（江西省）九江市八里湖新区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
关于八里湖新区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
（2022年 1月 24日在九江市第十六届人民代表大会第二次会议上）
九江市八里湖新区管理委员会
现就2021年度八里湖新区财政预算执行情况和2022年财政预算草案报告如下，请予审议。
一、2021年新区财政预算执行情况
2021年是建党100周年，也是八里湖新区成立10周年，八里湖新区以习近平习近平新时代中国特色社会主义思想中国特色社会主义思想为指引，在市委、市政府的坚强领导下，鼓足干劲作示范、矢志笃行勇争先，始终走“生态美区、文化立区、教育兴区、产业强区、幸福新区”之路，扎实开展土地收储行动、项目建设加速、文化旅游起步、历史问题攻坚、营商环境提质、作风建设夯实等“六个行动年”，全区经济社会高质量发展驶入快车道，实现了“一年一个样”。新区财税部门积极履行职能，财政收入持续增长，支出结构得到优化，民生稳步改善，圆满完成了全年预算任务。
（一）一般公共预算收支执行情况
（1）2021年八里湖新区财政总收入完成75759万元，完成在九江市第十五届人民代表大会第七次会议上通过的财政收支预算（以下简称预算）72850万元的104%，其中：区级一般公共预算收入完成43058万元，完成预算数38985万元的110%，主要收入项目执行情况是：税收收入26209万元，完成预算数34690万元的76%，其中：增值税9711万元，完成预算81%；企业所得税5332万元，完成预算61%；个人所得税324万元，完成预算171%；城市维护建设税2223万元，完成预算121%；房产税917万元，完成预算235%；印花税878万元，完成预算157%；城镇土地使用税566万元，完成预算171%；土地增值税6258万元，完成预算59%。非税收入16849万元，完成预算392%。
（2）2021年八里湖新区一般公共预算支出执行数64523万元，完成预算的130%，主要支出功能科目：一般公共服务支出5796万元，完成预算97%；国防支出30万元，完成预算100%；公共安全支出706万元，完成预算249%；教育支出7042万元，完成预算153%；文化旅游体育与传媒支出1534万元，完成预算91%；社会保障和就业支出3277万元，完成预算56%；卫生健康支出1274万元，完成预算50%；节能环保支出2426万元，完成预算88%；城乡社区支出18977万元，完成预算148%；农林水支出1331万元，完成预算126%；交通运输支出3万元，完成预算100%；商业服务业等支出28万元，完成预算100%；住房保障支出6870万元，完成预算1180%；灾害防治及应急管理支出736万元，完成预算404%；其他支出13967万元，完成预算212%；地方政府一般债务付息支出524万元；债务发行费用支出2万元。有些项目超预算较多主要是上级补助增加及预算执行中追加形成。
（3）平衡情况。2021年地方财政收入43058万元，上级补助收入11276万元，地方债务转贷收入2000万元，上年结转收入8580万元，收入总计64914万元；减去一般公共预算支出64523万元，上解支出115万元，当年预算结余276万元，减去结转下年支出73万元，当年净结余203万元。
（二）政府性基金预算执行情况
（1）2021年八里湖新区政府性基金收入完成117190万元，完成预算83%，其中：国有土地使用权出让收入完成114415万元，完成预算82%；城市基础设施配套费收入完成 2775万元，完成预算139%。
（2）新区政府性基金支出完成202798万元，完成预算140%，主要支出项目执行情况：文化旅游体育与传媒支出28万元，完成预算100%；城乡社区支出177517万元，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出157460万元，完成预算111%，城市基础设施配套费安排的支出4728万元，完成预算131%；其他支出25219万元；债务发行费用支出34万元，完成预算100%。
（3）平衡情况。2021年政府性基金预算收入117190元，上级补助收入53575万元，地方政府专项债务转贷收入40000万元，上年结转收入2338万元，收入总计213103万元；减去政府性基金预算支出202798万元，上解上级支出2288万元，当年结余8017万元，结转下年支出8000万元，净结余17万元。
二、2021年财政主要工作
