（河南省）新乡市长垣市2021年预算执行情况和2022年预算（草案）的报告
关于长垣市2021年预算执行情况和2022年预算（草案）的报告
——2022年4月20日在长垣市第二届人民代表大会第一次会议上
长垣市财政局
各位代表：
受市政府委托，现将2021年预算执行情况和2022年预算草案提请会议审议，并请各位政协委员和其他列席人士提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年是“十四五”开篇之年，面对罕见洪涝灾害、常态化疫情防控复杂形势以及经济社会发展中诸多不确定因素，在上级党委、政府和市委的坚强领导下，在市人大、市政协的监督支持下，市政府紧紧团结和依靠全市人民，统筹推进经济社会发展各项工作，全市经济稳中有进、稳中向好。在此基础上，财政预算执行情况较好。
（一）2021年预算收支情况
1.一般公共预算
（1）全市收支情况。全市一般公共预算收入完成407186万元，占年初预算的110.6%，增长21.3%。其中税收收入完成329065万元，占年初预算的107.6%，增长13.5%，税收比重为80.8%。
全市一般公共预算支出年初预算为546979万元，执行中因上级补助增加、地方政府一般债务转贷收入、动用预算稳定调节基金等因素，支出预算调整为795622万元，实际完成791944万元，占年调整预算的99.5%，增长12%。
（2）市本级收支情况。市本级一般公共预算收入完成198450万元，占年初预算的122.3%，增长39.4%，主要是企业所得税、个人所得税和契税增收较多。市本级一般公共预算支出年初预算为387955万元，执行中因上级补助增加、地方政府一般债务转贷收入、动用预算稳定调节基金等因素，支出预算调整为683286万元，实际完成679647万元，占年调整预算的99.5%，增长13.5%。
根据《预算法》规定和人大实施全口径预算监督的要求，市级报市人大审批的收支口径除上述市本级收支外，还包括上级补助、乡镇上解、补助乡镇和上解上级等，即市级收入总计和支出总计。2021年市级收入和支出预算总计均为596288万元，执行中因上级补助增加、发行地方政府债券、动用预算稳定调节基金等，全市收入总计和支出总计实际完成均为889180万元。
2.政府性基金预算
全市政府性基金收入年初预算为163500万元，预算执行中受不可预见性和政策性因素影响，报经市一届人大常委会第二十次会议审议批准，由于年底部分项目变动，基金收入预算调整为393781万元，实际完成393781万元，增长58.7%。
年初预算全市政府性基金收入财力总计164992万元，执行中因专项债务转贷收入、上级补助增加、结转资金等因素，实际完成519244万元，其中：政府性基金收入393781万元、上级补助收入5774万元、上年结余1384万元、地方政府专项债务转贷收入114000万元、调入资金4305万元。
全市政府性基金支出总计完成519244万元，其中：政府性基金支出完成369392万元，占年调整预算的99.8%，增长46.2%；上解支出116万元；调出资金133305万元；年终结余712万元；地方政府专项债务还本支出15719万元。
3.社会保险基金预算
全市社会保险基金预算收入完成158670万元，占年初预算的107.1%，增长4.7%。全市社会保险基金预算支出完成153228万元，占年初预算的113.2%，增长22.8%。全市社会保险基金2021年度结余5442万元，年末滚存结余155671万元。
4.国有资本经营预算
全市国有资本经营预算收入完成54万元，为上级转移支付收入，较上年增长575%。全市国有资本经营预算支出完成54万元，为国有企业退休人员社会化管理补助支出，较上年增长575%。
（二）2021年地方政府债务情况
省财政厅核定我市2021年政府债务限额为67.57亿元，其中一般债务限额21.57亿元、专项债务限额46亿元。截至2021年底，全市政府债务余额60.56亿元，其中一般债务余额20.02亿元、专项债务余额40.54亿元。全市政府债务余额低于省财政厅核定的债务限额。
2021年省财政厅下达我市新增政府债券资金14.2亿元（含2020年专项债券项目调整至2021年项目资金5000万元），其中：新增一般债券资金2.3亿元，安排用于技师学院、滩区迁建支路网、城区基础设施改造3个项目；新增专项债券资金11.9亿元，安排用于滩区迁建、乡村振兴、黄河湾森林公园建设等10个项目。省财政厅下达我市再融资债券资金2.54亿元，用于偿还2021年到期的政府一般债券本金。以上债券资金分配使用情况已按规定报经市一届人大常委会第十次会议审议批准。
