（浙江省）关于温州市龙湾区2020年区本级预算执行情况与2021年区本级预算草案的报告
关于温州市龙湾区2020年区本级预算执行情况与2021年区本级预算草案的报告
各位代表：
受区人民政府委托，现将龙湾区2020年区本级预算执行情况与2021年区本级预算草案提请区第八届人民代表大会第五次会议审议，并请区政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2020年区本级预算执行情况
2020年，在区委、区政府的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，我们紧扣“奋战1161，奋进2020”主题主线，全面深化“三强两促”，攻“六重”，抓“六保”，促“六稳”，支持打好“疫情攻坚战、发展主动仗”，全力保障涉及民生的重点支出，有力地促进我区经济持续健康发展和社会和谐稳定。
（一）一般公共预算执行情况
2020年，财政总收入55.02亿元，完成调整预算的99.9%，同比增长1.9%，其中：一般公共预算收入33.00亿元，完成调整预算的100.0%，同比增长2.6%。一般公共预算支出46.75亿元，完成调整预算的100.0%（其中：六个街道支出2.86亿元，完成调整预算的100.0%），比上年增长16.9%，剔除不可比因素（剔除新增债券3亿元、抗疫支出0.88亿元和省补东片排涝工程1.48亿元等），同比增长3.5%。
根据一般公共预算收支计划，按现行财政体制预计，一般公共预算收入33.00亿元，转移性收入等31.76亿元（包括税收返还收入0.95亿元，上级转移支付9.21亿元，地方政府一般债务转贷收入8.00亿元，基金调入7.68亿元，其他资金调入4.6亿元，动用预算稳定调节基金0.22亿元，上年结转1.10亿元），收入合计64.76亿元。一般公共预算支出46.75亿元，转移性支出等18.01亿元（包括体制上解支出12.75亿元，援助其他地区支出0.26亿元，地方政府一般债务还本支出5.00亿元），支出合计64.76亿元。收支相抵，一般公共预算收支预计平衡。
基本支出按经济科目分类，机关工资福利支出9.05亿元，机关商品和服务支出5947万元，机关资本性支出278万元，对事业单位经常性补助14.18亿元，对事业单位资本性补助484万元，对个人和家庭补助支出1083万元，合计24.01亿元，完成调整预算的100.0%。
据初步汇总，2020年区本级一般公共预算安排的“三公”经费支出预计执行数1170万元，比上年下降14.3%，其中：因公出国（境）费用6万元，下降91.8%；公务接待费用125万元，下降28.2%；公车购置费549万元，增长3.0%；车辆运行经费490万元，下降16.1%。
（二）政府性基金预算执行情况
2020年，政府性基金预算收入93.54亿元，完成调整预算的100.3%，同比增长72.5%；政府性基金预算支出117.81亿元，完成调整预算的100.5%，同比增长42.0%。
根据政府性基金收支计划，按现行财政体制预计，政府性基金预算收入93.54亿元，转移性收入等41.75亿元（包括上级补助收入14.07亿元，地方政府专项债务转贷收入26.8亿元，上年结转0.88亿元），收入合计135.29亿元。政府性基金预算支出117.81亿元，转移性支出等17.48亿元（包括政府性基金调出7.68亿元，地方政府专项债务转贷支出7.8亿元，结转下年2.00亿元），支出合计135.29亿元。收支相抵，政府性基金收支预计平衡。
2020年政府性基金预算收支执行主要科目如下：
国有土地使用权出让收入85.37亿元，完成调整预算的100.0%，同比增长93.9%；其他政府性基金收入7.65亿元，完成调整预算的103.2%，同比下降21.6%。
城乡社区支出93.4亿元，完成调整预算的100.6%，同比增长21.6%；其他支出21亿元，完成调整预算的100.0%，同比增长315.6%。
（三）国有资本经营预算执行情况
由于区属国有企业整合重组，各集团整体利润为负数，根据《龙湾区企业国有资本收益收缴管理办法》（温龙政办发〔2012〕270号）文件规定，2020年国有资本经营预算收入为0，根据收支平衡原则，国有资本经营预算支出为0。
（四）社会保险基金预算执行情况
2020年，我区社会保险基金纳入市级社会保险基金预算。
（五）地方政府债务管理情况
