（浙江省）关于温州市龙湾区2022年区本级预算执行情况与2023年区本级预算草案的报告
关于温州市龙湾区2022年区本级预算执行情况与2023年区本级预算草案的报告
2023 年2月14日在温州市龙湾区第九届人民代表大会第二次会议上
龙湾区财政局
受区人民政府委托，现将龙湾区2022年区本级预算执行情况与2023年区本级预算草案提请区第九届人民代表大会第二次会议审议，并请区政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2022年区本级预算执行情况
2022年，在区委、区政府的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，我们紧紧围绕“一区五城”发展蓝图，牢牢把握“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的核心要求，统筹做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，全力保障涉及民生的重点支出，为全区经济社会高质量发展提供坚实保障。
（一）一般公共预算执行情况
2022年，我区财政总收入48.99亿元，完成调整预算的104.2%，按自然口径计算下降26.3%。其中：一般公共预算收入28.84亿元，完成调整预算的102.2%，按自然口径计算下降24.8%，剔除不可比因素后同比下降14%。一般公共预算支出48.28亿元，完成调整预算的103.8%（其中：六个街道支出2.53亿元，完成调整预算的100.0%），比上年增长7.1%，剔除不可比因素（新增债券1亿元），同比增长4.8%。
根据一般公共预算收支计划，按现行财政体制预计，一般公共预算收入28.84亿元，转移性收入等40.69亿元（包括税收返还收入0.94亿元，上级转移支付收入12.18亿元，地方政府一般债务转贷收入6.5亿元，基金调入16.04亿元，其他资金调入4.47亿元，动用预算稳定调节基金0.2亿元，上年结转0.36亿元），收入合计69.53亿元。一般公共预算支出48.28亿元，转移性支出等21.25亿元（包括体制上解支出14.77亿元，援助其他地区支出0.26亿元，地方政府一般债务还本支出5.64亿元,结转下年0.58亿元），支出合计69.53亿元。收支相抵，一般公共预算收支预计平衡。
2022年一般公共预算收支执行具体情况如下：
基本支出按经济科目分类，机关工资福利支出12.91亿元，机关商品和服务支出0.79亿元，机关资本性支出0.02亿元，对事业单位经常性补助10.57亿元，对事业单位资本性补助0.05亿元，对个人和家庭补助支出0.17亿元，合计24.51亿元，完成调整预算的100%。
（二）政府性基金预算执行情况
2022年，政府性基金预算收入125.33亿元，完成调整预算的104.9%，同比增长13.7%；政府性基金预算支出131.72亿元，完成调整预算的96.8%，同比下降5.4%。
根据政府性基金收支计划，按现行财政体制预计，政府性基金预算收入125.33亿元，转移性收入等40.21亿元（包括上级补助收入3.05亿元，地方政府专项债务转贷收入36.52亿元，上年结转0.64亿元），收入合计165.54亿元。政府性基金预算支出131.72亿元（其中新增专项债券支出26.32亿元），转移性支出等33.82亿元（包括体制上解支出6.81亿元，政府性基金调出16.04亿元，地方政府专项债务还本支出10.34亿元,结转下年0.63亿元），支出合计165.54亿元。收支相抵，政府性基金收支预计平衡。
2022年政府性基金预算收支执行主要科目如下：
国有土地使用权出让收入98.39亿元，完成调整预算的94.6%，同比下降7.3%；其他政府性基金收入26.5亿元，完成调整预算的176.7%，同比增长635.1%。