2021年全市政府债券还本付息59905.32万元，其中：一般债券还本25753万元、付息6330.03万元，专项债券还本15719万元、付息12103.29万元。
上述财政收支和政府债务数据均为快报数，在完成决算审查汇总以及与省财政结算后还会有所变动，决算结果届时报市人大常委会审批。
（三）落实人大决议和主要财政工作情况
一年来，全市财政工作认真落实“紧日子保基本、调结构保战略”工作思路，为全市经济社会稳定发展提供了坚实财力支撑。
1.财政收入态势持续稳固。全市一般公共预算收入完成40.7亿元，增长21.3%。其中，税收收入完成32.9亿元，税收比重为80.8%。收入规模、收入增幅、税收规模、税收比重分别居全省各县（市）第6位、第8位、第3位和第5位，分别居10个省直管县第3位、第2位、第1位和第1位。全市一般公共预算收入占新乡市收入比重19.5%，较2020年提高1.9个百分点，稳居新乡市第1位。全市财政收入平稳高质量增长，有力折射经济发展质量效益“双提升”。
2.推动发展动能持续增强。全面落实积极的财政政策提质增效、更可持续，千方百计发挥财政资金杠杆撬动引导作用，促进经济平稳健康运行。不折不扣落实普惠性和结构性减税降费政策，为104户企业减免研发费加计扣除税款9388万元，3075户中小微企业享受延缓税费5818万元。加大科技投入力度，科技支出完成3.38亿元，增长89.7%，科技支出比重达到4.3%。筹措资金62656万元，用于落实创新驱动发展、重大项目投资和企业上市等激励政策，支持企业做大做强。推行政府采购意向公开、预留中小企业采购份额、取消政府采购投标保证金和采购文件费用等一系列措施，全面降低中小企业参与政府采购活动交易成本。综合运用贷款贴息、注资、风险补偿等多种政策工具，广泛集聚金融机构等社会各类资金，缓解企业融资难、融资贵问题。
3.民生保障能力持续提升。民生支出55.8亿元，占一般公共预算支出比重达70.5%，有效保障了教育、社保、医疗等领域支出需求。实施就业创业支持政策，严格按标准落实创业培训补贴、开业补贴、运营补贴、项目奖补、担保贷款等创业扶持政策。教育支出完成16.7亿元，增长17.9%。强化基本民生保障，落实困难群众基本生活补助政策，提高退休人员基本养老金水平，推动医疗救助体系建设。多渠道筹措资金1.4亿元，用于新冠疫苗接种、核酸检测、急救物品器械配备以及日常疫情防控等，支持做好常态化疫情防控工作。健全应急保障机制，拨付资金4901万元，推进防汛救灾和灾后重建工作。
4.农业农村工作持续发力。保持财政投入总体稳定，全市农林水支出9.4亿元，加快推动实施乡村振兴战略。严格落实“四个不摘”要求，筹措衔接推进乡村振兴补助资金9477万元，增长11%，切实巩固脱贫攻坚成果。拨付资金6482万元，支持开展小麦重大病虫害统防统治、秸秆综合利用、郑寨灌区续建配套与节水改造以及现代农业产业园项目建设。实施农业补贴政策，发放耕地地力保护补贴9040万元、农机购置补贴924万元，提高农民种粮积极性和农业机械化水平。实行市政府统保农业保险政策，拨付保费补贴2432万元，增强种植养殖业抗风险能力。积极筹措资金，实施扶持壮大村级集体经济和美丽乡村建设试点项目。拨付资金11838万元，强化村级经费和党员活动经费保障，落实正常离任村干部生活补贴，确保村级组织有序高效运转。
5.财税领域改革持续深化。扎实推进预算绩效管理改革，将预算绩效管理工作融入预算编制、执行、监督全过程，不断提高财政资金使用效益，困难群众救助、水库移民扶持基金、社会保险基金等绩效评价被评为省级优秀。稳妥推进零基预算改革，推动建立“能增能减、有保有压、能上能下”预算安排机制。加快推进财政核心业务一体化管理系统建设实施，修订完善配套管理制度规范，为全面提升财政预算管理现代化水平夯实基础。完善存量资金清理盘活常态化机制，盘活存量资金2.3亿元，优先用于保障民生重点类支出。深化政府购买服务改革，购买服务范围不断扩大，基本公共服务质量不断提高，2021年政府购买服务预算项目183个，预算金额6.13亿元，受到财政部专题表彰并继续纳入“十四五”政府购买服务改革工作联系点。