2020年,获批地方政府债券共34.80亿元，其中新增地方政府债券22亿元，发行再融资债券12.80亿元，为重点建设项目推进提供有力资金保障。另根据《浙江省财政厅关于下达2020年部分地方政府债务限额的通知》（浙财债〔2020〕29号）文件，经省政府同意，下达我区地方政府债务限额48亿元（其中一般债务限额36亿元，专项债务限额12亿元），专项用于化解存量债务风险。调整后，我区2020年地方政府债务限额131.48亿元（其中一般债务54.11亿元，专项债务77.37亿元），年末地方政府债务余额83.34亿元。
由于2020年市与区财力结算尚在进行中，一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算最后平衡结果待决算编审完成后再向区人大常委会报告。
二、2020年财政主要工作情况
按照区第八届人民代表大会第四次会议决议，以及区人大财经工委审查意见，我们坚持问题导向，健全完善财政体制机制，全力抓好落实。
（一）紧盯开源节流，统筹“收支”两条线。积极研判经济形势，统筹谋划发展思路，第一时间组建“1+5”工作推进专班机制，紧盯目标、分解任务，形成压力传导。精心组织财政收入，克服新冠疫情影响，努力挖掘增收潜力，一般公共预算收入33亿元，同比增长2.6%。全过程跟踪土地出让收入情况，结算土地出让金85.37亿元，同比增长93.9%。牢固树立过紧日子思想，大力实施“五减”共克时艰行动，压减非刚性、非重点项目支出6679万元，项目延后收回3342万元，统筹用于疫情防控和稳企业稳发展等方面支出。积极清理暂付款、盘活存量资金等方式筹措资金，防范财政运行风险，全年消化暂付款15.22亿元，梳理盘活以前年度未使用完转移支付资金2.24亿元，主要用于解决民生支出需求。
（二）紧盯两战两直，下活“促稳”一盘棋。启动突发事件应急处理财政保障机制,“特事特办”开启疫情防控采购“绿色通道”，紧急出台患者救治保障政策，主动落实防控人员补助机制，集中财力保障应急救援设备和物资及时供应，全年兑现疫情防控资金2.15亿元。重新梳理出台企业5+X扶持优惠政策，推动惠企政策“优胜劣汰”，确保政策与发展形势相适应。以惠企 直通车为平台深入落实疫情防控期间“用工保障15条”“金融惠企金6条”等政策刚性兑现，以优质服务帮助企业纾困解难复工复产。全年兑现补助资金8.67亿元，惠及中小企业3000余家，减免租金1762万元，惠及民营企业和个体工商户503户。推进新型“政银”担保合作，出资注册资金1亿元，成立区政策性融资担保公司，破冰小微企业融资之困。新参投产业基金2支，涉及资金1.3亿元，助力本地产业转型升级。争取中央直达资金1.88亿元，支付率100.0%，确保直达资金惠企利民精准发力。
（三）紧盯六稳六保，织密“惠民”一张网。持续加大民生领域投入，全年民生支出35.15亿元，占一般公共预算支出77.7%。强化“保工资、保运转、保基本民生”责任，规范“三保”支出预算编制，从源头防范财政运行风险。对土地收储、D级危房征收、三重“清零”、老旧社区改造、未来社区等重大项目，通过上级补助资金、发行政府债券、推进与社会资本合作等多种方式落实财政资金保障，共拨付建设资金73.02亿元，加快推进我区“精建精美”。加大农业产业化资金扶持力度，积极培育农业品牌，成功创建永兴街道省级“稻蔬”特色农业强镇。建立涉农资金统筹整合长效机制，形成“大专项+任务清单”管理模式。落实“乡镇公共财政服务平台＋一卡通”平台建设，切实加强涉农补助和民生补助财政资金监督管理，全年通过该平台发放涉农补助和民生补贴财政资金补助款2854万元。加快财政票据电子化改革,首次实现全区2家医院全面实施电子票据，支付平台开通占比率全省排名并列第一。
（四）紧盯债务管理，打好“减负”主动战。全力做好新增政府债券发行工作，全年全区获批政府债券36.36亿元，其中一般债券3亿元，专项债券19亿元，特别抗疫国债1.56亿元，再融资债券12.8亿元，为我区经济社会发展提供有力的资金保障。抢抓“风险缓释”政策窗口期，率全省之先探索债务“降本减负”路径，全年引导国企运作市场化融资降成本，取得金融机构债务置换授信金额72.7亿元，预计可节约利息支出3.10亿元以上。此项工作获省市主要领导肯定性批示，被评为浙江省争先创优“最佳实践”案例在全省推广。成功发行温州高新国控集团10亿元公司债券，为注册制下浙南地区首单获批及成功发行的企业债券，利率创浙南地区同期限同资质主体发行债券的历史新低。
