（湖南省）关于长沙市岳麓区2022年预算执行情况及2023年预算草案的报告
关于长沙市岳麓区2022年预算执行情况及2023年预算草案的报告
——2023年1月5日在长沙市岳麓区第六届人民代表大会第四次会议上
长沙市岳麓区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，现将全区2022年预算执行情况及2023年预算草案的报告，提请区第六届人民代表大会第四次会议审查，并请区政协委员和其他列席人员提出意见。
2022年预算执行情况
2022年是党的二十大召开之年，也是新区优化体制改革，实现三区融合的关键之年。我们在区委、区政府的坚强领导下，在区人大及其常委会和区政协的监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，深入贯彻党的二十大精神以及习近平总书记对湖南重要讲话重要指示批示精神，主动落实高质量发展要求，全面优化湘江新区财政管理体制，扎实做好“六稳”“六保”工作，较好地完成了全年预算收支目标和财政工作任务。
一、一般公共预算执行情况
（一）收入预算执行情况
全区地方一般公共预算收入为71.97亿元（预计，下同），较上年增长6.7%，其中：区级税收收入41.70亿元，省级下放税收17.50亿元，非税收入12.77亿元。
全区地方一般公共预算收入71.97亿元，加上上级补助收入30.60亿元，调入资金14.73亿元，调入预算稳定调节基金0.87亿元，一般债务转贷收入4.91亿元，收入合计123.08亿元。
（二）支出预算执行情况
区本级一般公共预算支出为82.67亿元，较上年增长12.45%，加上上级专项补助支出11.77亿元，一般债务还本支出4.91亿元，上解上级支出23.73亿元，支出合计123.08亿元。
全年实现收支平衡。
二、政府性基金预算执行情况
（一）收入预算执行情况
全区政府性基金预算收入为21.02亿元，其中：专项债务转贷收入5.4亿元，调入资金1.11亿元，上级补助收入14.51亿元（其中国有土地使用权出让收入14.48亿元，其他上级专项收入335万元）。
（二）支出预算执行情况
全区政府性基金预算支出为21.02亿元，其中：专项债务转贷支出5.4亿元，专项债券利息支出1.11亿元，上级专项支出14.51亿元（其中国有土地使用权出让支出14.48亿元，其他上级专项支出335万元）。
全年实现收支平衡。
三、国有资本经营预算执行情况
（一）收入预算执行情况
区本级国有资本经营预算收入为960万元，为年初预算的100%。
（二）支出预算执行情况
区本级国有资本经营预算支出为672万元，调出资金288万元，为年初预算的100%。
全年实现收支平衡。
四、社会保险基金预算执行情况
（一）收入预算执行情况
全区社会保险基金预算收入为4.75亿元，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入3.33亿元，城乡居民养老保险基金收入1.42亿元。
（二）支出预算执行情况
全区社会保险基金预算支出为4.69亿元，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出3.47亿元，城乡居民养老保险基金支出1.22亿元。
当年收支结余577万元，年末滚存结余2.5亿元。
五、政府债务管理情况
经省人民政府批准，省财政厅下达我区2022年新增政府债务限额 7.37亿元，其中新增一般债务限额1.97亿元、新增专项债务限额 5.4亿元。
根据上述限额，2022年全区新增政府债券7.37亿元（其中新增一般债券1.97亿元、新增专项债券5.4亿元），再融资政府债券4.91亿元，共计12.28亿元。至2022年底，全区政府债务余额为78.27亿元，严格控制在省财政厅下达的债务限额之内，债务风险等级为绿色安全。
2022年共安排政府债务还本付息支出7.40亿元，其中还本支出4.91亿元，付息支出2.49亿元。
六、预算执行的主要特点
（一）财政收入量增质优，真抓实干成效明显