城乡社区支出100.67亿元，完成调整预算的96.4%，同比下降13.4%；其他支出27.3亿元，完成调整预算的97.7%，同比增长32.4%。
（三）国有资本经营预算执行情况
根据《龙湾区企业国有资本收益收缴管理办法》（温龙政办发〔2012〕270号）文件规定，2022年国有资本经营预算收入为324万元，上级补助收入2万元，上年结转3万元。根据收支平衡原则，国有资本经营预算支出为227万元，结转下年102万元。
（四）社会保险基金预算执行情况
2022年，我区社会保险基金纳入市级社会保险基金预算。
（五）地方政府债务管理情况
2022年,获批和发行地方政府债券共43.02亿元，其中新增地方政府债券27.32亿元，再融资债券15.7亿元，为重点建设项目推进提供有力资金保障。调整后，我区2022年地方政府债务限额181.56亿元（其中一般债务55.11亿元，专项债务126.45亿元），年末地方政府债务余额181.08亿元。
由于2022年市与区财力结算尚在进行中，一般公共预算、政府性基金预算最后平衡结果待决算编审完成后再向区人大常委会报告。
二、2022年财政主要工作情况
按照区第九届人民代表大会第一次会议决议，以及区人大财经工委审查意见，我们坚持问题导向，健全完善财政体制机制，全力抓好落实。
（一）稳中求进，全力统筹收支平衡。一是做大可用财力。通过加大征迁补偿款征缴、土地出让力度、招商引税力度、非税收入管理等方式强化收入管理，组织开展综合财力百日攻坚行动，全年实现财政总收入48.99亿元，基金收入125.33亿元。抢抓一揽子政策机遇，主动向上争取转移支付资金13.11亿元、盘活财政存量资金1.76亿元，统筹用于保障重点项目和重点支出。二是向上争取债券资金。切实发挥债券对地方扩内需、稳增长、惠民生的促进作用，向上争取债券资金27.32亿元，重点支持共同富裕、乡村振兴、水利、新基建等重点领域。开展专项债储备及使用百日攻坚行动，率全市之先建立两级专项债项目动态子库，促进项目早谋划、早入库、早落地，推动债券资金使用合法合规。三是硬化预算约束。深化零基预算改革，打破基数概念和支出固化格局，建立能增能减、有保有压的预算分配机制。落实“过紧日子”负面刚性清单，压减非刚性支出2.41亿元，厉行节约做法获全省优秀案例，并获市领导肯定。
（二）顶格发力，全力稳住经济大盘。一是梳理惠企政策。立足我区主导产业发展定位，对现行45大项、139小项产业政策逐项进行清理修订，提升政策牵引力。牵头梳理汇编21类市、区产业政策，并持续推送政策解读，让企业懂政策、享红利。二是优化惠企服务。落实国家33条、省38条、温40条稳经济政策，持续出台助力个体工商户纾困发展32条等一系列强企减负举措，全年落实留抵退税16.35亿元，发放消费券4400万元，兑现惠企奖补资金9.12亿元，退税和奖补金额均创历年新高，用“真金白银”稳就业、保民生、激发市场活力。三是支持扶小助微。全面落实国有房屋租金减免政策，全区减免租金1247万元，惠及市场主体570余户，真正做到了应减尽减。通过预留份额、价格评审优惠、降低投标成本等措施，全力支持中小企业参与政府采购，全区政府采购规模6.71亿元，中小企业占比达89.5%。上线“不见面开评标”系统，实现在线评标询标、在线实时监管、在线资料归档等，可为企业节约投标成本90%以上，进一步减轻企业负担，降低交易成本。
（三）兜牢底线，全力改善民生福祉。全年落实民生支出35.95亿元，占一般公共预算支出74.5%，在教育、医疗、社会保障、重大工程建设等方面加大支出力度，全面提升民生福祉。一是助力科教文卫稳步发展。推进义务教育优质均衡发展，落实教育支出12.20亿元，支持双减、公参民等政策落地生效，加快建设在建学校20所，投用幼儿园3所，开工中小学3所。全区卫生健康支出5.30亿元，落实基本公共卫生服务和重大公共卫生服务项目财政补助政策，其中疫情支出2.05亿元，支持隔离点建设、核酸检测、卡口值守，全力守牢疫情防线。