280489万元，地方政府债券转贷收入66800万元，动用上年结转100000万元，收入总量为1323763万元。
安排一般公共预算支出942032万元，增长10.4%，加上解支出96000万元，补充预算稳定调节基金118931万元，地方政府债券还本支出66800万元，结转下年100000万元，支出总量为1323763万元。收支相抵，一般公共预算保持平衡。
收支具体安排情况为：
1.主要收入安排情况。增值税241400万元，增长11.7%；企业所得税80600万元，增长12.5%；个人所得税26800万元，增长25.5%；城市维护建设税34000万元，增长10.9%；契税106000万元，增长19.5%；耕地占用税2000万元，下降89.8%。非税收入80300万元，下降11.3%。
2.重点支出安排情况。社会保障和就业支出173056万元，增长42.9%；教育支出159263万元，增长2.9%；农林水支出93657万元，增长9.5%；卫生健康支出79340万元，增长10.4%；科学技术支出41809万元，增长2.3%；文化旅游体育与传媒支出19755万元，下降16.4%；节能环保支出5261万元，下降52.5%；城乡社区支出34240万元，增长17.8%。
（三）政府性基金预算收支安排情况
2021年，全区安排政府性基金预算收入1650000万元，下降38.6%（其中土地出让金收入1500000万元，下降41.0%）；加转移性收入2600万元，地方政府专项债券收入27400万元，上年结转453640万元，收入总量为2133640万元。
安排政府性基金预算支出1472771万元，下降36.5%；加上解支出1000万元，调出资金120000万元，地方政府专项债券还本支出27400万元，结转下年512469万元，支出总量为2133640万元。收支相抵，政府性基金预算保持平衡。
（四）国有资本经营预算收支安排情况
2021年，安排国有资本经营预算收入1000万元，加转移性收入5万元，收入总量1005万元。安排国有资本经营预算支出705万元，调出资金300万元，支出总量1005万元。收支相抵，国有资本经营预算保持平衡。
（五）社会保险基金预算收支安排情况
2021年，安排社会保险基金预算收入307317万元（按上级口径），增长12.8%；安排社会保险基金预算支出258884万元，增长5.9%。另自2021年起，企业职工基本养老保险基金实行省统筹管理，不再列入区级预算。
（六）地方政府债务管理
2021年，按上级对地方政府债务管理要求，政府债务将严格实行限额管理。目前新增政府债券尚待明确，待财政部核定下达政府债券额度后，依法编制新增债券预算调整方案，报区人大常委会审议批准，并根据新增政府债务限额，调整财政预算，按规定申请发行政府债券。
三、2021年预算管理工作主要措施
（一）加强财源培植，促进财政长期稳定增收
强化财政政策预期管理，密切关注经济形势变化，加强财政运行监测分析，不断完善财政税务协作机制，强化税源动态管理。开展税源联合调查，跟踪研判减税优惠政策实施效果，巩固拓展减税降费成效，确保应免尽免、应收尽收。密切关注房地产市场形势，有序做好土地储备，平稳供应土地，确保房地产市场稳定。用好引导基金和各项惠企政策资金，重点培育“小而美”企业和支柱产业，壮大我区实体经济。
（二）加强资金统筹，提高财政资源有效配置
从严从紧管好财政支出，坚持党政机关“过紧日子”思想不动摇，优化支出结构，进一步压缩非刚性、非重点项目和日常公用经费支出。切实兜牢“三保”底线，增强社保、养老、教育、医疗和疫情防控等托底保障能力，推进民生实事工程，逐步建立与财力相适应的区级民生保障体系。统筹财政资金，支持乡村振兴和重点支出，保障中央和省市区重大决策部署落实。
（三）加强风险防范，保障财政平稳运行
抓好“外防输入、内防反弹”新冠肺炎疫情防控机制财政保障工作，保持经济社会稳定。积极开展社保基金运行研究分析，防范受疫情影响的社保财政兜底风险。完善常态化监测机制，压实主体责任，提高对债务风险的分析、研判和处理能力，建立以风险防控为主、消化存量协同推进的政府债务风险管控责任体系。
（四）加强财政改革，健全现代财政管理体系
加快推进过渡期后财政体制研究，及时梳理市区两级财政事权和支出责任，重点划清共享事项的承担比例，积极对接宁波市级部门，认真谋划过渡期后宁波对奉化区的新一轮财政体制方案，同时拟定撤市设区过渡期结束后新一轮镇街道财政管理体制框架。进一步推进财政信息化建设，按照上级要求开展预算管理一体化建设，构建以身份管理为核心的财政下管一级的基础信息支撑体系，促进预算管理更规范、更科学、更透明。构建预算绩效管理全覆盖体系，健全以绩效为核心的预算管理机制，切实压实各部门绩效管理主体责任，牢固树立“花钱必问效、无效必问责”理念，确保每一笔专项资金事前定目标、事中抓执行、事后强应用。建立政府购买服务联合审批制度，严控政府购买服务，临时性、阶段性工作允许外包但必须减资增效，部门执法、正常管理等工作不得购买服务。
各位代表，2021年是“十四五”的开局之年，我们将在区委坚强领导下和人大及其常委会监督指导下，继续坚定不移贯彻创新、协调、绿色、开放、共享的新发展理念，为撤市设区5周年交一份完美答卷。