妥善应对经济下行、疫情起伏等不利因素，扎实落实减税降费要求，持续推进财源结构优化和税收征管提质,全力以赴组织收入，较好的稳住了财税收入的增长态势。金融业、制造业支撑作用明显，批发零售业、租赁和商务服务业、软件和信息技术服务业、科研和技术服务业税收均保持增长势头。岳麓区地方一般公共预算收入增长6.7%，收入增幅和质量均排名全市中心城区前列。
（二）支出保障有序有力，财政运行稳健向好
教育投入持续加大。区本级教育支出25.33亿元，增长19.22%。支持新建中小学11所，公办幼儿园14所，扩充学位2.4万余个，着力提高普惠性民办幼儿园奖补标准，推进学前教育改革发展，稳步提升义务教育阶段教师福利待遇。城乡融合发展提质增速。城乡社区支出13.30亿元，增长4.12%。深入践行“四精五有”要求，补齐城乡发展、片区建设短板，加快建设新湘雅健康城、市府北、青山等重点片区。社会保障水平稳步提高。社会保障支出7.78亿元，增长9.14%。稳定和扩大就业，新增城镇就业1.2万余人，失业人员再就业0.9万余人。退休人员养老金、城乡低保、残疾人“两项补贴”、特困人员供养标准以及城乡居民大病保险和医疗救助保障标准稳步提高。医疗卫生健康水平显著提升。卫生健康支出6.49亿元，增长56.71%。建立常态化疫情防控长效机制，开展新冠病毒疫苗接种、核酸检测等工作，强化医疗服务保障能力，对疫情防控人员补助、集中隔离观察点等疫情防控经费应保尽保。乡村振兴纵深推进。农林水支出4.79亿元，增长2.27%。推进农村人居环境整治，建成市级美丽宜居村庄66个，建设农村公路140公里，足额保障农村改厕和垃圾分类等经费，持续改善人居环境，新区农业基础地位不断巩固。
（三）全面落实化债任务，债务风险安全可控
全面落实隐性债务化解目标，年内化解隐性债务6.68亿元，累计化解进度54.13%。实时掌握和填报债务数据，严禁新增隐性债务，牢牢守住不发生区域性、系统性风险的底线。大力争取政府债券额度，新增一般债券1.97亿元。发行专项债5.4亿元，重点支持园区基础设施、青山谷山、联丰村白鹤社区城中村改造和社区卫生服务中心等项目建设，全力加快债券资金使用进度，尽快形成实物工作量，确保政府债券资金“借、用、管、还”相统一。对标省市要求，稳妥推进平台公司市场化转型，增加转型发展后劲，促进区属国有企业平稳过渡、蓬勃发展。
（四）财政管理规范高效，财税改革持续深化
进一步加强财政资金管理，突出重点，优化结构，提高支出精准度。落实零基预算理念，强化评审作用，做实做细项目库管理。对直达资金实施常态化监控，促进财政资金安全规范，高效管理。加强专项资金、专项转移支付、政府专项债券、政府购买服务等重点领域预算绩效管理。深化政府采购制度改革，落实采购人主体责任，加强政府采购需求管理，强化政府采购监管。加大财政日常监督力度，深入开展“惠民惠农一卡通”和预决算公开情况专项监督检查，扎实推进整改落实。
同时，预算管理、国库集中支付、国有资产管理、会计管理、绩效评价、财政投资评审等财政日常管理工作，均积极稳步推进。
过去一年中，我们坚决落实湘江新区各项决策部署，树牢过“紧日子”思想，充分发挥财政职能作用，迎难而上推动财政各方面工作取得了新成绩，有力促进了区域经济社会的高质量发展，实现了“三区融合”之后财政工作的良好开局。但与此同时，我们也清醒的认识到，当前财政运行也还面临一些困难和挑战：一是财税增长的基础还不牢固，土地收入和一次性税源的占比较高，结构有待进一步优化。二是财政支出标准涵盖民生、社会事业、产业发展等多个领域，涉及政策制定、执行监督、效果评价等多个维度，在财政支出标准的科学化、系统化方面仍需大力探索完善。三是预算一体化改革仍需进一步深入推进，部分单位支出结构固化、部分项目预算执行率偏低，预算管理理念和资金绩效意识有待进一步增强。对于这些问题，我们将高度重视，切实采取有效措施加以解决。
2023年预算草案
一、2023年财政经济形势展望
