（河南省）关于新乡市卫滨区2020年财政预算执行情况和2021年预算(草案)的报告
关于新乡市卫滨区2020年财政预算执行情况和2021年预算(草案)的报告
――2021年3月19日在卫滨区十四届人大六次会议上
区财政局局长 李卫东
各位代表：
受区政府委托，现将我区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）提请区十四届人大六次会议审议，并请各位政协委员和其他列席人士提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，面对疫情的冲击和减税降费政策的持续加力，全区财政面临空前严峻的减收增支形势，收入增长更难，支出保障压力更大，财政运行处于“紧平衡”状态。在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督和大力支持下，我们紧紧围绕区十四届人大五次会议批准的财政预算和各项工作目标，积极履职尽责，主动担当作为，全力应对收支压力，支持全区打好三大攻坚战，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，财政预算执行情况总体平稳。
（一）全区预算执行情况
1. 一般公共预算执行情况
2020年，全区一般公共预算收入完成30075万元，完成调整预算30000万元的100.3%，同比增长1.8%。其中：区本级一般公共预算收入完成24140万元，完成调整预算24070万元的100.3%，同比增长4%。
区本级主要收入项目完成情况是：
增值税1998万元，下降12.6%；
改征增值税3576万元，增长10%；
企业所得税1281万元，下降26.7%；
个人所得税978万元，下降7.6%；
资源税11万元，下降50%；
城市维护建设税758万元，下降8.6%；
土地增值税1190万元，增长40.7%；
印花税467万元，增长28.7%；
车船使用税455万元，增长70.4%；
房产税2193万元，下降12.7%；
城镇土地使用税2637万元，下降36.3%；
非税收入8596万元，增长46.5%。
2020年，全区一般公共预算支出78192万元，增长6.5%。年初各级人大会批准的支出预算合计44272万元，执行中，新增上级补助33993万元，地方政府债券收入2200万元，一般公共支出预算调整后为80465万元，全年实际支出为调整预算的97.2%。其中：区本级一般公共预算支出75542万元，增长5.8%，完成调整预算的97.3%（调整预算数主要是新增上级补助、地方政府债券收入等）。
区本级主要支出项目完成情况是：
一般公共服务支出13502万元，为调整预算的100%，增长24.7%(原因：企业奖补资金支出加大)；
公共安全支出2837万元，为调整预算的100%，下降25.1%（原因：法院审判庭建设资金较上年减少）；
教育支出11363万元，为调整预算的100%，增长5.9 %；
科学技术支出480万元，为调整预算的100%，下降35.8%（原因：上年上级下达企业一次性奖励资金较大）；
社会保障和就业支出13680万元，为调整预算的100%，增长19.6%（原因：上年社会保障部分由盘活资金安排支出）；
医疗卫生支出6975万元，为调整预算的100%，增长58%（原因：上年医疗卫生部分由盘活资金安排支出）；
节能环保支出1127万元，为调整预算的38.3%，下降71.6%（原因：部分清洁取暖资金补助平原镇支出）；
城乡社区事务支出3786万元，为调整预算的98.5%，增长67.3%（原因：使用上级补助资金列支社会化清扫服务费用）；
农林水事务支出1418万元，为调整预算的80%，增长30.5%（原因：使用债券和上级补助支付卫河清淤费用）。
2.政府性基金预算执行情况
2020年，全区政府性基金支出2229万元，全部为上级补助，其中区本级支出2229万元，平原镇无支出。
3.社会保险基金预算执行情况
2020年，全区社会保险基金收入1893万元，支出1365万元，本年收支结余528万元，年末滚存结余3127万元，全部为城乡居民基本养老保险资金。
4.国有资本经营预算执行情况
2020年，全区国有资本经营收入19万元，全部为上级补助，其中区本级支出19万元，平原镇无支出。
（二）2020年政府债务情况
省财政厅核定我区2020年政府债务限额33500万元，其中：一般债务限额30500万元，专项债务限额3000万元。截至年底，我区政府债务余额是27100万元，较上年增加9600万元。其中：一般债务余额17500万元，专项债务余额9600万元。全区债务余额低于省财政厅核定的限额，无逾期债务，综合债务率约50%，政府债务债券率为100%，各项债务率均低于预警线。
（三）落实区人大决议和主要财政工作情况
1.强化收入征管，增强税收保障能力。按照“以月保季，以季保年”的工作思路，积极应对减税降费及新冠肺炎疫情减收影响。在严格落实减税降费政策基础上，通过抓支持企业复工复产、稳固税源，抓项目建设培植税源，抓非税收入应收尽收等措施，努力挖潜增收。