（五）紧盯提质增效，铆足“监督”一股劲。深入开展“财政大督查”，梳理全区绩效指标库，开展偏离绩效目标指标核减及整改工作，全年开展财政绩效评价项目114个，评价总资金1.63亿元。落实绩效评价结果应用，共核减财政资金5804万元，切实提高财政资源配置效率和使用效益。开展全区津补贴发放专项检查，完善发放制度及监督制约机制。开展基层财政资金安全与财政扶贫资金专项检查，涉及全区18个财政专项扶贫项目资金1534万元，保障扶贫资金高效使用。借助“项目评审信息管理系统”，及时掌握工程结算进度，提高工程结算评审效率。全年共审结项目502个，送审金额22.01亿元，审定金额20.92亿元，核减1.09亿元，核减率5.0%。实现政府采购审批100%电子化，提高审批效率及服务质量。全年共审批政府采购建议书1704件，采购预算金额3.65亿元。
各位代表，从财政预算执行情况来看，2020年财政运行基本平稳，但财政工作仍面临一些压力，财政管理水平有待进一步提高，主要表现为：一是区财源基础薄弱、支柱税源缺乏、收入结构不合理的现状尚未根本改变；二是减收和增支因素不断增多，财政收支矛盾越来越突出；三是我区地方政府债务规模总体处于合理水平，但隐性债务风险仍不容忽视。这些问题和困难，需要在今后的工作中予以高度重视，积极研究对策，逐步加以解决。
三、2021年区本级预算草案
2021年是中国共产党建党100周年，是“十四五”开局之年，更是开启全面建设社会主义现代化国家新征程的起步之年，做好财政工作意义重大。根据全区经济社会发展目标，结合对2021年财政经济形势的分析和预测，并参考上年度执行情况，按照中央、省委、市委、区委对经济工作的总体部署以及财政改革总体要求，2021年预算安排的指导思想是：高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，统筹推进“五位一体”总体布局，协调推进“四个全面”战略布局，认真贯彻落实党的十九届五中全会、省委十四届八次全会和市委十二届十一次全会精神，坚决贯彻习近平总书记在浙江考察时的重要讲话精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，融入新发展格局，坚定扛起忠实践行“八八战略”、奋力打造“重要窗口”的政治使命，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险，确保重点领域和服务的支出需要，优先保障保工资、保民生、保运转、保重点支出，强化预算执行和财政监督，全力服务保障区委、区政府重大决策部署实施，以优异成绩为建党100周年献礼。
结合“十四五”总体规划、财政收入增长与GDP增长基本同步的要求，以及省市2021年收入安排情况，2021年财政总收入初步安排建议为60.01亿元，同比增长9.0%，其中：一般公共预算收入预期36.01亿元，同比增长9.0%。
按照上述指导思想和全区经济社会发展计划目标，确定2021年预算目标如下：
（一）一般公共预算
2021年，财政总收入预期60.01亿元，同比增长9.0%，其中：一般公共预算收入预期36.01亿元，同比增长9.0%。
按照“量入为出、量力而行、收支平衡”原则，拟安排2021年一般公共预算支出42.82亿元（拟安排六个街道预算支出2.40亿元），同比增长3.4%。
2021年，一般公共预算预期收入36.01亿元，加上转移性收入等56.47亿元（包括税收返还收入0.95亿元、上级转移支付收入9.46亿元、地方政府一般债务转贷收入36.0亿元，政府性基金调入10.06亿元），收入共计92.48亿元。一般公共预算支出拟安排42.82亿元，加上转移性支出等13.66亿元（包括体制上解支出13.39亿元、援助其他地区支出0.27亿元），地方政府一般债务还本支出36.0亿元，支出共计92.48亿元。
收支相抵，一般公共预算预计收支平衡。
基本支出按经济科目分类，机关工资福利支出9.25亿元，机关商品和服务支出5850万元，机关资本性支出285万元，对事业单位经常性补助14.38亿元，对事业单位资本性补助500万元，对个人和家庭补助支出1110万元，合计24.4亿元，同比增长1.6%。
（二）政府性基金预算
2021年，政府性基金预算收入预期109.54亿元，同比增长17.1%，主要科目如下：
国有土地使用权出让收入104.0亿元，同比增长21.8%；其他政府性基金收入5.0亿元，同比下降34.7%。
按照“量入为出、量力而行、收支平衡”原则，拟安排2021年政府性基金预算支出124.10亿元，同比增长5.3%，主要科目如下：
城乡社区支出116.52亿元，同比增长24.7%；其他支出5.11亿元，同比下降75.7%；债务付息支出2.36亿元，同比增长34.4%。