从收入看。一方面，随着工程机械等先进制造业产业集群成型和新能源汽车、电子信息、健康医疗等新兴产业爆发式增长，湘江科学城、长沙高铁西城、滨江片区等重点片区持续开发建设,特别是在高端科技平台构建、科创成果转化等方面快步迈入提升阶段,营商环境优化和财源建设成果逐步显现,新区经济增长的内生动力不断增强,财政增收与经济增长逐渐趋于吻合，为财政收入增长的基本面提供了有力支撑。另一方面,疫情形势仍然存在较大不确定性，房地产市场量价齐降、重点财源储备项目尚处于建设期、金融等行业趋于平缓,加之整体经济形势依然处在下行通道，外部环境等诸多因素增加了财政收入的不确定性,收入增长面临一定压力和挑战。
从支出看。新区优化体制改革之后，支出规模和体量大幅增加，财政在统筹保障和资金调度方面的能力有所提升。但融合之后，新增的可用财力整体有限，片区投入、产业兑现、人员运转、化债和上缴上级配套支出等刚性支出居高不下，教育、医疗卫生、社会保障等民生保障标准稳步提升，乡村振兴、产业扶植等重点领域仍将持续投入，财政收支“紧平衡”状况将进一步凸显。我们将继续坚持民生优先原则，把兜牢“三保”底线和保障重点支出放在首要位置，将有限财力重点保障中央、省市和新区部署安排，努力强化预算编制、审核和支出管理，统筹财政资源，确保财政稳健运行。
二、指导思想
2023年，预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神、中央经济工作会议精神和省委、市委、新区党工委经济工作会议精神，深入落实习近平总书记对湖南重要讲话重要指示批示精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，服务和融入新发展格局，着力推动高质量发展，切实强化公共财政属性，提升积极财政政策的效能，增强统筹保障能力，深化财政管理改革，更加注重精准、可持续要求，全面落实“三高四新”战略定位和使命任务，构筑“强省会”战略的核心支撑和重要增长点，为打造高端产业新区、前沿创新新区、开放活力新区、一流品质新区，加速挺进国家级新区“一方阵”，全面建设社会主义现代化新区贡献财政力量。
三、一般公共预算安排情况
根据市、新区相关工作要求，2022年度岳麓区区级预算执行完毕之后，自2023年起，湘江新区市区两级财政收支按照“三区融合”后的口径，统一编制一本预算，具体情况如下：
（一）收入预算
全区地方一般公共预算收入248.16亿元，较2022年增长8%，分项安排情况：市级税收收入138.20亿元，区级税收收入45.04亿元，非税收入26.62亿元，省级下放税收38.30亿元。加上上级补助收入14.80亿元，调入资金5.79亿元，动用上年结余10亿元，收入总计278.75亿元。
（二）支出预算
全区地方一般公共预算支出（不含上级专项补助支出）205.83亿元，加上上解支出72.92亿元，全年支出总计278.75亿元。地方一般公共预算主要支出项目安排情况如下（按支出功能科目）：
一般公共服务支出28.45亿元，主要是反映政府提供一般公共服务的支出等。
国防支出0.15亿元，主要包括用于国防方面的支出。
公共安全支出1.11亿元，主要包括法检两院支出、公安系统经费支出等。
教育支出41.04亿元，主要包括新增教师人员经费，教师福利待遇提高及义务制学校、学前教育投入等支出。
科学技术支出22.14亿元，主要包括支持岳麓山大学科技城、岳麓区高新区、长沙高新区信息产业园等园区建设及对高新技术企业补助等支出。
文化旅游体育与传媒支出2.53亿元，主要包括大王山游客集散中心及停车场建设、岳麓山品牌建设、文物保护管理及全民健身活动等支出。
社会保障和就业支出13.89亿元，主要包括特困人员救助资金、社保缴费等支出。
卫生健康支出7.42亿元，主要包括健康长沙建设、基层医疗卫生保障、疫苗采购等支出。
节能环保支出1.46亿元，主要包括环境能力监测、“蓝天保卫战”等支出。
城乡社区支出30.19亿元，主要包括信息化建设、城市品质提升及城市道路建设等支出。
农林水支出10.84亿元，主要包括村社区投入及美丽乡村等支出。
交通运输支出2.03亿元，主要包括村道日常养护、客货运市场整治、顽瘴痼疾整治等支出。
资源勘探信息等支出0.45亿元，主要包括资源勘探等方面支出。
商业服务业等支出0.43亿元，主要包括商业流通事务、涉外发展服务支出等相关支出。