6.财政管理持续规范。严格落实政府债务限额管理和动态预警监控机制，确保债务风险稳定可控。截至2021年底，全市政府债务余额60.56亿元，在省财政厅下达债务限额以内。简化流程，强化监控，加强直达资金管理，接收直达资金指标137810万元，分配进度100%，确保资金直达市场主体和人民群众。积极推进综合治税工作，采集涉税信息3.45万条，查补税款15352万元，进一步堵塞税收漏洞。推进惠民惠农“一卡通”管理，直接兑付到人到户的1251万元补贴资金通过“一卡通”方式集中发放，惠及群众5.25万人次，发放成功率99.08%。开展内控编报工作，全市144家单位圆满完成内控报告编报，编报率达100%，以报促改稳步推进行政事业单位内控建设。规范行政事业单位国有资产管理工作,审核批复资产处置2335.3万元、资产移交2151万元。规范政府投资评审，完成评审工程项目98项，送审金额为19.68亿元，审定金额为17.72亿元，审减率10%。完善国库集中支付管理，受理支付业务7.66万笔，金额98.64亿元,确保了财政资金安全高效使用。
各位代表，2021年财政各项目标任务圆满完成，为本届政府高效履职提供强有力保障。回顾过去五年，全市财政实力显著增强，一般公共预算收入累计总量达到150.8亿元，比上一个五年增长136.7%。2021年一般公共预算收入是2016年的2.4倍，年均增长19.4%；收入规模居全省第6位，较2016年前移12个位次；收入质量连年保持较高水平，平均税收比重达82.9%。全市亿元乡镇由2016年的3个增加到6个，2021年出现首个收入超4亿元乡镇；规模5000万元以上乡镇由2016年的4个增加到12个。财政支出保障更加有力。全市财政支出规模不断扩大，财政保障能力明显提高，更多的财力投向民生领域。全市一般公共预算支出累计总量达到316.7亿元，较上一个五年增长76.5%。其中民生支出总量达到232.3亿元，较上一个五年增长69.4%。2021年民生支出是2016年的1.6倍，年均增长13.2%。财政管理机制更为健全。预决算公开工作全面规范运行，盘活存量资金常态化机制逐步完善，预算绩效管理改革加力推广，政府采购领域改革成效显著。政府和社会资本合作（PPP）模式规范运行，受到国务院激励表彰。政府购买服务改革纵深推进，被确定为全国联系点。
以上成绩来之不易。这是深入贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想的结果，是上级党委政府和市委正确领导的结果，是市人大、市政协及代表委员们监督指导、大力支持的结果，也是全市各级各部门和全市人民齐心协力、艰苦奋斗的结果。与此同时，我们也清醒地看到，当前财政事业发展中还面临一些问题和挑战，如：预算编制不够精细、绩效管理仍需完善、支持发展能力有待提高等。对此，我们将高度关注，认真研究予以解决。
二、2022年预算草案情况
2022年是党的二十大召开之年，也是“十四五”规划实施关键之年。编制好2022年预算，对于做好各项财政工作、推动经济社会平稳运行意义重大。
2022年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，弘扬伟大建党精神，深入贯彻习近平总书记视察河南重要讲话重要指示，以中央经济工作会议精神为指引，认真落实省委经济工作会议和市委二届三次全会暨市委经济工作会议部署，坚持稳字当头、稳中求进，完整、准确、全面贯彻新发展理念，坚持“紧日子保基本、调结构保战略”，扎实落实积极的财政政策要提升效能，更加注重精准、可持续，加强财政资源统筹，集中财力办大事，保证财政支出强度，加快支出进度，优化支出结构，严肃财经纪律，加强财政可持续风险防控，支持产业发展提档、城市建设提质、乡村振兴提能、民生改善提标、开放协同提速，确保社会大局稳定，推动高质量发展，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。
通盘考虑经济社会发展形势，2022年全市一般公共预算收入预期增长目标为15%。支出方面，财政支持科技创新、乡村振兴等重点领域，以及保障教育、社保、医疗等民生支出需求较大，2022年预算收支依然保持紧平衡状态。
（一）2022年财政政策和财政工作
紧紧围绕贯彻新发展理念、构建新发展格局、推动高质量发展，精准实施财政政策，强化国家、省重大战略以及市委市政府决策部署财力保障能力。
1.支持创新驱动发展。牢固树立创新思维，围绕新技术、新产业，加强科技创新培育，驱动产业创新。实施高层次人才津贴补贴、住房补贴、奖励激励和牧野英才补助等政策，支持企业引进创新人才。支持科技成果孵化转化，推动创新链对接产业链。完善政府性融资担保体系，缓解企业融资困难。落实减税降费政策，持续开展涉企收费清理整顿，进一步减轻企业负担。