2.优化支出结构，保障各项支出需求。加大上级资金争取力度，综合运用好特殊转移支付、抗疫特别国债等资金，调整支出结构，全力保障全区各项支出。一是在财力异常紧张的情况下，筹措资金兑现教师三项补贴和干部职工正常工资按时发放，保障了全区干部职工的切身利益。二是全力做好抗击新冠疫情资金保障。采取预算安排、社会捐助等形式筹措资金，全年投入抗疫资金446万元，为我区抗疫工作提供了坚强的财力保障。同时积极帮助企业复工复产，为康大消毒剂有限公司争取低息贷款200万元，投入应急物资保障体系建设303万元，投入华电、中粮集团等疫情防控重点保障企业贷款贴息资金112.6万元，投入凯美龙、中铁、金龙铜管、豫北靖道等补助资金397万元，投入恒大、大地、中影、好莱坞等电影院电影专项补贴资金28万元。三是集中财力保障各项民生投入。全区教育、科技、医疗卫生、社会保障、住房保障等民生资金投入4.9亿元，占全区一般公共预算支出总额的63.2%。四是全力支持脱贫攻坚，充分利用扶贫资金信息监测系统，动态监控扶贫项目实施和资金支付。全年投入财政专项扶贫资金48万元，为实现2020年底脱贫目标打下坚实基础。五是全力支持扫黑除恶专项斗争工作。全区扫黑除恶专项工作经费足额落实和及时拨付，积极配合区法院、检察院做好涉黑涉恶资金资产接收处置工作。六是统筹资金保障重点项目投入。投入“既有建筑”节能改造资金6661万元、投入老旧小区改造资金9849万元、棚改资金2581万元，确保重点民生政策落到实处；投入环境保护、环卫、小街巷整治2077万元，为打好污染防治攻坚战起到了积极作用；支援新疆建设76万元，足额完成上级下达的目标任务。
3.深化财政体制改革，提高财政运行效能。一是强化部门预算管理。认真落实支出经济分类改革，使预算编制和预算执行更加细化，积极配合和支持人大预算联网监督，不断提升财政管理水平。二是全面推进预决算公开。进一步细化预决算公开的内容，提高财政资金分配和使用透明度，除涉密部门外全区各预算单位全部实现预决算信息公开。三是深化国库集中支付改革。积极开展预算执行动态监控，控制大额现金支付，提高公务卡使用效率，规范公务支出行为。全年动态监控资金24228笔17183万元，拒付资金51笔345万元。公务卡累计开卡1482张，刷卡结算14298笔2636万元。四是落实好中央直达资金政策，建立工作机制，成立工作专班，确保上级直达资金直达基层直接惠企利民。全年共收到中央直达资金13347万元，支付9259万元，支出进度69.4%。五是推进财政电子票据和电子化支付改革，节省预算单位和办事群众支款缴费时间，切实将“放管服”改革落到实处。六是加强政府采购和投资评审管理。进一步简化政府采购程序，提高采购效率。全年共审批采购559项11873万元，节约资金1559万元，节约率13.1%；完善评审工作流程，节约使用财政资金，全年共评审政府投资项目49个24006万元，审减资金786万元，审减率3.3%。七是严格厉行节约，认真落实中央八项规定精神和李克强总理讲话要求，大力压减非急需非刚性支出，进一步压缩“三公”经费、培训费和会议费。全年共压缩非急需非刚性支出240万元，“三公”经费支出127.4万元，同比下降36.8%。
4.加强财政监管，防范资金安全风险。一是加强财政系统内部控制建设。重点维护好债务监测平台、扶贫资金动态监控平台、直达资金信息监控平台等监控系统运行，进一步发挥财政监督职能。二是认真开展会计信息质量检查。全年对2家区属国有企业、2家代理记账机构和2个国计民生重点行业共计6家单位进行了会计信息质量检查，共查处问题资金5.8万元，对发现的原始凭证不合规、财务管理不规范、会计科目不规范等问题督促认真整改提高，有效规范了财经秩序。三是联合开展全区各类存量资金专项清理整治工作。组织全区127家预算单位自查整改，实地抽查18家一级预算单位和13家二级预算单位，收缴各类存量资金60.4万元，通过专项整治活动，提高了预算单位遵规守纪意识和财务管理水平。四是开展通讯费超标清理工作。按照新的通讯费执行标准，在全区预算单位开展专项清理，共清理超标准报销通讯费17.6万元，全部退回财政。五是用好地方政府债券及规范举债融资行为，防范政府债务风险。严控违法违规举债担保，完善政府性债务动态监控机制和违法违规融资举债联合防控机制；清理政府隐性债务，细化偿债计划，落实偿债资金。全年争取上级一般债券2200万元、专项债券8100万元，全部安排到具体项目，极大地缓解了区级财政支出压力。
总的来说，2020年全区预算执行情况基本平稳，但在预算执行中还面临一些困难和问题。主要是：财政收入缺乏强力税源支撑，税源新的增长点不明显。“保工资、保运转、保基本民生”和重点领域刚性支出需求不断加大，收支矛盾非常突出。政府投资项目资金需求较多，亟需拓展多元化融资渠道。财政支出结构不尽合理，财政绩效管理工作有待进一步加强，财政体制机制改革还需进一步深化。这些问题需要在今后的工作中逐步加以解决。
二、2021年财政预算（草案）
（一）财政工作和预算安排的指导思想