拨付资金3.30亿元，助力打造寺前街历史文化商业街区，促进文旅产业进一步融合。二是助力重点项目加快建设。狠抓资金筹措落实，保障重点项目支出，安排政府性基金33.95亿元，强化全域未来社区、未来乡村等一批重点项目建设，实现龙湾美丽蝶变。落实资金7.5亿元，用于全区城市风貌与城市治理提升、基础建设提质等，实现文明创建与城市提质深度融合。三是助力兜牢三保底线。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，完善“三保”执行动态监控和风险预警机制，建立“三保”托底提低机制，全年“三保”支出16.2亿元，确保基本民生政策保障到位、工资按时足额发放、机构正常运转。
（四）改革破题，全力打造共富样板。一是突出支持扩中提低行动。支持实施就业成本扣减政策，着力解决三、四级残疾人和患有重病及慢性疾病人员就业收入堵点问题。率全市之先创新试点化解村级留地安置难题，化解留地安置100000平方，涉及资金5亿元，逐步推进多年历史遗留问题化解，切实提高被征地农民生活水平。二是突出支持乡村振兴。探索农业产业深度融合发展，打造农业农村现代化先行区，投资4.58亿元推进省级现代农业园项目建设，立项环大罗山省级现代农业园子项目7个，落实补助资金1157万元，推动支农政策由发展型向共富型转变。稳步推进未来乡村建设，发行乡村振兴共同富裕专项债9.57亿元，谋划建设项目103个，保障乡村项目早建成、快见效，激活农业发展新动能。三是突出支持一老一小。拨付1000万元，支持推动“浙里长寿”落地未来社区，打造示范型居家养老服务照料中心5个。拨付310万元，支持发展普惠性托育服务，新增普惠托育位566个以上。
（五）财金协同，全力赋能高质量发展。一是放大基金投资效益。发挥政府产业基金的引导和撬动作用，成功组建开源创投等2只子基金，全年完成基金投资6.48亿元，其中子基金完成投资1.5亿元，引导2家企业总部迁入龙湾，国家制造业转型基金返投2.98亿元，母基金定向直投2亿元，带动社会资本超50亿元共同投资，创温州母基金单笔投资最大纪录，实现我区母基金直投零突破，对助力龙湾产业结构调整保驾护航。二是激活金融杠杆效应。探索筹资渠道多元化，通过发行企业债、PPN、中票等金融工具，获批额度42.8亿元，发行票面利率屡创全省新低，引导更多域外资金支持区域经济发展。第一时间响应政策性开发性金融工具政策，争取国开基础设施基金1.25亿元，撬动社会投资10亿元，破解重大项目资金瓶颈。三是增强普惠金融服务能力。为297家企业提供担保服务，承保金额7.96亿元，年末在保金额4.2亿元，未发生不良贷款，保费控制在0.8%以内，担保增量和增速在全市名列前茅，持续激活小微、“三农”金融“一池春水”。
（六）风险防范，全力筑牢安全屏障。一是从严从紧防范化解债务风险。全力推进债务化解工作，完成序时化债任务的198.8%，消除综合债务率高位运行风险。强化“减支就是增收”理念，政府性债务平均利率再降50个BP，再创历年新低，获市主要领导肯定批示。二是从细从深履行财政监督职责。开展“1＋X”协同监督，对项目资金、“三公”经费开支等开展监督检查，全年检查支付业务10万余笔，涉及资金117.23亿元。上线预算一体化绩效系统，首次开展重大项目预算绩效评审，在完成绩效自评项目2383个的基础上，开展140个项目的绩效自评复核和6个项目(政策)的重点绩效评价，涉及资金11.45亿元，并将评价结果运用于预算安排，提高资金使用效益，防止资金支出缓慢、闲置沉淀。三是从严从实把牢财政资金安全。首次实现财政专户资金竞争性存放网上招投标，相比活期存款可增加利息收入652万元，有效实现财政资金保值增值。在全区139家单位开展“浙里报”改革省级试点工作，实现财务审批流程和报销全程线上留痕和可追溯，完成业务量13442笔，活跃度列全市前3。