自然资源海洋气象等支出1.07亿元，主要包括国土空间规划编制等自然资源相关支出。
住房保障支出2.4亿元，主要包括保障性住房改造修缮等方面支出。
灾害防治及应急管理支出3.12亿元，主要包括安全生产专项整治、消防大队经费保障等支出。
预备费3亿元，主要是根据《预算法》相关要求提取用于自然灾害救灾支出或其他难以预见的特殊支出。
债务付息支出34.11亿元，主要包括隐性债务还本付息29.88亿元，地方政府债券付息4.33亿元。
（三）收支平衡情况
全区收入总计278.75亿元，支出总计278.75亿元，全年实现收支平衡。
四、政府性基金预算安排情况
全区政府性基金预算收入284.16亿元，其中国有土地使用权出让收入268.82亿元，城市基础设施配套费收入8.5亿元，专项收入6.84亿元。加上动用上年结余10亿元后，收入总计294.16亿元。
全区政府性基金预算支出264.16亿元，其中城乡社区支出255.74亿元，债务付息支出8.42亿元。加上上解上级支出16.5亿元，土地储备专项债券还本支出13.5亿元后，支出总计294.16亿元。
全年实现收支平衡。
五、国有资本经营预算安排情况
全区2023年国有资本经营预算收入3.12亿元,国有资本经营预算支出1.88亿元，调出资金1.24亿元，支出总计3.12亿元。
全年实现收支平衡。
六、社会保险基金预算安排情况
全区社会保险基金预算收入6.33亿元，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入3.7亿元，城乡居民养老保险基金收入2.63亿元。
全区社会保险基金预算支出6亿元，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出3.7亿元，城乡居民养老保险基金支出2.3亿元。
当年收支结余3,358万元，年末滚存结余2.84亿元。
七、2023年财政主要支出方向及保障重点
（一）全力推动实体经济发展。坚持把发展经济的着力点放在实体上，以链长制为抓手、以现代化为导向，加快建设高端化、高产出的产业体系。
1. 加大招商引资力度。实行产业链招商，促推15条主导产业链发展，壮大优势产业集群。开展精准招商，聚焦长三角、大湾区等区域，锁定三类500强企业、在长设置分支机构企业等。做优做强资本招商，设立产业投资母基金，发挥基金乘数效应，吸引更多的优质成长型企业扎根新区。
2. 加力园区提档升级。壮大主导产业，推进湘江实验室、智能网联等重大产业平台建设，高效运营检验检测特色产业园，持续擦亮新区产业名片。完善综合配套，聚焦产业发展需求和园区人才成长需要，加快园区人才公寓建设，提升园区吸聚力。
3. 构建优势领先的科技人才体系。突出政策引才，整合出台更加积极、开放、有效的人才政策，全面打造新区人才新生态。围绕招引培育优秀人才，深入推进科技总监、产业教授选聘，鼓励企业与省内高校院所建立人才联合培养机制。
（二）全力完善宜居城市综合功能。坚持以“绣花功夫”雕琢，以“工匠精神”打磨，加强新区规划、建设、管理水平，全面提升外在“颜值”和内在“气质”，打造宜居韧性智慧城市。
1. 加强基础设施建设。推进重点片区开发和重点项目建设，聚焦湘江科学城等重点区域，推进科创大道等项目征拆，完善交通路网建设，推动湘雅路过江通道、暮坪湘江大桥等重大交通基础设施建设，提速梅浦联络线、黄桥大道南沿线等骨干道路施工。
2. 强化城市综合治理。持续巩固市容环境卫生常态化精细化管理，理顺渣土固废、照明亮化、市政设施、户外广告等领域监管体制。加快新型智慧城市升级，启动城市管理和行政执法智慧系统建设等。
（三）全力实施乡村振兴战略。坚持农业农村优先发展，全面整合乡村资源、公共配套、生态环境等要素，深化农村供给侧改革，推进乡村全面振兴。
1. 构建现代农业产业体系。夯实粮食根基，落实耕地保护硬措施，坚决遏制耕地非农化，防止非粮化，严守耕地保护红线，完成高标准农田建设8600亩。
2. 巩固拓展脱贫攻坚成果。牢守规模返贫底线，强化防止返贫监测帮扶机制落实，及时发现，及时预警，及时干预。加大对龙山县对口帮扶的支持力度。