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，严格落实区委经济工作会议要求，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革开放创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，切实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，推动经济社会高质量发展，认真贯彻“以收定支”原则，坚持党政机关过“紧日子”，进一步压减一般性支出，兜牢“三保”支出底线，全力推进预算绩效管理和健全预算绩效评价体系，提高资金使用效率，为“十四五”规划开好局、起好步提供财力保障。
（二）2021年一般公共预算收入指导性计划
综合考虑经济社会发展和税费政策变化，2021年全区一般公共预算收入指导性计划为增长7%。平原镇根据实际，妥善安排本级收入预算。
（三）2021年预算安排
1.全区一般公共预算收入预算
考虑上年收入情况和今年我区经济形势的实际状况，2021年，全区一般公共预算收入预算32181万元，增长7%。
2．区本级财政收支预算
（1）区本级一般公共预算收入和支出预算
收入预算安排 2021年区本级一般公共预算收入计划安排25830万元，较上年增加1690万元，增长7%。其中：
税收收入21048万元，较上年增加5504万元，增长35.4%；
非税收入4782万元，较上年减少3814万元，下降44.4%。
支出预算安排 2021年区本级一般公共预算收入25830万元，按现行财政体制算账，区本级可支配财力33258万元，安排上年结转704万元，调入预算稳定调节基金1400万元，安排上级财政提前告知补助14384万元，调出资金370万元，2021年区本级可安排支出49376万元，并全部予以安排。主要支出项目：
一般公共服务支出11371万元，按可比口径增长14.8%;
公共安全支出696万元，按可比口径下降65%（原因：2021年检法两院上划省级管理）；
教育支出11540万元，按可比口径增长10.8%；
科技支出183万元，按可比口径增长3.1%；
社会保障和就业支出12665万元，按可比口径增长3.5%；
医疗卫生与计划生育支出5037万元，按可比口径增长2.7%；
城乡社区事务支出1036万元，按可比口径增长9.4%；
农林水事务支出779万元，按可比口径增长4.2%。
（2）政府性基金预算安排
2021年，区级政府性基金预算安排支出4220万元，主要为以前年度上级补助结转及2021年提前告知项目。
（3）社会保险基金预算安排
2021年，区级社会保险基金收入预算1949万元，支出预算安排1525万元。
（4）国有资本经营预算安排
2021年，全区国有资本经营收入19万元，全部为2021年提前告知补助。
三、2021年财政重点工作
（一）强化收入征管，增强财政保障能力。一是着力培植财源。充分发挥财政资金引导、集聚、放大效应，支持经济平稳较快发展。大力招商引资，全力支持优质项目落地建设。挖掘潜在税源，开发增量税源，统管存量税源，把经济发展的成果转化为财政增收的动力。二是加强税收征管。通过对全年收入项目预测分析，合理确定征管部门和镇办收入任务，做好执行过程跟踪统计分析。三是抓好综合治税。强化税务部门和镇办对重点行业税源的管理，加大欠税清理力度，确保税收足额入库。四是加强非税收入征收管理，确保非税收入应收尽收。
（二）加强预算管理，保障各项支出需要。一是扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，集中财力保障各项支出，重点保障“新冠疫情”、“三大攻坚”和“三保”等支出需求。二是积极争取上级资金，弥补区级财力不足。缓解区财政压力，发挥好财政投资对经济增长的拉动作用，多渠道筹措资金，统筹运用好预算安排、上级补助、地方政府债券等各类资金，服务好旧城棚户区改造和老旧小区建设等重点项目，服务好高端装备专业园区和特色商业区等项目建设。三是积极争取债券资金，抢抓国家加大基础设施投资的政策机遇。做好2021年智能机器人产业园项目第二批债券资金、装备智能产业园项目和中西医结合医院项目等申报，确保项目顺利实施。
（三）深化体制改革，提高财政服务效能。一是推进国库集中支付电子化改革，简化工作流程，提高工作效率，缩短预算单位资金支付办理时间。二是加强政府采购和投资评审管理。完善政府采购内控制度，进一步简化政府采购程序，提高采购效率。三是积极盘活存量资金，推进结余结转资金、预算稳定调节基金的统筹使用。四是继续落实好直达资金监管工作，准确把握直达资金使用范围，及时分配下达用款单位，加强项目管理，做好常态化监督，确保直达资金使用准、支出快、见效早。
（四）有效规范财经秩序，强化财政服务能力。一是提升财政监督水平。加强财政系统内部控制建设，完善专项资金监督管理制度。按照“双随机一公开”工作要求，继续开展财政监督检查，重点做好会计信息质量检查。二是优化营商环境。深化“放管服”改革，加大财政对招商引资和重点项目支持力度。三是加强财政自身建设。突出加强政治建设，着力提高本领素质，坚决守住纪律底线，打造一支忠诚干净担当的高素质专业化财政干部队伍，为新时代财政改革发展提供坚强保证。
各位代表，2021年财政工作面临的任务更加艰巨，责任十分重大。我们将在区委的正确领导下，在区人大、区政协和社会各界的监督支持下，坚定信心、埋头苦干、奋力拼搏，努力完成各项目标任务，为不断开创卫滨高质量发展新局面做出新贡献！