（七）改革转型，全力深化国企提质增效。一是建立“内控+”监督协同机制。聚焦重点领域专项检查、重大事项规范审批、日常事务精益管理等方面，出台《关于加强区属国有企业房产土地租赁管理的若干指导意见》等制度性文件5个、其他日常管理类文件9个，不断推进国企规范化管理。开展国企“全覆盖无盲区零容忍”专项行动，梳理企业问题清单20项，修订完善制度清单16项，逐步完善国企内部监督制度。二是有效盘活全区国有资产。探索资产租赁权网络竞拍新模式，深化数字化技术赋能资产监管，竞拍房产土地租赁权29宗，收入租金2090万元。建立完善“公物仓”共享共用机制，合理调剂全区行政事业单位的各类闲置资产，仓内可共享物资233项，价值约102万元，助力党政机关过好“紧日子”。推行安置房地下车位（库）有偿使用新政策，全年为国企增加年经营收入200万元。三是探索国企市场化转型。探索国企参与土地市场开发，涉及资金37.88亿元，逐渐实现地块投建管运一体化。通过竞拍社会优质资产、参与新能源新兴产业投资等方式，不断扩充优质资产、优化资产质量。鼓励国企开辟经济发展新领域、抢抓新赛道，抢占优质市场化项目，为企业发展赢得发展先机。四是深化“清廉国企”建设。聚焦权力集中、资金密集、资产聚集领域监督，开展国企党的建设、资产管理、资金管理、工程建设、采购管理等五大重点领域突出问题整治。全年重点检查国企采购项目171项，涉及金额72.38亿元，重点检查10家国企大额资金使用及单位财务内控制度建设情况，涉及大额资金支出3155项，金额共计213亿元。
各位代表，从财政预算执行情况来看，2022年财政运行基本平稳，但财政工作仍面临一些压力，财政管理水平有待进一步提高，主要表现为：财政收支矛盾突出、资金使用绩效有待提高、债务风险化解压力仍然较大、财源建设基础不够牢固等。这些问题和困难，需要在今后的工作中予以高度重视，积极研究对策，逐步加以解决。
三、2023年区本级预算草案
2023年，是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是“八八战略”实施20周年，也是“十四五”规划承上启下的关键之年，做好财政工作意义重大。根据全区经济社会发展目标，结合对2023年财政经济形势的分析和预测，并参考上年度执行情况，按照中央、省委、市委、区委对经济工作的总体部署以及财政改革总体要求，2023年预算安排的指导思想是：坚持以党的二十大精神为指引，把财政工作放到以中国式现代化全面推进中华民族伟大复兴的宏大场景中谋划推进，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，更好统筹疫情防控和经济社会发展，更好统筹发展和安全，推动积极的财政政策加力提效，注重精准、更可持续。坚持系统观念、增强忧患意识、强化底线思维，进一步加强财政资源统筹，优化支出重点和结构，厉行勤俭节约，集中财力办大事，增强重大战略任务财力保障能力，全力支持经济社会发展、民生事业保障。严肃财经纪律，防范化解地方政府债务等财政风险，把忠诚拥护“两个确立”、坚决做到“两个维护”体现到财政事业发展实际成效中。
结合“十四五”总体规划、财政收入增长与GDP增长基本同步的要求，以及省市2023年收入安排情况，2023年财政总收入初步安排建议为35.2亿元，同比增长7%，其中：一般公共预算收入预期21.48亿元，同比增长6.5%。
按照上述指导思想和全区经济社会发展计划目标，确定2023年预算目标如下：
（一）一般公共预算
2023年，财政总收入预期35.2亿元，按自然口径计算下降28.1%，剔除不可比因素（温州湾新区划转收入基数），同比增长7%，其中：一般公共预算收入预期21.48亿元，按自然口径计算下降25.5%，剔除不可比因素后同比增长6.5%。
按照“量入为出、量力而行、收支平衡”原则，拟安排2023年一般公共预算支出62.42亿元（拟安排十个街道预算支出5.10亿元），按自然口径计算增长29.3%，剔除不可比因素（温州湾新区划转支出基数），同比增长5.6%。
