（浙江省）关于嘉兴市嘉善县大云镇2020年财政预算执行情况和2021年财政预算的报告
大云镇2020年财政预算执行情况和2021年财政预算的报告
一、2020年财政预算执行情况
2020年，财政工作在镇党委、政府的正确领导下，在镇人大的监督下，在县财政局的大力支持和税务局的密切配合下，按照“促进发展、保障民生、科学理财、加强监管”理财观念，积极开辟财政税源，大力增收节支，深入推进财政改革，切实强化财政监管，圆满完成了各项工作任务，促进了全镇经济和社会各项事业的较好发展。现将2020年财政预算执行情况报告如下：
（一）2020年财政收入执行情况
2020年公共财政预算总收入完成37208.92万元（含免抵调），比上年同期38716.14万元下降3.89%，完成调整预算3.7亿元的100.56%。其中一般公共财政预算收入完成19867.81万元，比上年同期21486.87万元下降8.54%，完成调整预算1.98亿元的100.34%。总收入中增值税（含免抵调）：18117.18万元，为调整预算18100万元的100.09%，比上年同期24124.85万元下降14.24%；消费税：9.32万元，上年同期3.58万元，同比增长160.34%，企业所得税：7224.60万元，为调整预算7200万元的100.34%，比上年同期6945.93万元增长4.01%；个人所得税：6564.04万元，为调整预算6500万元的100.98%，比上年同期1659.50万元增长295.54%；城建税：1238.93万元，为调整预算1200万元的103.24%，比上年同期1481.49万元下降16.37%；房产税：1279.92万元，为调整预算1260万元的101.58%，比上年同期691.48万元增长85.10%；其他税收：2026.93万元，为调整预算2000万元的101.35%，比上年同期3404.87万元下降40.47%，土地使用税：748万元，为调整预算740万元的106.86%，比上年同期404.44万元增长84.95%；基金预算收入26196.45万元，为调整预算26196.45万元的100%；其他财政性资金专户收入1000万元，为调整预算1000万元的100%。
在这里需要说明的是：由于北区电子工业园区和康兴工业园区企业的腾退，为了有一个可比性，北区电子工业园区和康兴工业园区2019年度公共财政预算总收入9644.53万元，一般公共财政预算收入5018.48万元全部扣减。
根据新一轮财政体制计算，县财政局核定大云镇2020年度收入基数为19225万元。完成地方公共财政预算收入20680.64万元（含康兴园区812.83万元），超收入1455.64万元，超收分成349.12万元。
根据财政体制的收入范围计算，2020年度财政可用财力为40342.02万元，为调整预算40296.45万元的100.11%，其中：财政一般预算可用财力13145.57万元，为调整预算13100万元的100.35%。在财政全部可用财力中，县财政核定大云镇的支出基数为3296万元，超收分成349.12万元，建筑行业单列结算收入277万元，专项补助收入4375.85万元（国家级农村综合性改革试点项目专项补助3601.50万元），农村费改税转移支付收入43万元，一般性转移支付收入849.85万元，相关单列性一般性转移支付收入4627.50万元（飞地抱团三期项目2140万元、巧克力集团公司1450万元、其他补助700万元），营改增财力结算固定上解618万元, 财政扶持政策兑付上解63.65万元，其他财政性资金专户收入1000万元，上年结余8.90万元；基金预算收入26196.45万元（其中：其中土地开发收入25633.20万元，国有土地收益基金收入563.25万元）。
（二）2020年财政支出执行情况
大云镇财政2020年度一般预算支出、基金预算支出、其他财政性资金专户支出为27045.48万元，为调整预算27198.45万元的99.44%，其中一般预算支出12947.03万元，为调整预算13100万元的98.83%，基金预算支出13196.45万元，其他财政性资金专户支出902万元。具体支出执行情况分类如下：
1.一般预算支出：
（1）一般公共服务支出2170.32万元，为调整预算2180万元的99.56%；
（2）教育支出129.32万元（包括成教经费），为调整预算130万元的99.48%；
（3）社会保障和就业支出276.38万元(包括城乡居民基本养老、被征地人员养老安置等统筹支出)，为调整预算280万元的98.71%；
（4）农林水支出4617.54万元，为调整预算4620万元的99.95%（国家级农村综合性改革试点项目支出3601.50万元）；
（5）城乡社区支出2853.19万元(包括综治、法制宣传、生活垃圾分类、保密工作、禁毒、新居所及创建费用)，为调整预算2860万元的99.76%；
（6）节能环保支出64.86万元，为调整预算65万元的99.78%；
（7）卫生健康支出344.88万元，为调整预算350万元的98.54%；
（8）科学技术支出64.86万元，为调整预算70万元的92.66%；
（9）文化旅游体育与传媒支出297.29万元，为调整预算300万元的99.10%；
（10）公共安全支出359.74万元，为调整预算360万元的99.93%；
（11）交通运输支出4.4万元；为调整预算5万元的88%；
（12）自然资源海洋气象等支出193.49万元；为调整预算200万元的96.75%；
（13）灾害防治及应急管理支出零万元，调整预算零万元；
（14）商业服务业等事务支出1560.76万元，为调整预算1570万元的99.41%；
（15）其他支出10万元，为调整预算10万元的100%；
（16）预备费支出零万元，调整预算零万元。
2.基金预算支出13196.45万元（其中：城乡社区支出13196.45万元），为调整预算13196.45万元的100%。
3.其他财政性资金专户支出902万元，为调整预算902万元的100%。
（三）政府性基金收支执行情况
