（湖南省）关于长沙市岳麓区2021年预算执行情况及2022年预算草案的报告
关于长沙市岳麓区2021年预算执行情况及2022年预算草案的报告
——2022年2月27日在长沙市岳麓区第六届人民代表大会第二次会议上
长沙市岳麓区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，现将全区2021年预算执行情况及2022年预算草案的报告，提请区第六届人民代表大会第二次会议审查，并请区政协委员和其他列席人员提出意见。
2021年预算执行情况
在区委、区政府的坚强领导下，在区人大及其常委会和区政协的监督支持下，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届历次全会以及习近平总书记对湖南重要讲话重要指示批示精神，主动落实高质量发展要求，较好地完成了全年预算收支目标和财政工作任务。
一、一般公共预算执行情况
（一）收入预算执行情况
全区地方一般公共预算收入为674679 万元，为年初预算的115.72%，为调整预算的99.21%，较上年增长22.67%，其中：区级税收收入379736万元，省级下放税收185112万元，非税收入109831万元。
全区地方一般公共预算收入674679万元，加上上级补助收入259951万元，调入资金117950万元，调入预算稳定调节基金15164万元，一般债务转贷收入32851万元，上年结余10万元，收入合计1100605万元。
（二）支出预算执行情况
区本级一般公共预算支出为735019万元，为年初预算的114.93%，为调整预算的97.79%，加上上级专项补助支出103533万元，一般债务还本支出14951万元，上解上级支出190626万元，补充预算稳定调节基金14566万元，结转下年41910万元，支出合计1100605万元。
全年实现收支平衡。
二、政府性基金预算执行情况
（一）收入预算执行情况
全区政府性基金预算收入为503202万元，其中：专项债务转贷收入119700万元，调入资金8510万元，上级补助收入374992万元（其中国有土地使用权出让收入372462万元，其他上级专项收入2530万元）。
（二）支出预算执行情况
全区政府性基金预算支出为503202万元，其中：专项债务转贷支出119700万元，专项债券利息支出8479万元，上级专项补助支出373385万元（其中国有土地使用权出让收入安排的支出372462万元，其他上级专项补助支出923万元），结转下年1638万元。
全年实现收支平衡。
三、国有资本经营预算执行情况
（一）收入预算执行情况
全区国有资本经营预算收入为1174万元，其中：区本级国有资本经营预算收入850万元，上级补助收入324万元。
（二）支出预算执行情况
全区国有资本经营预算支出1174万元，其中：区本级国有资本经营预算支出595万元，调出资金255万元，上级补助支出72万元，结转下年252万元。
全年实现收支平衡。
四、社会保险基金预算执行情况
（一）收入预算执行情况
全区社会保险基金预算收入为42415万元，为年初预算的104.46%，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入28874万元，城乡居民养老保险基金收入13541万元。
（二）支出预算执行情况
全区社会保险基金预算支出为40276万元，为年初预算的105.77%，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出28928万元，城乡居民养老保险基金支出11348万元。
当年收支结余2139万元，年末滚存结余24470万元。
五、政府债务管理情况
经省人民政府批准，省财政厅下达我区2021年新增政府债务限额138400万元（全区2021年政府债务总限额709806万元），其中新增一般债务限额18700万元、新增专项债务限额119700万元。
2021年全区新增政府债券137600万元（其中新增一般债券17900万元、新增专项债券119700万元），再融资政府债券14951万元，共计152551万元。至2021年底，全区政府债务余额为709006万元，严格控制在省财政厅下达的债务限额之内，债务风险等级为绿色安全。
2021年共安排政府债务还本付息支出36376万元，其中还本支出14951万元，付息支出21425万元。
市财政批复区财政决算时，上述数据将略有调整。