2.推动县域经济高质量发展。优化调整支出结构，建立完善集中财力办大事政策体系，牢固树立过紧日子思想，继续压缩一般性支出，提高财政保障能力。建立政府债券资金项目常态化储备机制，用足用好政府债券资金，规范调整PPP项目，切实发挥财政资金杠杆撬动作用。支持加快城镇老旧小区改造、公租房保障和棚户区改造，打造人民群众高质量生活空间。支持综合交通体系建设，推进农村公路加密提质。
3.加快推进乡村振兴。严格落实过渡期内“四个不摘”要求，保持现有帮扶政策、资金支持总体稳定，巩固拓展脱贫攻坚成果。坚持藏粮于地、藏粮于技，巩固粮食综合生产和供给保障能力。开展三大主粮作物完全成本保险全覆盖，提高农业抗风险能力。加大支持三产融合发展，推动乡村振兴水平提升。持续深化农村综合改革，发挥农村公益事业财政奖补作用，支持美丽乡村建设，扶持壮大村级集体经济，健全农业专业化社会化服务体系，推进多种形式适度规模经营。进一步加大村级经费投入力度，切实加强基层党组织建设。
4.加强生态文明建设。持续抓好污染防治攻坚战，重点做好大气和水污染治理。加快一污、二污湿地公园及配套管网建设。支持实施“治理六乱、开展六清”农村人居环境集中整治行动，完善常态化、长效化管护机制，探索农村污染防治的新模式。深入开展国土绿化提速行动，加快国储林等一批重点项目建设。
5.更大力度保障改善民生。践行以人民为中心的发展思想，解决好群众“急难愁盼”问题。落实义务教育经费保障机制，持续推进中小学校标准化建设，促进义务教育优质均衡发展和城乡一体化，建设教育强市。支持实施全民技能振兴工程，高质量推进“人人持证、技能河南”建设。将基本公共卫生服务人均补助标准从79元提高到84元，支持常态化疫情防治工作，扎实推进紧密型县域医共体建设，提高城乡基本公共卫生服务水平。免费开展“两癌”筛查、残疾儿童康复救助、新生儿疾病筛查、产前筛查及免费产前诊断，高质量办好民生实事。加大城乡公共文化服务体系建设，增加公共文化产品和服务供给。加快居家社区养老服务体系建设，推动医疗和养老融合发展，提升养老服务质量和覆盖面。健全兜底保障体系，城乡最低生活保障财政补助标准提高至月人均不低于315元、210元，完善公共租赁住房供应和保障体系。坚持“三保”支出在预算安排和库款拨付等方面的优先顺序，兜牢兜紧“三保”底线。
（二）2022年收支预算情况
1.一般公共预算
（1）全市一般公共预算
全市一般公共预算收入468000万元，较上年完成数增长15%，其中税收收入375000万元，较上年完成数增长14%。全市一般公共预算支出634592万元，较2021年初预算增长16%。
（2）市本级一般公共预算
收入安排。市本级收入总计653610万元。其中：市本级一般公共预算收入218000万元，较上年完成数增长10%；上级补助收入227698万元（返还性收入66692万元、一般性转移支付160196万元、专项转移支付810万元）；乡镇上解收入112523万元；动用预算稳定调节基金3639万元；债务转贷收入14507万元；调入资金77243万元。
支出安排。市本级支出总计653610万元。其中：市本级一般公共预算支出497076万元，较2021年初预算增长28.1%；上解上级支出129784万元，债务还本支出14507万元，调出资金12243万元。
市本级一般公共预算支出主要安排情况是：
教育支出126963万元，增长10.3%；
卫生健康支出69001万元，增长3.1%；
社会保障和就业支出56526万元，下降20.2%；
农林水支出45561万元，增长11.1%；
一般公共服务支出38985万元，增长73.3%；
城乡社区支出34614万元，增长661.2%；
交通运输支出16457万元，增长215.3%；
公共安全支出14143万元，下降1.2%；
住房保障支出1553万元，下降69.8%；
灾害防治及应急管理支出2340万元，增长68.5%；
自然资源海洋气象等支出1885万元，增长56.4%；
债务付息6946万元，增长50.7%；
预备费8500万元，增长70%。
以上支出科目中社会保障和就业、公共安全、住房保障等支出预算下降，主要是由于上级转移支付较上年同期有所减少。
2.政府性基金预算
政府性基金预算按照“以收定支、集中财力、确保重点”的原则编制，与一般公共预算统筹安排。全市政府性基金收入总计261266万元。其中：政府性基金预算收入212500万元；上级补助收入1608万元；上年结余结转712万元；专项债券转贷收入34203万元；调入资金12243万元。