总体收支（平衡）预算情况
2023年，一般公共预算预期收入21.48亿元，加上转移性收入等56.99亿元（包括税收返还收入0.94亿元、上级转移支付收入33.92亿元、政府性基金调入21.54亿元,国有资本经营预算调入0.01亿元,上年结转0.58亿元），收入共计78.47亿元。一般公共预算支出拟安排62.42亿元，加上转移性支出等16.05亿元（包括体制上解支出15亿元、援助其他地区支出0.26亿元，结转下年支出0.79亿元），支出共计78.47亿元。收支相抵，一般公共预算预计收支平衡。
基本支出按经济科目分类，机关工资福利支出16.95亿元，机关商品和服务支出1.01亿元，机关资本性支出0.05亿元，对事业单位经常性补助13.6亿元，对事业单位资本性补助0.05亿元，对个人和家庭补助支出0.22亿元，合计31.88亿元，按自然口径计算增长30.1%。
（二）政府性基金预算
2023年，政府性基金预算收入预期110.95亿元，同比下降11.5%。主要科目如下：
国有土地使用权出让收入95亿元，同比下降3.4%；其他政府性基金收入15亿元，同比下降43.4%。
按照“量入为出、量力而行、收支平衡”原则，拟安排2023年政府性基金预算支出91.29亿元，同比下降 30.7%。主要科目如下：
城乡社区支出85.41亿元，同比下降15.2%；其他支出1.67亿元，同比下降93.9%；债务付息支出4.09亿元，同比增长11.7%。
2023年，政府性基金预期收入110.95亿元，上级补助收入5亿元，地方政府专项债务转贷收入7.8亿元，使用结转资金0.63亿元，收入共计124.38亿元。政府性基金拟安排支出91.29亿元，上解支出3.1亿元,政府性基金调出21.54亿元，地方政府专项债务还本支出7.8亿元，结转下年支出0.65亿元，支出共计124.38亿元。收支相抵，政府性基金预计收支平衡。
（三）国有资本经营预算
2023年，区本级国有资本经营预算收入预期324万元,上级补助收入2万元，使用结转资金102万元。国有资本经营预算支出234万元,调出资金97万元，结转下年支出97万元。收支相抵，国有资本经营预算预计收支平衡。
（四）社会保险基金预算
2023年，我区社会保险基金纳入市级社会保险基金预算。
（五）地方政府债务预算
2023年，我区地方政府债务限额预计为181.56亿元（其中一般债务55.11亿元，专项债务126.45亿元），年末地方政府债务余额181.08亿元。
四、2023年财政工作的主要任务
为全面完成2023年各项工作任务，我们将按照区委、区政府的决策部署，重点做好以下几方面工作：
（一）坚持稳中求进，持续壮大财政实力。一是实施财源建设工程。做好组织收入牵头、预判和谋划工作，紧扣实现财政总收入35.2亿元的目标，在深化税源网格化管理、推进征迁信息共享机制、加快土地出让速度上持续加力。进一步挖掘潜在非税收入，千方百计挖存量、扩增量、争指标，全力稳定预期、稳住基本盘。深度挖掘国有资产处置、土地指标费等国有资产（资源）收入潜力，最大限度发挥使用效益。二是向上争取政策资金。研究中央和省市有关政策，特别是锚定国际云软件谷核心区、数字科创园区建设和瑞浦新能源等未来重点产业的发展定位，加强项目谋划和储备，做实各项前期准备工作，以更多的优质项目储备争取上级更大的转移支付资金和专项债券额度支持。三是强化资源统筹盘活。积极盘活财政存量资金和闲置资产，通过推动安置房地下车位（库）有偿使用、拍卖公共停车位（库）、清理往来款项、盘活沉淀资金等方式，多渠道缓解财政收支压力。