六、预算执行的主要特点
（一）保持收入质量领先，财税总量跨越赶超。完善协同联动的财政收入组织机制，强化收入分析，优化纳税服务，不断壮大骨干税源，规范非税收入征管，健全重点行业、重点企业及重点税种的税收管理。年度全口径税收达到173亿元，市考核口径地方收入突破百亿元，财税增速和收入质量持续保持中心城区领先。房地产行业占比下降5个百分点，金融业税收比重提升至32%，税源结构不断优化。全年安排产业发展扶持资金2.29亿元，精准落实各项惠企政策，经济发展活力不断增强。全年落实新增减税降费政策8.8亿元，减税降费红利充分释放。千万以上非房地产纳税人由去年同期80户增长到120户，亿元以上纳税人由去年同期27户增长到32户，优质骨干税源蓬勃发展。
（二）统筹保障重点支出，大力推进民生事业。支持教育优质均衡发展。区本级教育支出19.54亿元，增长27.45%。义务教育经费投入持续加大，生均经费标准逐年提高，义务教育阶段教师福利待遇稳步提升。提高普惠性民办幼儿园奖补标准，推进学前教育改革发展。城乡基础设施更新完善。城乡社区支出14.5亿元，增长33.35%。坚持高品质建设和高质量维护管理，重点保障“四精五有”“十纵十横”等城管品质提升项目。社会保障水平稳步提高。社会保障支出7.77亿元，增长16.84%。支持高校毕业生、就业困难人员等重点群体就业，推动高质量就业更为充分。扩大低保覆盖范围，城乡低保户均标准逐年提高。医疗卫生服务水平显著提升。卫生健康支出4.42亿元，增长21.95%。大力支持公共服务卫生体系建设，强化医疗服务保障能力，对疫苗物资采购、疫情防控人员补助、集中隔离观察点等疫情防控经费应保尽保。大力支持乡村振兴。农林水支出3.86亿元，增长9.41%。加快乡村振兴示范村和美丽屋场建设，加大农村基础设施养护力度，足额保障农村改厕和垃圾分类等经费，持续改善人居环境。
（三）规范政府债务管理，积极稳妥防控债务风险。严控债务风险，牢牢守住不发生区域性、系统性风险的底线，确保债券资金“借、用、管、还”相统一。开好规范举债“前门”，新争取发行专项债券11.97亿元，重点支持园区基础设施、青山谷山片城中村改造和老旧小区改造等项目建设。加强督查调度，全力加快债券资金使用进度，尽快形成实物工作量。对标省市要求，稳妥推进平台公司市场化转型，增强转型发展后劲，促进区属国有企业平稳过渡、蓬勃发展。
（四）加强财政财务管理，持续深化财政管理改革。预算管理一体化建设稳步推进，上线预算编制、预算执行、会计核算、动态监控四大模块，一体化系统全面投入使用。完善内控制度，组织全区行政事业单位全面建立政府采购内控体系。坚持“一企一策”，完成3家区属全民所有制企业公司制改革工作。强化财政日常监督，深入开展“惠民惠农一卡通”和预决算公开情况专项监督检查，扎实推进整改落实。
同时，预算管理、国库集中支付、国有资产管理、会计管理、绩效评价、财政投资评审等财政日常管理工作积极稳步推进，2021年我区财政管理工作蝉联省政府真抓实干督察激励。
过去一年中，我们坚决落实区委、区政府决策部署，迎难而上推动各项财政工作取得了新的成绩。但与此同时，我们也清醒的认识到，当前财政工作还面临一些困难和挑战：一是总体的收入规模与区级可用财力不完全匹配，收支矛盾较为突出，财政“紧平衡”的状况仍将持续；二是预算的刚性约束力有待增强，部分项目的执行进度、执行质量和资金效益有待提高；三是财政管理改革仍须进一步深入，部门单位预算绩效管理意识有待提升，全过程预算绩效管理实效性有待加强。对于这些问题，我们将高度重视，切实采取有效措施加以解决。
2022年预算草案
一、2022年财政经济形势展望
从收入方面看，当前我区发展仍处于重要战略机遇期，中央经济工作会议提出了“稳字当头、稳中求进”的要求，加大了减税降费等多项政策力度，强省会战略和多重发展平台的叠加，我区财税经济总量站上新台阶，现代金融、文化旅游、人工智能等新兴产业集聚发展，科创资源独具优势，岳麓发展将迎来新一轮利好。但受经济形势、税源结构、减收政策以及收入基数等因素影响，财税增收形势较为严峻，预计增长态势将趋缓。
从支出方面看，区域人口数量规模增长对民生服务提出了新的更高要求，教育、医疗卫生、社会保障等保障标准稳步提升，乡村振兴、产业扶植等重点领域仍将持续投入，民生事业支出规模大、刚性强、增长快，财政收支“紧平衡”状况将进一步凸显。我们将继续坚持民生优先原则，将有限财力持续向民生实事领域倾斜，努力强化预算编制、审核和支出管理，统筹财政资源，保证财政支出强度，规范支出管理，全过程实施财政资金绩效评价。