3. 扎实建设美丽乡村。扎实推进农村道路、供水保障、清洁能源、农产品仓储保鲜和冷链物流、防汛抗旱等设施建设，确保全年建设农村公路160公里，切实改善农村人居环境，提升村庄风貌，推进村庄美化，实施农村户厕问题动态清零等。
（四）全力改善民生福祉。坚持民生优先，尽力而为、量力而行，采取更多惠民生、暖民心举措，着力解决群众急难愁盼问题。
1. 重点打造岳麓教育品牌。全面落实“双减”政策，减轻学生、家长、教师负担，突出教育优质均衡发展；促进学前教育规模和质量同步提升，构建以公办幼儿园和普惠性民办幼儿园为主体、公办民办并举的学前教育公共服务体系；全力保障中小学学位供给，加大基础教育设施建设力度。
2. 着力改善生态环境。坚持精准治污、科学治污、依法治污，持续深入打好蓝天、碧水、净土保卫战，扎实抓好生态环境治理，确保一江两河水质稳定达标，呵护蓝天常在、碧水长青的生态高地。
3. 持续提高民生保障标准。城乡居民医疗保险财政补助标准提高至每人每年650元，加大城乡居民低保和特困人员供养经费保障力度。积极稳定和扩大就业，精准做好就业服务，切实保障劳动者待遇和权益。加快建立多主体供给、多渠道保障、租购并举的住房保障制度，深入推进老旧小区综合整治，提升居民生活舒适度和便利度。健全分层分类社会救助体系，强化社保医保基金监督管理，做好退役军人优抚安置。
八、工作重点
2023年，全区财税部门将按照本次人大会议审查批准的年度财政预算，重点抓好以下四个方面工作：
（一）聚焦“财源体系”,积极培植收入增长点
加强中长期财政规划研究,充分发挥新区资源优势,统筹政策资金培育优质财源,进一步增强财政收入可持续增长的内生动力。采取积极措施抓好收入组织，努力完成地方一般公共预算收入增长8%目标。坚持创新机制，促进产业转型升级，突出扶优扶强，巩固“3+4”的行业态势。积极培植税收收入增长点，深入实施财源建设工程，争取实现千万以上纳税非房地产企业新增20家，五千万以上新增5家，亿元以上新增3家。巩固扩大金融业发展优势，大力推进金融产业链建设和楼宇经济，力争明年金融行业税收占比提升2%左右，新增亿元楼宇2栋。
（二）聚焦“大事要事”，大力强化财力统筹
牢固树立“过紧日子”思想，严格厉行节约，从严控制一般性支出，大力盘活财政存量资金。健全完善新区财政资金管理办法，强化预算执行刚性，严控预算追加，严格做到有预算不超支，无预算不开支。做好财政收支形势研判，收支安排更加积极稳妥。持续优化支出结构，有序铺排支出次序，坚持有保有压、量入为出。强化财力统筹，形成资金合力，在切实兜牢“三保”底线基础上，全力保障中央省市和党工委、管委会明确的重点民生实事和重大片区、重大项目建设资金。
（三）聚焦“绩效优先”，切实提升资金效益
拓宽第三方重点绩效评价覆盖面，将重点民生实事项目、预算执行率偏低项目及政府购买服务项目等纳入重点绩效评价范围。探索实行预算追加事前绩效评估机制，切实提升绩效评价指标体系科学化水平。进一步强化绩效评价结果应用，健全新区绩效评价结果与预算安排挂钩机制。用好财政监督检查、政府采购监管、财政投资评审等监督手段，切实加大监管力度，确保财政资金安全高效管理。
（四）聚焦“系统集成”，全面实施一体化改革
大力推动预算一体化改革工作，全面上线预算一体化系统预算编制、预算执行、绩效管理、政府采购、非税管理、资产管理及会计核算等全部模块，确保财政相关业务全面接入预算一体化系统，构建横向到边、纵向到底、互联互通的预算管理机制，实现对预算管理全流程的动态反映和有效控制。依托一体化系统平台，加强直达资金常态化监控管理，提升资金使用效率。
与此同时，全区财政部门将主动接受人大依法监督和政协民主监督，认真落实区人大有关预算决算的决议和审议意见，认真听取代表委员意见，扎实做好代表委员建议提案的办理工作，及时报告落实举措和进展情况，切实提高预算管理水平。
各位代表，2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，也是优化新区体制改革的再出发之年，我们将紧紧围绕新区党工委和管委会各项决策部署，努力完成财政收支目标、做好全年财政工作，为全面建设现代化新区而团结奋斗。