（二）聚焦普惠均等，兜实兜牢基本民生保障。一是支持民生社会事业发展。全年安排民生支出47.81亿元，占一般公共预算支出76.6%，着重保障农业、教育、环保、社保、医疗等重点领域支出。坚持集中财力办大事原则，谋划义务教育基础设施迭代更新，计划新建学校3所，在建学校2所。以重点项目建设驱动共同富裕示范区创建，强化海塘安澜项目、沿江快速路项目、东部高铁新城项目、温州国际云软件谷等一批重点项目建设。二是支持助企纾困增质效。全力落实国家33条、省38条、温40条、龙32条等一系列强企减负举措，用足用好惠企政策“直通车”，加快政策资金的直达快享、精准兑现，确保资金跑在风险前面，全年将兑现惠企奖补资金9.12亿元，发放消费券3700万元，激发市场活力。安排资金1.37亿元，支持战略科技力量培育与科研平台建设，提升全区自主创新能力。三是支持农业农村大发展。梳理区级支农政策，根据省厅支持“大三农”和“8+1”政策框架，突出粮食安全、稳产保供、基础设施、农业“双强”、农民共富等关键领域，重塑政策资金的扶持方向和支出结构，做好政策的迭代更新，确保各项强农惠农富农政策更加精准有效。
（三）坚持提质增效，实施积极财政政策。一是强化过紧日子措施。把政府过紧日子作为财政工作必须长期坚持的方针，突出“以收定支、量入为出”导向，坚持量入为出、有保有压、可压尽压，打破基数增长和支出固化格局，腾挪更多财政资金改善基本民生和支持市场主体发展。二是加快债券资金使用。争创全省“地债系统与预算一体化融合试点”，围绕城市建设、乡村振兴、公共服务等领域，争取债券项目当年资金需求储备达到25亿元以上。加快政府债券资金对应项目的资金实际支出进度，尽早形成实物工作量。三是持续推进财金联动。通过发行公司债、永续债等金融工具，全年争取新增获批30亿元，不断拓宽融资渠道，降低融资成本。继续探索“基金+直投”模式，完善全生命周期股权投资体系，拓展基金投资领域，放大基金“杠杆”作用，计划全年新设立专项子基金2只及以上，累计子基金规模超25亿元，完成投资项目8个以上，返投龙湾项目2个及以上。发挥财政资金引导激励作用，着力提升政府性融资担保的投放量、惠及面，积极探索担保业务在个体工商户上的应用，全年力争实现在保余额达6亿元及以上，担保费最高不超过0.8%，切实发挥金融惠民作用。
（四）坚持防范风险，加强财政国资监督管理。一是强化政府债务管理。严格落实化债举措，积极消减债务分子，坚决遏制新增隐性债务，规范使用新增政府债券资金，牢牢守住不发生系统性风险的底线。高度关注国企负债情况，加快平台公司市场化转型，优化资源整合，提高企业效益。二是强化库款保障兜牢“三保”底线。加强库款动态监测分析，严格落实库款余额日报制，动态跟踪及分析库款变动情况，降低一般性非紧急支出，将有限资金用在“刀刃”上。压实“三保”主体责任，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，及时研判和解决“三保”风险问题，增强财政保障能力。三是构建强有力的财政监督体系。依托智慧绩效管理平台，探索建立健全内部协同、融合推动的绩效管理机制，不断完善优化项目全链条绩效管理，提升全过程预算绩效管理质量。优化升级财政内部控制“1+9+X”体系，严格开展内控检查，严查资金管理漏洞，严审资金拨付依据，严管政府采购，确保资金监管无缝对接、不留死角。四是优化国企风险防控和监管效能。构建“1+4”国企管理架构，打造板块业务清晰、主责主业突出、市场竞争力强的国企结构新布局，积极探索民生消费及公用事业、产业投资运营、乡村振兴等领域，不断增强国有经济活力、控制力、影响力、抗风险能力。深入推进国企出资人监管信息平台开发及应用，驱动国企国资管理数字赋能，提升对企业人财物监管的系统性、针对性和有效性。
各位代表，2023年全区财政改革发展任务艰巨，我们将在区委区政府坚强领导下，自觉接受人大指导监督，虚心听取政协意见建议，深刻领会党的二十大报告中提出的新思想，新目标、新举措，进一步发扬“拼”的精神、铆足“干”的劲头、筑牢“成”的意识、树立“优”的自觉，踔厉奋发、勇毅前行，全面完成2023年各项目标任务，为加快建设“一区五城”、争创社会主义现代化先行区、打造高质量建设共同富裕示范区县域样板而努力奋斗！