二、指导思想
2022年，全区预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，深入贯彻习近平总书记对湖南重要讲话重要指示批示精神，牢牢把握立足新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局要求，坚持稳字当头、稳中求进，围绕“有保有压、量力而行、收支平衡、突出重点、注重绩效”的预算编制原则，全力以赴组织收入，切实兜牢“三保”底线，科学合理安排支出，坚决防控债务风险，统筹提升财政管理能力，全面落实“三高四新”战略定位和使命任务，大力实施强省会战略，着力推进高质量发展，坚决贯彻“一打造三当好”工作要求，矢志推进“五城同建”，奋力建设社会主义现代化新岳麓。
三、一般公共预算安排情况
（一）收入预算
全区地方一般公共预算收入735400万元，较2021年增加60721万元，增长9%，分项安排情况：区级税收收入413912万元，省级下放税收201773万元，非税收入119715万元。加上上级补助收入107729万元，调入资金117596万元，收入总计960725万元。
（二）支出预算
区本级一般公共预算支出（不含上级专项补助支出）752884万元，加上上解支出207841万元，全年支出总计960725万元。区本级一般公共预算支出项目安排如下（按支出功能科目）：
一般公共服务支出164330万元，较2021年年初预算（下同）基本持平。
国防支出869万元，增长13%。
公共安全支出14070万元，增长10.75%。主要是禁毒工作经费等支出增加。
教育支出212444万元，增长38.59%。主要是教师福利待遇提高，新增教师人员经费及义务制学校、学前教育投入等支出增加。
科学技术支出27328万元，增长32.73%。主要是支持岳麓山大学科技城建设及对高新技术企业补助等支出增加。
文化旅游体育与传媒支出3303万元，增长12.16%。主要是智慧社区健身中心建设及图书馆、文化馆设备采购等支出增加。
社会保障和就业支出71271万元，增长7.17%。主要是原试点期间个人社保退费、机关养老同级财政补助及特困人员救助资金等支出增加。
卫生健康支出41441万元，增长14.28%。主要是疫情防控及基层卫生保障等支出增加。
节能环保支出5609万元，增长2.63%。
城乡社区支出127712万元，增长17.43%。主要是城市品质提升及城市道路建设等支出增加。
农林水支出46872万元，增长32.69%。主要是村社区投入及乡村振兴等支出增加。
交通运输支出2280万元，增长3.93%。
资源勘探工业信息等支出1401万元，增长7.79%。
商业服务业等支出782万元，增长11.74%。
自然资源海洋气象等支出67万元，与上年持平。
住房保障支出6677万元，增长8.93%。
灾害防治及应急管理支出4116万元，增长46.42%。主要是安全生产专项整治、消防大队人员经费保障等支出增加。
预备费9000万元。主要是根据《预算法》相关要求提取用于自然灾害救灾支出或其他难以预见的特殊支出。
债务付息支出13312万元，与上年基本持平。
（三）收支平衡情况
全区收入总计960725万元，支出总计960725万元，实现收支平衡。
四、政府性基金预算安排情况
全区政府性基金预算收入9652万元，其中调入资金698万元，专项债券项目收益8954万元。
全区政府性基金预算支出9652万元，为专项债券利息支出。
全年实现收支平衡。
五、国有资本经营预算安排情况
区本级国有资本经营预算收入960万元，比上年预算增加110万元。
区本级国有资本经营预算支出672万元，调出资金288万元，支出总计960万元。
全年实现收支平衡。
六、社会保险基金预算安排情况
全区社会保险基金预算收入46545万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入31911万元，城乡居民养老保险基金收入14634万元。
全区社会保险基金预算支出43635万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出31911万元，城乡居民养老保险基金支出11724万元。
当年收支结余2910万元，年末滚存结余27380万元。
七、工作重点