2021年以来，新区财政部门认真贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，贯彻落实新区党工委、管委会重大决策部署，统筹疫情防控与经济社会发展，统筹做好“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”工作，为新区“十四五”规划开好局、起好步提供了坚实的财力支撑，促进新区经济社会健康发展。
（一）紧咬收入目标，财政收入平稳增长。
2021年是“十四五”规划的开局之年，财税部门紧紧围绕年初收入目标任务，积极配合相关部门，精心组织抓收入，大力培植新税源，推动财政稳增收，全年完成财政收入75759万元，完成年初预算数的104%，积极争取一般债券收入2000万元及上级补助收入11276万元。完成政府性基金收入117190万元，争取上级专项债40000万元及政府性基金补助收入53575万元，有效保障了新区正常运转和基本民生支出，切实保障重点项目征地拆迁资金和建设资金需求。
（二）紧贴民生重点，财政支出保障有力。
2021年是新区财政管理的“提质年”，财政切实兜牢“三保”底线，预算时打满打足、不留缺口，预算执行中支出优先保障，收回存量资金7800万元，全年完成“三保”支出20162万元，财政“三保”能力不断提升；坚决贯彻省委省政府过“紧日子”要求，进一步优化支出结构，精打细算管好“钱袋子”，将有限的财政资金用于新区经济社会发展、疫情防控、赛城湖新城开发建设等重点项目和重点工作，确保每一笔财政资金都用在刀刃上、要紧处。
（三）紧抓职责职能，财政监管力度加大。
一是审计监督全面覆盖。为推动各单位内部财务治理和管理制度完善，规范财经纪律和财务管理，根据省、市、新区工作要求，2020年度财务内部审计、落实中央八项规定精神严肃财经纪律的专项整治、民生资金监管平台专项检查、“小金库”专项清查等工作先后开展，审计监督发现的问题及时整改，财政监管效果显著。二是政府采购逐步规范。加强和规范政府采购监管，提高财政资金使用效益，全年公开招标项目共计39个，实现采购资金13202万元，节约资金865万元，节约率达7%。三是做好政府项目预决算评审工作。全年受理财政投资评审项目合计178个，其中预算项目80个，受理金额115453万元，审定金额102388万元，核减13065万元，核减率11%；结算项目98个，受理金额6676万元，审定金额5904万元，结算项目核减772万元，核减率12%。四是国有资产管理加强。按照市纪委、市财政的要求，4月份搭建了国有资产监管平台，新区经营性国有资产授权承和集团经营管理，实现资产出售、租赁、处置的公平、公正、公开。同时9月份启动新区国有资产清查计划，规范各行政事业单位固定资产管理，摸清家底，做到行政事业单位国有资产“底数清、情况明”，目前已基本完成清查工作。
2021年受诸多不利因素叠加影响，取得如此成绩殊为不易。但我们也清醒地认识到，新区财政运行存在的困难和挑战依然不少，主要是财税规模较小，上级财力性转移支付极少，刚性支出增长快，资金调度压力大，财政平衡越发艰难；部分专项资金使用效率不高，预算绩效管理有待进一步加强；政府性债务规模大，还本付息压力大，政府性债务化解任务艰巨等等，这些问题我们将高度重视，切实采取措施加以解决。
三、2022年财政预算草案
（一）指导思想和基本原则
2022年，新区财政将全面贯彻落实省、市、区决策部署和深化预算管理一体化改革有关要求，坚持新发展理念，牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约意识，按照支出需求与财力可能相适应、总量控制与优化结构相结合、统筹资源与发挥效益相促进、预算安排与绩效管理相衔接的指导思想。按照统筹兼顾实事求是、有保有压、零基预算的原则，科学合理地编制2022年财政预算，着力提高财政资源配置效益和使用效益。
按照上述指导思想及原则，2022年财政收入和支出预算（草案）编制情况如下：
（二）一般公共预算收支情况
2022年新区财政总收入预算77000万元，较上年增加4150万元，增长6%，其中：税收收入68000万元，非税收入9000万元。
根据上述收入规模、结构以及现行财政体制计算，2022年新区可用财力41983万元。其中：区级一般公共预算收入40245万元，市固定补助1810万元，上解市财政支出72万元。
根据收支平衡原则，2022年一般公共预算支出安排41983万元。
按支出功能科目分：一般公共服务支出5262万元；国防支出30万元；公共安全支出269万元；教育支出3362万元；文化旅游体育与传媒支出812万元；社会保障和就业支出2686万元；卫生健康支出2164万元；节能环保支出654万元；城乡社区支出15548万元；农林水支出461万元；商业服务支出3529万元；住房保障支出730万元；灾害防治及应急管理支出394万元；预备费1200万元；债务付息支出970万元；其他支出3912万元。