2020年度政府性基金收入26196.45万元，其中土地开发收入25633.20万元，国有土地收益基金收入563.25万元；基金预算支出13196.45万元，其中土地开发支出12633.20万元，国有土地收益基金支出563.25万元，结余13000万元。
（四）财政执行情况
2020年财政总可用财力40342.02万元，财政总支出27045.48万元，结余13296.54万元。其中一般预算结余198.54万元，其他财政性资金专户结余98万元，基金预算结余13000万元。
（五）融资计划执行情况
2020年融资14.98亿元，为调整预算14.98亿元的100%，主要用于政府实事工程、国家级农村综合性改革试点项目、安置房建设项目、五水共治、三改一拆、旅游开发建设、产业园区基础设施建设、小城镇环境综合整治、企业腾退、农村土地综合整治、归还银行贷款和利息等方面。
二、2021年财政预算
2021年是全面实施“十四五”规划的开局之年，也是全面深化改革之年，机遇与挑战并存。2021年财政工作的总体要求是：认真学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会及习近平系列重要讲话精神，全面落实镇党委、政府的工作部署，积极应对经济形势的变化和挑战；坚持政府过紧日子思想，进一步转变理财观念，坚持依法治税，努力培植财源，加强收入征管，牢牢把握稳中求进的工作基调，夯实财政收入基础，确保收入增长质量和效益；全面深化财税改革，确保各项事业的发展，为实现大云镇经济又好又快协调发展作出新的贡献。
2021年大云镇公共财政预算总收入39100万元，比上年同期37208.95万元增收1691.05万元，同比增长5%，其中一般公共财政预算收入20860万元，比上年同期19867.81万元增收932.19万元，同比增长5%，其中：增值税 (含免抵调) 23650万元，比上年同期18117.18万元增长30.54%，企业所得税7500万元，比上年同期7224.60万元增长3.81%，个人所得税2000万元，比上年同期6564.04万元下降69.53%，城建税1300万元，比上年同期1238.93万元增长4.93%，房产税1500万元，比上年同期1279.92万元增长17.19%，土地使用税800万元,，比上年同期748万元增长6.95%，其他税种税收2350万元，比上年同期2026.93万元增长15.94%。
按照新一轮财政管理体制，2021年财政当年度可用财力48992.02万元。其中：
1.一般预算收入9614.02万元，其中：
（1）按体制计算收入3500.48万元；
（2）基金调入一般预算收入2000万元；
（3）专项补助收入3915万元；
（4）上年结余198.54万元；
2.基金预算收入39000万元，其中：
（1）当年度新增26000万元；
（2）上年结余13000万元；
3.其他财政性资金专户收入378万元（含上年结余98万元）。
根据以上财政收入情况，安排当年度财政总支出45200万元。其中一般预算支出8850万元，基金预算支出36000万元，其他财政性资金专户支出350万元，具体预算支出分类如下：
（一）一般预算支出：
1.一般公共服务支出2159.76万元，同比下降0.49%；
2.教育支出174.12万元(包括成教经费)，同比增长34.64%；
3.科学技术支出59.07万元，同比下降8.93%；
4.文化旅游体育与传媒支出374.40万元，同比增长25.94%；
5.社会保障和就业支出300.41万元，同比增长8.69%；
6.卫生健康支出762.72万元，同比增长121.16%；
7.节能环保支出80.56万元，同比增长24.21%；
8.城乡社区支出2893.55万元(包括消防、生活垃圾分类、综治、社会治安重点地区整治、新居所及出租房屋安全整治、平安、保密工作、安全生产等经费)，同比增长1.41%（飞地抱团三期项目2140万元）；
9.农林水支出1302.55万元；同比下降71.79%；
10.公共安全支出502.96万元，同比增长39.81%；
11.交通运输支出4.40万元，与去年持平；
12.自然资源海洋气象等支出195.50万元；同比增长1.04%
13.其他支出10万元，与去年持平；
14.预备费30万元。
（二）基金预算支出：城乡社区支出36000万元。
其中大云镇安置小区建设用房一期项目1500万元，大云镇乡村振兴学院配套项目1800万元，大云镇大云村等四村全域土地综合整治与生态修复项目5000万元，溶溪公园提升改造项目500万元，其余资金用于政府其他实事工程和各部门项目经费支出。
（三）其他财政性资金专户支出350万元。
（四）2021年融资预算情况
今年计划融资15亿元，主要用于旅游开发建设、农村土地综合整治、小城镇环境综合整治建设、五水共治、三改一拆、低散企业腾退、国家级农村综合性改革项目、公寓房安置小区建设、中德生态产业园平台建设等方面。部分用于归还原有项目贷款债务。
三、围绕实现2021年预算而努力
2021年财政收支预算已经确定，当前面临的任务相当繁重，要实现全年的财政收支预算，必须统一思想，真抓实干，振奋精神，扎扎实实地做好以下几项工作：
1.努力抓好组织收入和支出管理
必须按照新一轮的税收体制，积极应对税制改革动态，充分发挥“税源共治”办公室的职能，加强重点行业、重点企业税源分析，把好征收管理关，克服不利因素，通过各种途径弥补收入缺口，要严肃法纪，依法办事，把税款应收尽收。贯彻落实厉行节约各项规定，规范项目支出管理，严控一般性支出。严格执行国库集中支付制度，“三公经费”实行“零”增长，节约资金用于生态民生支出。
2.全面推进经济转型升级和财源培植
发挥财税杠杆作用，促进经济转型升级，提高经济发展的品质。健全以人均、亩均税收为核心的企业分类管理机制，加强新引进项目准入标准运行，为培育优质税源奠定基础。
3.促进城乡统筹和民生改善
随着经济和各项社会事业的不断发展，刚性支出的需求，民生支出的不断增长，财政资金的供需矛盾将更加突出，因此，一定要强化预算内外资金的收支管理，按照预算和事业发展的进度计划用款，要保证重点，兼顾一般，确保财政收支平衡。