全市政府性基金支出总计261266万元，其中：政府性基金预算支出149705万元；上解支出115万元；专项债债券还本支出34203万元；调出资金77243万元。
政府性基金预算主要支出项目安排情况是：
国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排支出123751万元；
债务付息支出14706万元；
其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出5000万元；
彩票公益金安排支出2152万元；
农业土地开发资金支出2000万元；
国有土地收益基金及对应专项债务收入安排支出2000万元。
3.社会保险基金预算
全市社保基金预算收入167672万元，较上年完成数增长5.7%。其中：城乡居民基本养老保险基金收入33647万元，机关事业单位基本养老保险基金收入34255万元，职工基本医疗保险（含生育保险）基金收入19962万元，城乡居民基本医疗保险基金收入75730万元，工伤保险基金收入3013万元，失业保险基金收入1065万元。
全市社保基金预算支出150199万元，较上年完成数下降2%。其中：城乡居民基本养老保险基金支出23537万元，机关事业单位基本养老保险基金支出34225万元，职工基本医疗保险基金（含生育保险）支出13423万元，城乡居民基本医疗保险基金支出74080万元，工伤保险基金支出2614万元，失业保险基金支出2320万元。
4.国有资本经营预算
国有资本经营预算收入31万元，为上级转移支付收入，较上年下降42.6%；国有资本经营预算支出31万元，为国有企业退休人员社会化管理补助支出，较上年下降42.6%。
需要说明的是，由于省财政厅尚未最终确定2022年预算数据，预算安排数可能出现部分调整。
三、全面加强财政预算管理
（一）落实政府过紧日子要求
将过紧日子作为部门预算管理长期坚持的基本方针，坚持节俭办一切事业，坚决压减非刚性、非重点、非急需支出，严控“三公”经费支出，努力降低行政运行成本。强化政府投资项目预算评审，细化完善支出标准，健全财政支出约束机制，推动过紧日子要求制度化、常态化。
（二）兜牢兜紧“三保”底线
牢固树立尽力而为、量力而行的理念，有保有压、有促有控，优化资源配置、减少资金成本，切实发挥财政资金引导和托底作用。坚持国家标准的保基本民生、保基层运转和工资支出在财政支出中的优先顺序,做到预算资金优先保障。将长期沉淀闲置以及短期内不需使用的财政资金，以及整合调度的各类财政资金，统筹用于“三保”支出。
（三）深化预算管理制度改革
继续调整优化支出结构，切实提高财政资源配置效率，增强财政统筹保障能力。强化零基预算改革，打破基数概念和支出固化格局。加速预算管理一体化推广应用，建立以项目为核心的全生命周期管理机制，实现预算编制、执行、核算、内控、绩效、监督等一体化、全流程管理。通过突出绩效导向、提升绩效质量、规范绩效流程和健全结果应用，加快推进“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系。
（四）加强地方政府债务管理
牢牢抓住专项债券政策红利，瞄准债券发行重点领域和申报条件，谋划更多符合要求的优质项目列入国家、省项目储备库，争取更多债券资金优先支持在建项目建设，强化债券资金使用事中、事后监管，持续提高债券资金使用效益。妥善处置和化解地方政府隐性债务存量，坚决遏制隐性债务增量，确保全市政府债务总体平稳、风险可控。落实对政府性债务的偿还责任，将还本付息纳入预算管理，制定科学合理的债务偿还计划并及时偿还债务本息。完善部门协同监管机制，坚决查处违法违规举债行为，强化责任追究。
（五）切实严肃财经纪律
牢固树立预算法治理念，坚持依法行政、依法理财，管好用好各项财政资金。加强暂付性款项管理，按计划完成清理消化任务。完善内控制度建设，逐步构建全面覆盖的风险防控体系，围绕收入、支出、资产、债务、国库5个重点领域，深入开展财经秩序专项整治行动，维护良好的市场经济秩序和营商环境。按照“双随机一公开”要求，扎实开展会计信息质量检查，提高会计监督能力水平。
各位代表，2022年财政改革发展任务艰巨、责任重大。我们将深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，在市委的坚强领导和市人大、市政协的监督指导下，踔厉奋发、笃行不怠，推动长垣经济社会高质量发展迈出更大步伐，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！