（三）政府性基金预算收支安排情况
2022年，八里湖新区政府性基金预算收入105000万元，其中：国有土地使用权出让收入100000万元；城市基础设施配套费收入5000万元。
根据收支平衡原则，政府性基金计划安排总支出105000万元，其中国有土地使用权出让收入安排的支出95886万元；城市基础设施配套费安排的支出5000万元；债务付息支出2114万元；政府性基金上解支出2000万元。
（四）社保基金预算收支安排情况
2022年，社会保险基金预算收入14385万元，其中企业职工基本养老保险基金收入3602万元；城乡居民基本养老保险基金收入3545万元；机关事业单位基本养老保险基金收入887万元；城乡居民基本医疗保险基金收入6351万元。
社保基金预算支出12525万元，其中企业职工基本养老保险基金支出3465万元；城乡居民基本养老保险基金支出1572万元；机关事业单位基本养老保险基金支出1214万元；城乡居民基本医疗保险基金支出6274万元。
本年收支结余1860万元，2021年年终结余2035万元，年末滚存结余3895万元。
四、2022年财政重点工作安排
2022年是第二个百年奋斗目标的开局之年，我们将继续以习近平习近平新时代中国特色社会主义思想中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻党的十九大关于“建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施绩效管理”的精神，围绕“提质增效、更可持续”的积极财政政策主基调，重点做好以下方面工作：
（一）以财源建设为基石，不断壮大财政收入实力。一是顺应税制改革、征管体制改革的新变化，继续加强政策研究，加强对经济运行、财税收入数据的分析，查找税收征管薄弱环节，深挖增收潜力。二是加强综合治税协税工作，加强各部门之间沟通联系，加强对重点行业、企业和项目的税源监控，做好房地产业税收征管，密切跟踪城区现有房地产项目建设和销售，千方百计增加税收收入。三是加强税源建设，进一步优化新区税源结构。在确保新区主体财源建设税收稳定增长的同时，积极加大招商引资力度，大力发展总部经济、康养、文旅等新业态，促进新区财源结构多样化。四是加强非税收入征缴工作，确保新区非税收入及时足额入库。五是严格按预期目标完成土地出让收入任务，抢抓时机，进一步加大土地挂牌出让力度，确保土地出让收入及时足额入库和全年土地出让收入预算圆满完成。六是全力争资争项。调动各部门各单位积极性，明确争资争项目标任务和激励措施；做好2022年政府专项债券的项目规划，全力争取新增政府债券额度。
（二）以优化财政支出结构为导向，进一步加强民生资金保障力度。牢固树立以人民为中心的发展思想，坚持公共财政理念，进一步优化支出结构，大力压缩一般性支出，严格“三公”经费管理，重点保障兜底民生；落实城乡困难群众提标提补，进一步筑牢社会保障网。继续强化教育投入力度，推动各类教育事业全面发展，提供更多更优质教育资源；加大文化等公益事业的投入，推动更多公共文化场所免费向公众开放；落实乡村振兴战略，健全扶贫资金稳定增长机制，积极推进涉农资金统筹整合工作，支持农业农村优先发展。
（三）以健全新区财政体制机制为抓手，进一步筑牢财政资金安全网。进一步加强会计信息质量、民生资金、重大工程专项资金和扶贫资金的使用情况等监督检查，确保政策落地；加快民生资金监管平台建设，扩大资金监管范围，构建智慧化监管新模式；加强财政预算绩效管理,强化绩效评价结果的运用，加大财政投资评审力度，提升财政资金的使用效益。加强政府债务管理，稳妥推进隐性债务防范化解工作，督促相关部门加快债券资金的支出进度，充分发挥债券资金效益，尽早形成实物量。
（四）以预算管理一体化系统建设为动力，进一步提高财政信息化工作水平。按照财政部、省财政厅统一部署，新区财政部门将信息化建设作为财政管理的一项重要工作来抓，信息技术已成功融入财政业务，在推进科学理财、民主理财、依法理财方面发挥了重要作用，有力支撑和促进了财政改革与发展。大力推进预算管理一体化系统建设的同时继续推进财政票据和非税收入收缴电子一体化管理改革等信息系统的建设，推动新区财政信息化工作水平再上一台阶。
2022年是党的二十大召开之年，也是八里湖新区第二个十年开局之年，站在新的历史起点，八里湖新区将深入贯彻党的十九届六中全会精神和省、市党代会精神，咬定目标、埋头苦干，努力把八里湖新区建设成为“党建引领示范区、城市建设标杆区、产业发展聚集区、生态文明样板区、城市生活品质区”，为“再创九江辉煌、再现九派荣光”贡献力量！