2021年，政府性基金预期收入109.54亿元，上级补助收入22.62亿元，地方政府专项债务转贷收入12.0亿元，上年结转2.0亿元，收入共计146.16亿元。政府性基金拟安排支出124.10亿元，政府性基金调出10.06亿元，地方政府专项债务还本支出12.0亿元，支出共计146.16亿元。收支相抵，政府性基金预计收支平衡。
（三）国有资本经营预算
2021年，区本级国有资本经营预算收入预期30万元，上级转移支付收入0.88万元，合计30.88万元。国有资本经营预算支出30.88万元。收支相抵，国有资本经营预算预计收支平衡。
（四）社会保险基金预算
2021年，我区社会保险基金纳入市级社会保险基金预算。
（五）地方政府债务预算
2021年，我区地方政府债务限额预计为131.35亿元(其中一般债务54.11亿元，专项债务77.24亿元)，年末地方政府债务余额预计131.34亿元。
四、2021年财政工作的主要任务
为全面完成2021年各项工作任务，我们将按照区委、区政府的决策部署，重点做好以下几方面工作：
（一）加强地方税源建设，全力挖掘新增财力。建立对街道、对职能部门培育税源的工作考核机制，科学确定考核目标与计分方式，确保税源培育目标任务落到实处，合力促使纳入培育涵养计划的企业快速发展壮大。提升招引税收贡献，紧盯在外温商回迁总部、国内外500强区域总部，重点对接引进入库税收“千万级”项目，对纳入培育对象的上市（拟上市）企业、总部企业，加强重组等税费政策进行辅导，引导企业做大、做强，提升整体竞争力。优化招商引资举措，引进优质税源企业。加大数字经济、生命健康、智能制造等战略性新兴产业项目招引，引导在外温商、龙商企业集团贸易有序回归，同时密切关注被招商企业落地纳税登记、生产经营和税收情况，避免“招商不招税”的情况。
（二）牢固树立过“紧日子”思想,保障民生重点支出。推进项目资金统筹整合，清理各级专项资金，取消“小、散、乱”项目，改进分配方式。建立健全厉行节约长效机制，制定财政预算支出分类管理清单，按照“应减尽减、应压必压、可延尽延、该禁必禁”的原则，继续严格控制和压减一般性支出。深入探索支农资金折股量化工作，支持区级各村开展支农资金折股量化项目试点。持续增加科技投入，资金安排比上年增长15%，以区级财政科技投入稳定增长机制推动科技创新新能力的提升。提高土地出让收入用于“四好农村路”、“美丽城镇”等工程的资金占比，加大力度支持龙湾乡村振兴，增强资金使用整体效益。加大保障力度，多渠道筹集资金，全面启动南洋未来社区建设，围绕亚运会主题，以大干交通，干大交通，建设全国性综合交通枢纽为目标，加速推进全区基础设施建设。全面启动温州东部高铁新城拆迁工作，计划投入35.3亿元资金，用于环山东路环境提升、永定路道路提升、永中西路改造提升等全区基础设施项目建设，助推龙湾城市建设高质量发展。
（三）精细统筹全盘财力，推动资金提质增效。完善预算项目库，深化部门预算改革，科学合理、规范完整做好我区全口径财政预、决算工作。完善出台新一轮区街财政体制和浙南科技城管理体制，科学合理划分财权与事权，充分调动区街两级组织收入、培育财源的主动性和积极性，实现区域均衡发展。开展财政资金竞争性存放，切实加强单位账户审核管理和公款存放监督，筑牢财政资金“安全坝”。推进各部门项目支出整合，规范项目申报审批权限和程序，进一步规范和加强区级财政专项资金管理，提高资金使用效益。深化审计、财政监督合作，充分发挥各自优势，切实形成监督合力，坚决维护财经纪律。推进预算与绩效管理一体化，加快推进各项绩效管理业务信息化建设，强化绩效分析对预算管理的支撑作用。健全制度建设，完善流程管理，确保全区预算绩效管理工作有规可循、有章可依。强化绩效管理考核机制，切实提高财政资金使用的效率性和绩效性。
（四）坚持风险防控，确保债券发行稳步推进。强化风险防范意识，提高风险化解能力。按照加强风险源头管控，严堵违法违规举债融资“后门”，坚守法律“红线”，守住财政可持续发展“底线”原则，构建举借有度、偿还有方、管理有序、监管有力的政府性债务监管体系，全面规范区政府债务管理，有效防范化解财政金融风险。落实政府投资条例相关规定，密切关注宏观形势变化、国家重大改革推进方向，抢抓窗口期机遇，精准筛选储备重大项目，结合本级政府债务风险、综合财力、建设投资需求等因素，遴选债券支持的政府投资项目，有效支持全区交通、生态环保、社会事业、市政基础设施、国家重大战略项目等建设领域。密切关注全区债务情况，防范债务风险。
各位代表，2021年全区财政改革发展任务艰巨，我们将在区委坚强领导下，自觉接受人大指导监督，虚心听取政协意见建议，坚定信心，改革创新，攻坚克难，拼搏奋进，全面完成2021年各项目标任务，为加快建设“一区五城”、争创社会主义现代化先行区而努力奋斗！