2022年，全区财税部门将按照本次人大会议审查批准的年度财政预算，重点抓好以下四个方面工作：
（一）围绕“高质量发展”战略，稳步提升财政实力
大力培植财源，提高经济发展的含金量，提升税收收入占GDP 的比重。落实产业项目建设提速年工作要求，统筹推进产业项目建设，大力发展金融业、现代服务业，实现重大项目加速集聚，不断促进产业链优化升级。落实各级减税降费举措和惠民惠企政策，强化对重点产业项目、财源项目的政策支撑，实行骨干税源企业“一企一策”措施，千方百计服务企业发展。关注重点产业与薄弱环节，着力扬优势、补短板、强弱项，提升产业税收贡献、补齐财源建设短板，坚持优化存量与培植增量并重，促进财源结构不断优化，内生动力不断增强。完善综合治税机制，加强收入分析研判，巩固提升征管成效，做到应收尽收，努力完成年度财税收入预期目标，持续改善收入质量和税源结构。
（二）围绕“五城同建”蓝图，统筹做好支出保障
助力建设创新名城。大力向上争取产业资金和政策，充分发挥财政奖补资金对科技创新、区校融合、高端人才等项目的扶植引导作用，精准扶持和服务科技型中小企业、高新技术企业、“小巨人”企业。助力建设产业强城。大力支持产业招引和培育，继续加大产业政策出台和产业扶植资金兑现力度。进一步理顺岳麓高新区财政体制，支持推进湘江智谷人工智能科技城项目，大力助推园区发展。注重对湖南金融中心片区的持续扶植和投入，更好发挥集聚作用。助力建设开放新城。深度融入长株潭一体化，大力推进交通路网联通，统筹资源支持融城科技小镇项目。加强与湘江新区、长沙高新区融合对接，理顺机制体制，趁势借力推动片区发展和项目建设。支持开展区域价值宣传推介和消费促进活动，吸引集聚商圈人气，全面促进消费升级。助力建设生态靓城。保障“蓝天保卫战”、垃圾分类等经费，用好专项债资金，支持龙王港雨污分流、罗家湖泵站等重点项目建设，打好打赢污染防治攻坚战。整合财政涉农资金，大力实施乡村振兴战略，支持打造美丽宜居村落，全面完成农村改厕。助力建设和谐美城。保持教育投入规模，坚持高品质办好教育，拓展智慧教育应用，强化岳麓教育品牌。持续推进历史街区保护、老旧小区提质改造，加快观沙岭单元、新湘雅健康城等重点片区城市更新。用好灵活就业补贴，做好退役军人、优抚对象保障，稳定重点群体就业创业。努力提升基层医疗服务供给水平，逐年提高城乡居民养老、医疗保险补助标准，增强人民群众获得感、幸福感。
（三）围绕“预算绩效”理念，加强预算执行管理
强化“过紧日子”思想，严格厉行节约，从紧编制预算，增强预算执行刚性。加快预算执行进度，强化绩效评价结果应用，压减和取消进度滞后、绩效不佳、审计发现问题的项目支出，集中财力保重点、保民生。贯彻落实完整性、精细化要求，加强预决算公开管理。落实直达资金管理要求，加快资金拨付和支付使用进度，实现惠企利民实效性。合理铺排支出次序，精准测算和调度库款，确保库款水平保持在合理区间。对重大财政投资项目和重大财政支出政策，加强财政可承受能力评估，提升重大决策科学性、合理性。促进预算绩效管理提质增效，实施预算项目全过程绩效管理，探索实行预算追加事前绩效评估机制，提升绩效评价指标体系科学化水平，切实拓宽第三方重点绩效评价覆盖面。
（四）围绕“科学精细”要求，深化财政管理改革
稳步推进国库集中支付电子化，推动预算管理一体化系统深度应用，切实提升预算执行和国库集中支付规范性。加强政府采购投诉管理，优化政府采购环境，推广省电子卖场公务采购应用工作。加大债券资金争取力度，强化债券资金使用和偿还管理，更好地发挥专项债效益。深入推进区属国有企业改革和平台公司转型，进一步完善公司法人治理结构，严控投资风险，提高国有资本效率。落实简政放权要求，持续深化“互联网+监督”，促进“会计代理记账”审批公示提速。提升财政投资评审效率，大力清理评审积压项目。加强对街镇财政所的业务指导，深入开展标兵财政所创建工作。提升业务能力，开展“清廉机关”建设，锻造一支忠诚干净担当的高素质财政干部队伍。
与此同时，区财政局将主动接受人大依法监督和政协民主监督，认真落实区人大有关预算决算的决议和审议意见，认真听取代表委员意见，扎实做好代表委员建议提案的办理工作，及时报告落实举措和进展情况，切实提高预算管理水平。
各位代表，2022年是党的二十大召开之年，也是深入落实省、市党代会和区第六次党代会精神的关键之年，完成财政收支目标、做好全年财政工作责任重大，使命光荣。我们将紧紧围绕区委各项决策部署，在矢志推进“五城同建”，奋力建设社会主义现代化新岳麓中践行初心使命，贡献财政力量。
